Human-Etisk Forbund Bergen Lokallag Org. Nr. 978628729 Årsoppgjørsrapport 2018 Side: 1 / 3
Resultat 2018 Beskrivelse Regnskap 2018 Regnskap 2017 Noter DRIFTSINNTEKTER 2 044 701 2 154 873 Momskompensasjon 87 322 102 218 Kommunetilskudd 92 700 83 000 Folkeuniversitetet 176 994 153 094 Deltakeravgifter 1 461 540 1 374 800 Note 1 Gaver- grasrotandel 157 925 158 467 Note 2 Bidrag fra HEF 20 000 263 120 Andre driftsinntekter 48 220 20 174 Note 3 VAREKOSTNADER 66 910 41 920 Varekjøp ved arrangement 66 910 41 920 PERSONALKOSTNADER 558 841 452 976 Honorarer til personer 548 379 452 976 Annen personalkostnad 10 462 0 ANDRE KOSTNADER 1 334 123 1 178 467 Kostnader lokaler 710 069 634 763 Maskiner, inventar og lignende 2 375 0 Fremmede tjenester (næringsdrivende) 288 526 199 350 Note 4 Kontorrekvisita og annet forbruksmateriell 41 164 71 861 Telefon og porto 518 6 885 Reise, diett, seminar og kurs 246 697 218 041 Annonsering 17 003 500 Kontingenter og gaver 24 062 4 958 Forsikring -192 4 587 Andre kostnader 3 901 28 848 Note 5 Tap og lignende 0 8 673 Note 6 SUM DRIFTSKOSTNADER 1 959 874 1 673 363 DRIFTSRESULTAT 84 827 481 511 FINANSPOSTER 898 2 158 Finansinntekter 898 2 158 RESULTAT 85 725 483 668 Side: 2 / 3
Balanse 2018 Beskrivelse Regnskap 2018 Regnskap 2017 Noter EIENDELER OMLØPSMIDLER Kundefordringer 168 163 246 819 Note 7 Bankinnskudd 796 434 800 331 Sum omløpsmidler 964 597 1 047 150 Sum eiendeler 964 597 1 047 150 GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital 01.01 945 269 571 532 Øvrige EK bevegelser -150 000-109 931 Note 8 Årets resultat 85 725 483 668 Egenkapital 31.12 880 994 945 269 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 47 929 63 339 Note 9 Skyldige offentlige avgifter 33 674 15 012 Note 10 Periodiserte avgifter, HN, HK 2 000 0 Note 11 Skyldig honorar, utlegg og reiseregning 0 23 530 Sum kortsiktig gjeld 83 603 101 881 Sum gjeld og egenkapital 964 597 1 047 150 Bergen 04/02/2019 Leder: Mariann Øvstegård Nestleder: Inge Skogheim Styremedlem: Jarle Pedersen Styremedlem: Grete Birkenes Styremedlem: Max-Hendrik Wathne Gelink Styremedlem: Roar Forfod Side: 3 / 3
NOTER TIL REGNSKAPET ÅRSREGNSKAP 2018 Human- Etisk Forbund Bergen Lokallag Org.nr. 978628729 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk i Norge. Virksomhetens transaksjoner er registrert og dokumentert i henhold til lov og god bokføringsskikk i Norge. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk klassifiseres som anleggsmidler. Andre eiendeler klassifiseres som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år fra etableringstidspunktet, er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Tap på fordringer vurderes, og det foretas avsetning til dekning av påregnelig tap. Overføring av egenkapital fra lokallag til fylkeslag føres direkte mot lagets egenkapital. Lagets virksomhet er ikke skattepliktig eller merverdiavgiftspliktig. Laget kommer ikke inn under regelverket om obligatorisk tjenestepensjon. Note 1 Deltakeravgifter 2018 2017 Humanistisk Konfirmasjon 1 282 340 1 184 400 Humanistisk Navnefest 179 200 190 400 I alt 1 461 540 1 374 800 Note 2 Gaver- grasrotandel 2018 2017 Arv 150 000 150 000 Grasrotandel 7 925 8 467 I alt 157 925 158 467 Note 3 Andre driftsinntekter 2018 2017 Inntekter vedrørende arrangement 9 900 10 560 Medlemskontingent Hum-kor 37 663 9 000 Kundeutbytte fra Gjensidige 657 614 I alt 48 220 20 174 Note 4 Fremmede tjenester 2018 2017 Honorar til næringsdrivende - innberetningspliktig 156 226 101 050 Honorar til næringsdrivende - ikke innberetningspliktig 124 550 70 800 Honorar revisjon 7 750 27 500 I alt 288 526 199 350 Note 5 Andre kostnader 2018 2017 Kostnader vedrørende arrangement 360 25 488 NRK-lisens 2 970 2 868 Gebyr ved for sen betaling 569 216 Øredifferanse 2 Bankgebyr 276 I alt 3 901 28 848
ÅRSREGNSKAP 2018 Human- Etisk Forbund Bergen Lokallag Org.nr. 978628729 Note 6 Tap og lignende 2018 2017 Ført vekk åpen post på ansattreskontro 8 673 I alt - 8 673 Note 7 Kundefordringer 2018 2017 Utestående korkontingent 600 13 800 Human-Etisk Forbund Hordaland FL, FU-midler 167 563 150 019 Bergen Kommune 83 000 I alt 168 163 246 819 Note 8 Øvrige EK bevegelser 2018 2017 Inntektsført arv - 150 000-150 000 EK Hum-kor 40 069 I alt - 150 000-109 931 Note 9 Leverandørgjeld 2018 2017 Kopibutikken Bergen AS 1 438 Moderne Media AS 46 491 Forum Revisjon AS 10 000 Human-Etisk Forbund Hordaland 47 000 Mester Grønn AS 555 Play It Again Sam AS 5 784 I alt 47 929 63 339 Note 10 Skyldige offentlige avgifter 2018 2017 Skyldig forskuddstrekk 23 212 15 012 Skyldig arbeidsgiveravgift 10 462 I alt 33 674 15 012 Note 10 Periodiserte avgifter, HN, HK 2018 2017 HN-avgift for 2019, utbetalt 2018 2 000 I alt 2 000 -