5470 ROSENDAL (Fnr. 962979327) RESULTATREKNESKAP PR. 31.12.2013 2013 2012 Note: Driftsinntekter 3 1.028.661 895.201 Kommunal underskotsgaranti Sum inntekter 1.028.661 895.201 Vederlag drift 29.572 18.733 Ordinære avskrivingar 2 182.651 202.820 Andre kostnader 4 576.700 554.304 Sum driftskostnader 788.923 775.857 DRIFTSRESULTAT: 239.738 119.344 Finansinntekter 2.263 4.410 Finanskostnader - 122.735-127.419 Resultat finansinntekt/kostnader - 120.472-123.009 Resultat før ekstraordinære inntekter og kostnader 119.266-3.665 Resultat før årsoppgjersdisposisjonar 119.266-3.665 Underskot/overskot i år: 119.266-3.665 Som er disponert slik: Anna eigenkapital 119.266 0 Overkursfond 0-3.665 Sum disponert: 119.266-3.665
BALANSE PR. 31.12.2013 EIGENLUTAR: Note 2013 2012 Bygningar, anlegg og varige driftsmidlar Maskinar/heisanlegg 2 2 2 Anlegg 2 37.756 67.676 Grunninvesteringar 2 621.147 633.897 Fagnabotn - løypetrasé 2 7.476 7.936 Kraftverk - røyrgate 2 688.386 727.596 Kraftverk turbin/trafo 2 1.040.911 1.101.321 Snøanlegg/-kanonar 2 2 13.902 Snøscooter 2 0 5.000 Tråkkemaskin 2 1.163.438 0 Sum Bygningar, anlegg og varige driftsmidlar 3.559.118 2.557.330 Driftslausøyre, Inventar m.m. Inventar/utstyr 2 1 1 Sum Inventar/utstyr 1 1 Kortsiktige fordringar Meirverdiavgift 166.638 0 Kundefordringar 71.441 10.932 Forskotsbetalte driftskostnader 26.844 16.377 Kommunal underskotsgaranti 0 121.649 Langsiktige fordringar Kundefordringar 36.000 67.494 Omløpsmidlar, bankinnskot og kontantar Varebeholdning 23.151 7.512 Driftskonto 1.016.078 417.915 Plasseringskonto 7.739 7.663 Sum Fordringar, omløpsmidlar, bankinnskot og kontantar 1.347.892 649.542 SUM EIGNALUTER: 4.907.010 3.206.873 EIGENKAPITAL OG GJELD: Aksjekapital: 8000 aksjar a kr. 100,- 6 800.000 800.000 Innskoten eigenkapital og selskapskapital Overkursfond 89.570 89.570 Sum Innskoten eigenkapital og selskapskapital 889.570 889.570 Anna eigenkapital 10 119.266 0 Sum opptent eigenkapital 119.266 0 Langsiktig gjeld Gjeldsbrevlån 3460 83 07569 0 50.532 Gjeldsbrevlån 3460 81 12318 1.610.404 1.667.504 Komm.likviditetslån 130.000 130.000 Sum langsiktig gjeld 1.740.404 1.848.036 Kortsigtig gjeld Leverandørgjeld 1.467.112 39.580 Forfalne, ikkje betalte renter 10.053 10.326 Forskot frå kundar 0 3.240 Anna kortsiktig gjeld 2.764 0 Meirverdiavgift 36.121 Tildelte midlar varmestove 677.841 380.000 Sum kortsiktig gjeld 2.157.770 469.267 SUM GJELD OG EIGENKAPITAL 4.907.010 3.206.873
BALANSE PR. 31.12.2013 10/4 2014 Karin Thauland Bjarne Lilleaas Eskil Moen Styreformann Sveinung Lokøy Per Åge Lyngnes Frode Alfarnes Daglig leder
Note 1 Prinsipp: Rekneskapsprinsipp I årsrekneskapen er alle postar verdsett og periodisert i overstemming med rekneskapslova sine bestemmingar og reglane for god rekneskapsskikk for små føretak. Klassifisering Eigendelar bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringar med forfall meir enn eit år etter dagen for balanse er medtatt som anleggsmidlar. Øvrige eigendelar er klassifisert som omløpsmidlar. Gjeld som forfell seinare enn eit år etter utløp av rekneskapsperioden er oppført som langsiktig gjeld. Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter oppteningsprinsippet som normalt vil vere leveringstidspunktet for varer og tenester. Kostnader vert teke med etter samanstillingsprinsippet, dvs. at kostnader vert teke med i same periode som tilhøyrande inntekter vert kostnadsført. Varebehaldning Varebehaldning er vurdert til det lågaste av kostpris og verkleg verdi. Verkleg verdi er netto salsverdi på framtidig tidspunkt for sal. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar vert vurdert til pålydande etter frådrag for avsettingar til forventa tap. Avsetting til tap vert gjort på grunnlag av ei individuell vurdering av dei einskilde fordringane.
Note 2 Avskrivingar: Kto 1101 Driftsbygg heisanlegg Kto 1102 Tidtakarbu Kto 1103 Ny Tidtakarbu Kto 1104 Varmestove m/toalett Kto 1105 Nytt arenahus Kto 1106 Driftsbygg barnetrekk Kto 1107 Mini kraftverk Kto 1109 Fagnabotn Løypetrasè Kto 1150 Minkraftv Røyrgate Kto 1153 Grunnarb. Snøanlegg Kto 1155 Grunninv. slalombakke Kto 1156 Grunninv. ljosløype Kto 1157 Ljosanlegg slalombakke Totale investert tidlegare år 119.472 70.880 7.000 23.559 598.429 35.662 16.836 10.236 316.942 163.792 806.236 683.937 137.020 - Tidlegare utbetalt støtte 40.000 270.000 14.500 135.000 - Akkum. avskr. tidlegare år 79.471 70.879 6.999 23.558 260.760 21.161 2.790 2.300 52.250 27.030 538.822 321.402 137.019 Bokført verdi 1. januar + Overført frå anlegg u oppf. 1 1 1 1 67.669 1 14.046 7.936 264.692 1.762 267.414 362.535 1 + Tilgang i året 26.000 - nedskrive med bakgrunn i utbetalte off.støtte - Avskriving i år 0 0 0 0 29.920 0 760 460 14.260 1.761 20.160 17.100 0 Bokført verdi pr. 31. des 1 1 1 1 37.749 1 13.286 7.476 250.432 1 247.254 371.435 1 Avskrivingsprosent: 5 % 5 % 10 % 20 % 5 % 10 % 4,5 % 4,5 % 4,5 % 4,5 % 2,5 % 2,5 % 10 % Utskriftsdato: 14.04.2014 1:00
Kto 1158 Ljosanlegg ljosløype Kto 1159 Grunninv. barne-trekk Kto 1201 Heisanlegg m/utstyr Kto 1202 Heisanlegg barnetrekk Kto 1203 Minikraftv. Røyr Kto 1204 Minikraftv Turbin Kto 1206 Linje/trafo Kto 1248 Løypemaskin Kto 1249 Snøscoot er Kto 1250 Inventar Kto 1251 Snø kanoner Totale investert tidlegare år 424.105 29.761 1.257.991 140.200 554.394 1.138.824 168.081 25.000 40.606 217.000 - Tidlegare utbetalt støtte 14.500 123.500 112.499 135.000 - Akkum. avskr. tidlegare år 424.104 11.313 1.134.490 27.700 91.490 186.240 33.390 20.000 40.605 69.860 Bokført verdi 1. januar 1 3.948 1 1 462.904 952.584 134.691 5.000 1 12.140 + Overført frå anlegg u oppf. + Tilgang i året 1.163.437,50 - Avgang i året 5.000 - nedskrive med bakgrunn i utbetalte off.støtte - Avskriving i år 0 1.490 0 0 24.950 51.250 8.400 0 0 12.139 Bokført verdi pr. 31. des 1 2.458 1 1 437.954 901.334 126.291 1.163.437,50 0 1 1 Avskrivingsprosent: 10 % 5 % 10 % 10 % 4,5 % 4,5 % 5 % 20 % 20 % 10 % Som tidlegare er det nytta lineær avskriving. For grunninvesteringar er avskrivingsperioden lik utløpstida på festeavtalen. Utskriftsdato: 14.04.2014 1:00
Note 3 Spesifikasjon av driftsinntekter: 2013 2012 2011 2010 Sal av straum 195.365 184.536 170.743 127.682 Parkeringsavgift 106.986 55.304 47.009 36.560 Løypeavgift 15.200 11.600 19.200 12.400 Billettar skitrekk 479.093 390.722 405.051 369.612 Reklame/sponsing 76.020 81.400 74.040 63.740 Offentlege tilskot 40.000 50.000 50.000 50.000 Kiosksal 32.196 41.154 50.588 35.855 Leigeinntekter 48.000 48.000 48.000 48.000 Gåver 3.936 17.500 15.000 200 Andre inntekter 31.865 14.986-18.226-1.672 Sum driftsinntekter 1.028.661 895.201 861.405 742.377
Note 4 Spesifikasjon av andre kostnader: 2013 2012 2011 2010 Leige varmestove 20.250 14.700 40.000 40.000 Straum 50.284 31.397 69.555 98.317 Verktøy, inventar m.m. 13.828 6.207 2.131 1.992 Vedlikehald driftsmidlar 98.191 50.026 48.077 51.874 Andre driftsmidlar 57.864 30.141 24.209 28.831 Vedlikehald vegar og anlegg 16.923 12.729 74.392 14.778 Løypepreparering alpin 123.710 154.500 164.800 126.840 Løypepreparering ljosløypa 37.500 43.125 45.500 26.250 Revisjons-/Rekneskapshonorar 40.403 35.936 33.288 36.242 Forsikringar 24.334 30.029 29.415 26.930 Marknadsføring 2.094 3.430 2.958 1.988 Innkjøp kioskvarer 15.737 36.195 39.564 25.773 Reiser/diett/bilgodtgjersle 20.386 0 16.201 0 Porto/telefon/internett 6.149 6.681 9.071 11.293 Trykksaker etc 5.815 4.780 1.990 10.250 Kurs/møter 6.781 0 12.750 905 Avgifter Veritas 18.040 19.500 19.200 15.040 Andre driftskostnader 18.411 74.926 51.694 19.360 Sum andre kostnader 576.700 554.304 684.796 532.663 * Kun revisjonskostnader
Note 5 Pantestillelse: Som trygd for gjeldsbrevlån og kommunalt likviditetslån, er festeavtale med bygningar og driftstilbehør for gnr. 251,bnr 16 (festetomt) og gnr 252, bnr 1, feste nr 1, pantsett. Bokført verdi av dei pantsette objekta er pr. 31.12.13 kr. 658.905 Utbygging av kraftverk og snøkanonar er finansiert ved hjelp av byggelån med kommunal garanti. Bokført verdi av investering er pr. 31.12.12 kr. 1.729.299. Note 6 Aksjekapitalen: Aksjekapitalen i selskapet består av 8000 aksjar pålydane kr 100,- Eigne aksjar kr. -11.000,- Underkurs eigne aksjar kr. 11.000,- Note 7 Aksjonærar: Fylgjande aksjonærar eig meir enn 1% av aksjekapitalen: Kvinnherad Kommune - 56,6 % Omvikdalen Idrettslag - 11,2 % Rosendal Turnlag - 6,25 % Sør-Norge Aluminium As- 3,75 % Kvinnherad Elektro As - 3,75 % Matre Idrettslag - 3,58 % Uskedalen Idrettslag - 2,88 % Hellesøy Verft As - 2,00 % Kvh. Røde Kors Hjelpekorps- 1,37 % Kvinnherad Sparebank - 1,25 % Fjellhaugen Skisenter AS sit sjølv med 110 aksjar. Desse aksjane er utan kostnad overført frå tidlegare aksjonærar som har avvikla eiga drift. Note 8 Revisjon: Revisjon for 2013 er utført av BDO AS, Sunnhordland, 5400 Stord. Det er bokført kr 10.700,- ekskl. mva i ordinært revisjonshonorar for rekneskapsåret. Note 9 Tilsette: Fjellhaugen Skisenter As har i 2013 ikkje utbetalt oppgåvepliktig løn til tilsett personell. Note 10 Eigenkapital: Med bakgrunn i styrevedtak i styremøte 10.04.2014 føreslår styret at overskotet for 2013 på kr 119.266,- vert overført til annan eigenkapital. Note 11 Pensjon: Selskapet er ikkje pliktig til å ha pensjonsordning.