3. kvartal 2015
Eiendeler= 434 mill.kr Egenkapital Aksjefond Korte renterplasseringer Andre fordringer Sikkerhetsavsetning Premieavsetning Erstatningsavsetning Andre forpliktelser 2
Srvners BeneTNING FOR 3. KVARTAL 2015 Finse Forsikring AS er et skadeforsikringsselskap eiet av NSB AS. Selskapet opererer som egenforsikringsselskap for NSB konsernet, ble etablert 8.1 1.2001 og overtok risiko med virkning fra 1.12.2001. Selskapets kontor er i Oslo. + Selskapets totalresultat per 3. kvartal 2015 er NOK 55,2 millioner (NOK 63,1 millioner). Brutto opptjent premie utgjorde NOK 53,6 millioner (NOK 55,4 millioner) hvorav NOK 39,0 millioner (NOK 40,3 millioner) var for egen regning. Erstatninger for egen regning per 3.kvarlal 2015 utgjorde NOK -9,5 millioner (NOK -13,5 millioner) og forsikringsrelaterte driftskostnader NOK 3,0 millioner (NOK 2,4 millioner). Selskapet har per 3.kvartal 2015 en kostnadsprosent på 8, en skadeprosent påt -24 og en kombinert prosent pà -17. Selskapets netto finansínntekter (inklusive renter på bankkonto) per 3.kvartal var NOK 9,6 millioner (NOK 11,6 millioner). Selskapet hadde per 3.kvartal 2015 en kapitaldekning på sikkerhetsreserven er på rapporteringstidspunktet MNOK 136 minstekravet på MNOK 43. 42%og høyere enn Finse Forsikring forventer ingen risikomessig endring av betydning i selskapets forsikringsportefølje på kort sikt. Regnskapet er ikke revidert. Oslo, 02.11.2015 Hans K. Styre n nar ka n Torild Marie Amundsen unshelle Erik Bratlie K*;3*^d*. 94cw Karin Bondensson Daglig leder J
Resultatregnskap 30.09.2015 TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING Note 2015 2014 31.12.2014 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 0 0 71 417 426 - Avgitte gjenforsikringspremier -249 328-222 068-19 330 568 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie 53 563 068 55 417 887 2 267 000 - Gjenforsikringsandel -14 331 375-14 867 712-725 538 Sum premieinntekter for egen regning 4 38 982 365 40 328 107 53 628 320 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 2 079 458 3 982 365 5 048 089 Andre forsikringsrelaterte inntekter 6 807 0 0 Erstatningskostnader Betalte erstatninger Brutto 13 602 003 44 104 201 45 610 520 - Gjenforsikringsandel -40 794-6 777 051-2 320 569 Endring i erstatningsavsetning: Brutto -23 686 168-56 333 486-51 864 183 - Gjenforsikringsandel 584 541 5 492 384 6 134 021 Sum erstatningskostnader for egen regning 4-9 540 418-13 513 952-2 440 211 Forsikringsrelaterte driftskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl. provisjoner for mottatt gjenfors 7 4 288 085 3 678 603 4 917 582 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstavtaler 8-1 238 139-1 327 500-1 760 063 Sum forsikringsrelaterte kostnader for egen regning 3 049 946 2 351 103 3 157 519 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 47 559 102 55 473 321 57 959 101 Resultat av teknisk regnskap 47 559 102 55 473 321 57 959 101 IKKE-TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 7 153 189 7 202 903 9 467 978 Verdiendringer på investeringer -2 585 505-786 895 8 534 241 Realisert gevinst og tap på investeringer 3 225 827 3 405 290 2 566 015 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader -265 910-258 222-344 804 Sum netto inntekter fra investeringer 7 527 601 9 563 076 20 223 430 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap 2 079 458 3 982 365 5 048 089 Andre inntekter 2 145 726 2 042 432 2 942 820 Resultat av ikke teknisk regnskap 7 593 869 7 623 143 18 118 161 Resultat før skattekostnad 55 152 971 63 096 464 76 077 262 Skattekostnad 6 0 0 16 626 173 Resultat før andre resultatkomponenter 55 152 971 63 096 464 59 451 089 Totalresultat 55 152 971 63 096 464 59 451 089 4
EIENDELER Note 2015 2014 31.12.2014 Investeringer Utlån og fordringer 1 548 1 524 1 531 Aksjer og andeler (inkl. aksjer og andeler målt til kost) 62 707 879 58 769 399 67 825 494 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 251 951 485 250 036 260 319 570 150 Sum investeringer 10 314 660 912 308 807 183 387 397 175 Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 4 3 184 750 3 373 951 17 516 125 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 4 5 050 057 6 276 235 5 634 598 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser 8 234 807 9 650 186 23 150 723 Fordringer Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 130 633 4 549 914 933 926 Sum fordringer 130 633 4 549 914 933 926 Andre eiendeler Kasse, bank 110 065 219 119 692 852 119 382 812 Eiendeler ved skatt 6 365 779 498 897 365 779 Sum andre eiendeler 110 430 998 120 191 749 119 748 591 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte direkte salgskostnader 39 034 155 000 1 374 228 Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 505 832 285 000 0 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 544 866 440 000 1 374 228 SUM EIENDELER 434 002 216 443 639 032 532 604 643 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital Selskapskapital Aksjekapital (50.000 aksjer a NOK 1.000) 50 000 000 50 000 000 50 000 000 Sum innskutt egenkapital 50 000 000 50 000 000 50 000 000 Opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet 4 346 253 4 753 853 4 730 977 Annen egenkapital 94 870 785 87 547 924 39 333 090 Sum opptjent egenkapital 99 217 038 92 301 777 44 064 067 Forsikringsforpliktelser brutto Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 4 11 902 918 12 315 099 65 465 986 Brutto erstatningsavsetning 4 90 047 426 109 264 291 113 733 594 Sikkerhetsavsetning m.v. 5 179 336 214 179 336 214 179 336 214 Sum forsikringsforpliktelser brutto 281 286 558 300 915 604 358 535 794 Forpliktelser Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 0 0 0 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 3 390 620 178 276 18 450 778 Andre forpliktelser 11 1 189 375 61 554 004 Sum forpliktelser 3 390 621 367 651 80 004 782 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 108 000 54 000 0 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 108 000 54 000 0 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 434 002 216 443 639 032 532 604 643 5
Utvikling i egenkapitalen Aksjekapital Reassavs. Naturskade Annen Sum i annen EK i annen EK EK Egenkapital 31.12.13 50 000 000 1 077 161 4 470 494 23 657 660 79 205 313 Årets resultat 59 451 089 59 451 089 Avgitt konsernbidrag -44 592 335-44 592 335 Endring i avs til reassuranse 52 849-52 849 Endring i avs til naturskadefond 260 483-260 483 Egenkapital 31.12.14 50 000 000 1 130 010 4 730 977 38 203 082 94 064 067 Årets resultat 55 152 971 55 152 971 Avgitt konsernbidrag 0 0 Endring i avs til reassuranse -442 561 442 561 Endring i avs til naturskadefond -384 724 384 724 Egenkapital 30.09.15 50 000 000 687 449 4 346 253 94 183 338 149 217 038 6
Kontantstrømoppstilling 2015 2014 Likviditet fra forsikringsdrift Innbetalte premier 6 807 71 417 426 Betalte reassuransepremier -15 309 486-25 219 228 Betalte erstatninger -13 602 003-45 610 520 Reassurandørenes andel erstatninger 844 087 1 387 958 Betalte salgskostnader 548 333-1 461 665 Betalte administrasjonskostnader -3 129 530-1 767 588 Netto kontantstrøm fra forsikringsdrift -30 641 793-1 253 617 Likviditet fra investeringer Innbetalt finans 9 673 327 23 166 250 Investert obligasjoner netto 67 618 665 40 906 291 Investert aksjer/aksjefond netto 5 117 615-6 985 513 Netto kontantstrøm fra investeringer 82 409 607 57 087 028 Likviditet fra finansiering Avgitt konsernbidrag -61 085 390-25 456 287 Mottatt konsernbidrag 0 0 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -61 085 390-25 456 287 Netto kontantstrøm i perioden -9 317 576 30 377 125 Bankbeholdning ved periodens begynnelse 119 384 338 89 007 205 Bankbeholdning ved periodens slutt 110 066 762 119 384 338 Tilleggsopplysning 2015 2014 Balansen: Kasse/Bank, DNB 110 065 219 119 382 812 Balansen: Andre finansielle eiendeler, Nordea 1 542 1 525 110 066 761 119 384 337 7
Note 4 Premieinntekter, erstatningskostnader m v 30.09.2015 Inngående gjenforsikring Direkte Ting/ Yrkesskade Ting/ avbrudd Ansvar Yrkessykdom Sum Naturskade avbrudd Sum direkte og inngående gjenforsikring Bruttopremie Forfalte bruttopremier 0 0 0 0 0 0 0 Inngående Premieav. 51 753 625 5 362 500 7 333 333 64 449 457 856 099 160 417 65 465 973 Utgående Premieavs. -9 409 750-975 000-1 333 333-11 718 083-155 654-29 167-11 902 904 Opptjent Premie 42 343 875 4 387 500 6 000 000 52 731 375 700 445 131 250 53 563 070 Avgitt gjenforsikring Forfalte bruttopremier 0 0 0 0 249 328 0 249 328 Inngående Premieav. 16 461 958 1 054 167 0 17 516 125 0 0 17 516 125 Utgående Premieavs. -2 993 083-191 667 0-3 184 750 0 0-3 184 750 Påløpt reasspremie 13 468 875 862 500 0 14 331 375 249 328 0 14 580 703 Opptjent premie e.r 28 875 000 3 525 000 6 000 000 38 400 000 451 117 131 250 38 982 367 Brutto erstatninger Betalte erstatninger 7 752 172-1 141 387 6 305 220 12 916 005 685 998 0 13 602 003 Inngående erst.avs -56 472 299-13 450 206-40 847 316-110 769 821-832 524-2 131 250-113 733 595 Utgående erst.avs. 29 696 965 18 273 995 38 968 885 86 939 845 976 332 2 131 250 90 047 427 Brutto erstatninger -19 023 162 3 682 402 4 426 789-10 913 971 829 806 0-10 084 165 Brutto erstatningsansvar 22 800 127 6 733 555 37 470 082 67 003 764 832 524 2 000 000 69 836 288 Forsikringsrelaterte driftskostnader Salgskostnader -26 892 288 756 524 997 786 861 0 0 786 861 Administrasjonskost. 2 257 353 0 0 2 257 353 5 732 0 2 263 085 Brutto driftskostnader 2 230 461 288 756 524 997 3 044 214 5 732 0 3 049 946 Gjenforsikringsres. Andel av bruttopremier 13 468 875 862 500 0 14 331 375 249 328 0 14 580 703 Andel bruttoerstatn. -40 794 0 0-40 794 0 0-40 794 Endring erstatningsavs 584 541 0 0 584 541 0 0 584 541 Andel driftskostnader 0 0 0 0 0 0 0 Gjenforsikringsres. 14 012 622 862 500 0 14 875 122 249 328 0 15 124 450 Res.f.e.r.pr.bransje 45 123 954-446 158 1 048 214 45 726 010-384 424 131 250 45 472 838 Erstatninger f.e.r -18 479 415 3 682 402 4 426 789-10 370 224 829 806 0-9 540 418 8
Kapitaldekning Risikovekt Balanse 30.09.2015 Balanse 31.12.2014 Bokført Risikovektet Bokført Risikovektet Bankinnskudd: 20 % 110 066 767 22 013 353 119 384 343 23 876 869 Obligasjoner: Stat: 0 % - - - - Statsforetak: 10 % - - - - Kommuner/fylke: 20 % - - - - Bank: 20 % 156 942 130 31 388 426 183 711 648 36 742 330 Industri: 100 % 70 881 200 70 881 200 66 787 165 66787165 Sertifikater: Stat 0 % - - - - Statsforetak: 10 % - - - - Kommuner/fylke: 20 % - - - - Bank: 20 % - - 40 061 000 8 012 200 Industri: 100 % 20 024 000 20 024 000 25 075 700 25075700 Aksjer: Utenlandske 100 % 62 707 879 62 707 879 67 825 494 67825494 Norske 100 % - - - - Nordiske 100 % - - Andre tilgodehavender 0 % - - - - Andre tilgodehavender 10 % - - - - Andre tilgodehavender 20 % 2 861 141 572 228 3 484 043 696 809 Andre tilgodehavender 50 % - - Andre tilgodehavender 100 % 1 918 513 1 918 513 2 758 749 2 758 749 Anleggsmidler 100 % Gjenforsikringandel 0 % 8 234 807-23 150 723 - Sum eiendeler eks utsatt skattefordel 433 636 437 209 505 599 541 187 735 220 395 894 Balanseført egenkapital 149 217 038 94 064 067 - minstekrav naturskadefond -4 346 253-4 730 977 - minstekrav reassuranseavsetning -687 449-1 130 010 - eiendeler ved skatt (utsatt skattefordel) -365 779-365 779 - periodens resultat -55 152 971 Netto ansvarlig kapital/kjernekapital 88 664 586 87 837 301 Kapitaldekningskrav 27 100 000 26 600 000 Overdekning 61 564 586 61 237 301 Egenkapitaldekning 42,32 % 33,19 % 9
Urealisert kurstap/-gevinst Markedsverdi Urealisert Urealisert Endring i Anskaffelseskostnad eksklusiv påløpte gevinst/tap gevinst/tap urealisert renter 30.09.2015 31.12.2014 gevinst/tap Obligasjoner 231 361 050 227 823 330-3 537 720-1 425 638-2 112 083 Sertifikater 20 023 880 20 024 000 120 70 900-70 780 Sum rentepapirer 251 384 930 247 847 330-3 537 600-1 354 738-2 182 863 Skagen 6 358 703 12 389 058 6 030 355 10 117 049-4 086 694 Nordea 14 682 840 24 562 691 9 879 851 8 657 124 1 222 727 Nordea, bankkto 1 542 1 542 1 531 Storebrand, Blend Strategies 16 122 920 25 756 131 9 633 211 7 171 886 2 461 325 Storebrand, Delphi 0 0 0 0 0 Sum aksjefond/andre fin inv 37 164 463 62 709 422 25 544 959 25 947 590-402 642 Sum investeringer 288 549 393 310 556 752 22 007 359 24 592 853-2 585 506 10