Resultatregnskap Konto 3600 Tekst Innkrevde felleskostnader eks vedl.fond Korpåsen Boligsameie Note Avvik (B-R) 2018 1-4 625 964-5 088 898-5 089 000-102 -5 598 142 3900 Andre inntekter 2-35 200-18 718 0 18 718 0 3 Sum driftsinntekter -4 661 164-5 107 616-5 089 000 18 616-5 598 142 5330 Styrehonorar 300 000 300 000 300 000 0 300 000 5400 Arbeidsgiveravgift 42 300 42 300 42 000-300 42 300 5 Lønn og personalkostnader 3 342 300 342 300 342 000-300 342 300 6200 Elektrisk energi 17 469 51 554 20 000-31 554 53 000 6320 Renovasjonsavgift 422 111 412 800 430 000 17 200 424 400 6370 Vaktmestertjenester 371 674 330 276 340 000 9 724 350 200 6420 Leie datasystemer 0 4 204 0-4 204 0 6491 Containerleie 2 393 0 15 000 15 000 0 6701 Revisjonshonorar 8 053 8 053 10 000 1 948 8 300 6705 Forretningsførerhonorar 214 440 163 923 220 000 56 077 123 900 6720 Honorar for økonomisk rådgivning 24 208 86 334 10 000-76 334 37 700 6725 Honorar for juridisk bistand, fradragsberettiget 445 708 1 163 509 100 000-1 063 509 16 000 6790 Annen fremmed tjeneste 0 863 0-863 0 6793 Teknisk rådgivning 863 186 223 60 000-126 223 130 000 6800 Kontorrekvisita 6 589 2 976 7 000 4 024 3 000 6810 Data/EDB-kostnad 35 695 42 445 10 000-32 445 44 500 6815 Internett / TV 620 719 703 759 704 000 241 703 759 7400 Kontingent, fradragsberettiget 500 63 409 32 000-31 409 10 000 7420 Gave, fradragsberettiget 0 401 0-401 500 7500 Forsikringspremie 703 605 751 980 752 000 20 752 000 7700 Styremøter 0 0 3 000 3 000 0 7740 Øredifferanser 0 66 0-66 65 7770 Bank og kortgebyrer 4 108 14 488 5 000-9 488 7 500 7790 Annen kostnad, fradragsberettiget 0 300 0-300 0 7795 Refusjon annen kostnad 0-738 042 0 738 042 0 6 / 7 Driftskostnader 2 878 134 3 249 518 2 718 000-531 518 2 664 824 6600 Drift/vedlikehold bygninger 124 517 13 423 590 000 576 577 0 6601 Drift/vedlikehold VVS 0 0 0 0 200 000 6602 Drift/vedlikehold elektro 230 000 19 616 0-19 616 0 6603 Drift/vedlikehold utvendig anlegg 249 603 61 619 200 000 138 381 500 000 6610 Drift/vedlikehold parkeringsanlegg 0 3 470 070 5 500 000 2 029 930 45 000 6612 Drift/vedlikehold søppelanlegg 0 37 969 0-37 969 0 6615 Kostnader dugnader 23 293 21 720 30 000 8 280 30 000 66 Reparasjon og vedlikehold 4 627 413 3 624 416 6 320 000 2 695 584 775 000 6 / 7 Driftskostnader 3 847 847 7 216 234 9 380 000 2 163 766 3 782 124 Driftsresultat -813 317 2 108 618 4 291 000 2 182 382-1 816 018 8050 Annen renteinntekt -1 116-520 -10 000-9 480 0 8051 Renteinntekter bank -43 846-26 332 0 26 332-25 000 8070 Annen finansinntekt 0-3 150 0 3 150 0 8150 Annen rentekostnad 0 139 50 000 49 861 0 8151 Renter lån 0 43 527 0-43 527 100 264 8170 Annen finanskostnad 0 17 230 0-17 230 0 8 Finansinntekt/-kostnad 5-44 962 30 893 40 000 9 107 75 264 Resultat før skatt/eord.poster -858 279 2 139 512 4 331 000 2 191 488-1 740 754 Inntekter vises i minus og kostnader i pluss
Side 2 av 5 Balansen Kto.gr. Tekst Note 12 12 10 Immaterielle eiendeler o.l. 0 0 11 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 0 0 12 Transportmidler, inventar og maskiner o.l. 0 0 13 Finansielle anleggsmidler 0 300 Sum anleggsmidler 0 300 14 Varelager og forskudd til leverandører 61 057 61 057 15 Kortsiktige fordringer 2 105 923 355 621 17 Forskuddsbetalt kostnad, påløpt inntekt o.l. 372 460 0 Sum varer og fordringer 6 2 539 440 416 678 19 Bankinnskudd, kontanter og lignende 7 5 895 241 4 430 396 Sum omløpsmidler 8 434 682 4 847 074 Sum eiendeler 8 434 682 4 847 374 20 Egenkapital 8-2 250 552-4 390 064 Sum egenkapital -2 250 552-4 390 064 21 Avsetning for forpliktelser 0 0 22 Annen langsiktig gjeld 9-2 976 098 0 23 Kortsiktige konvertible lån, obligasjonslån og gjeld til kredittinstitusjoner 0 0 24 Leverandørgjeld -1 562 087-377 722 25 Betalbar skatt 0 0 26 Skattetrekk og andre trekk 0 0 27 Skyldige offentlige avgifter 0 0 29 Annen kortsiktig gjeld 10-1 645 944-79 588 Sum gjeld -6 184 129-457 310 Sum gjeld og egenkapital -8 434 682-4 847 374 Korpåsen Boligsameie Sted: Asker, dato: 01.03.2018 Jan Wilhelm Kavli Christine Ønvik Amundsen Gudmundur Bardarson Styreleder Styremedlem Styremedlem Reidun Stenvaag Styremedlem Arvid Aarre Styremedlem
Side 3 av 5 Noter Korpåsen Boligsameie Note 0 - sprinsipper Årsregnskapet bestående av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler som garasjer og vaktmesterleilighet vurderes til anskaffelseskost. Større anleggsmidler som traktor o.l. med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig over 5 år. Mindre anskaffelser over kr. 15.000,- avskrives planmessig over 3 år. Omløpsmidler vurderes til lavest av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for forventede tap. Inntekter er resultatført når de er opptjent. Det er foretatt avsetning for påløpte kostnader som strøm, varmtvann o.l. Vedlikehold kostnadsføres etter hvert som vedlikehold faktisk er utført. I eierseksjonssameier aktiveres ikke eiendommen i balansen, i det eiendommen fremkommer som en ideell andel fro den enkelte seksjonseier. Alle utgifter til rehabilitering og påkostninger kostnadsføres fortløpende i den perioden tiltakene utføres. Den verdiøkningen som disse rehabiliterings- og påkostningstiltakene medfører tilfaller den enkelte sameier uten at tiltaket aktiveres i sameiet. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i sameiets balanse og nedbetales gjennom sameiets fellesutgifter. I slike tilfeller kan sameiets egenkapital fremstå som negativ i det eiendelene som er knyttet til tiltaket ikke vil fremkomme i balansen. Note 1 Felleskostnader Bokførte felleskostnader (inntekter) i resultatregnskapet viser utfakturerte felleskostnader per desember. Felleskostnader som ikke er innbetalt eller er forskuddsbetalt, påvirker ikke de bokførte inntektene. Ikke innbetalte/forskuddsbetalte felleskostnader i perioden, fremkommer under posten «15 Kortsiktige fordringer» i balansen, under omløpsmidler. Note 2 Annen driftsinntekt Andre inntekter gjelder gebyr for tilknytning av ladeboks for elbil. Note 3 - Lønn og personalkostnader Årets resultat gjelder lønnskostnader (styrehonorar) for perioden /. Note 4 - Reparasjon og vedlikehold Ved årets slutt er det bokført kostnader med kr 3.624.416,- på reparasjon og vedlikehold (konto 66*) og kr 167.473,- vedr. Parkeringsanlegg på konto 6793 Teknisk rådgivning. Følgende prosjekter er belastet i ;
Side 4 av 5 P.nr. Prosjekt Avvik (B-R) 2 Vedlikehold bygg 98 557 2 188 0-2 188 0 2018 3 Vedlikehold utvendig anlegg 53 849 22 500 0-22 500 250 000 4 Elektriker, materialer 230 000 0 0 0 0 5 Grøntanlegg, fellesareal 5 125 6 900 0-6 900 250 000 6 Snøbrøyting/strøing/feiing 0 0 0 0 0 7 Lekeplass, miljøtiltak 169 379 0 0 0 0 8 Skilt 0 0 0 0 0 9 Vedlikeholdsrapport 0 0 90 000 90 000 60 000 10 Diverse vedlikehold 15 250 0 500 000 500 000 0 11 Asfalt 0 32 219 0-32 219 0 12 Søppelanlegg 0 37 969 0-37 969 0 13 Parkeringsanlegg 0 3 615 741 5 560 000 1 944 259 45 000 14 Garasjer 0 7 747 0-7 747 0 15 Port (svingbommer) 0 21 802 200 000 178 198 0 16 Skadedyrbekjempelse 10 710 11 235 0-11 235 0 17 Ladepunkt elbil 0 11 869 0-11 869 0 25 Trykkventiler vannledning 0 0 0 0 220 000 26 Inspeksjon loft 0 0 0 0 50 000 Sum 582 870 3 770 169 6 350 000 2 579 831 875 000 Kostnader som gjelder dugnaden er ikke ført på prosjekt, dette sammen med prosjektledelse for parkeringsanlegg ført på konto 6793 utgjør differansen mot sum 66 Reparasjon og vedlikehold. Note 5 - Finansinntekt og -kostnad Renteinntekter på restanser utgjør kr 3.150,- (konto 8070). Av det som er bokført på konto 8170 Annen finanskostnad gjelder 15.000,- etablering og depotomkostninger på nytt lån, mens rentekostnadene på lånet er ført på konto 8151. Note 6 - Varer og fordringer Kto.gr. 14 Varelager og forskudd til leverandører: gjelder innkjøp av gass når anlegget var nytt. Kto.gr. 15 Kortsiktige fordringer; gjelder kundefordringer (restanser eller forskuddsinnbetalinger vedr. felleskostnader) og kostnader til gass og strøm. o Ved utgangen av året er det restanser på kundefordringer med 190.648,14. o Kostnader til gassanlegget er på 1.137.734,94 og skal avregnes seksjoner med gass. o Kostnader til strøm er på 777.539,84 og skal avregnes mot seksjoner. Kto.gr. 17 Forskuddsbetalt kostnad, påløpt inntekt o.l.; gjelder periodiseringer av betalte fakturaer vedr. TV/internett for 1. halvår 2018, samt erstatningsmessige skader; som er forskuddsbetalte kostnader ifm. skade(r), pengene refunderes fra forsikringsselskapet/ egenandel belastes beboer eller boligselskapet. Fordringer med forfall senere enn 12 måneder er kr 0.
Side 5 av 5 Note 7 - Bankinnskudd, kasse og lignende Korpåsen har 5.895.241,22 disponibelt på konto ved utgangen av året. nr. Konto bankkto.nummer 1920 Driftskonto 9493.05.84619 1 185 784 0 1921 Sparekonto 9493.05.84600 4 709 451 0 1950 Skattetrekkskonto 9493.05.85402 6 0 Driftskonto ABBL 7131.06.58248 0 536 992 Sparebanken Sør (ABBL) 0 3 893 404 5 895 241 4 430 396 Note 8 Egenkapital Egenkapitalen utgjør 2.250.552,46 korrigert for faktisk resultat. Inngående balanse 4 390 064 3 531 785 Fra årets resultat -2 139 512 858 279 Faktisk egenkapital hittil i år 2 250 552 4 390 064 Note 9 Langsiktig gjeld Kredittgiver; Handelsbanken. Saksnr. / Bevilgningsnr.; 5102.07434 / 5100.93394. Kredittbeløp: 3.000.000,- Nominell rente: 3,4% Løpetid: 5 år, første forfall 14.08.. Opprinnelig 3 000 000 Nedbetalt tidligere 0 Nedbetalt i år 23 902 Sum lån 2 976 098 Note 10 Annen kortsiktig gjeld 24 Leverandørgjeld; fakturaer som er bokført, men først forfaller etter 31.12.17. 29 Annen kortsiktig gjeld; gjelder lagerbeholdning gass, a-konto innbetalinger fra beboere for gass og strøm som skal avregnes, samt uopptjent inntekt (beboere som har innbetalt for mye felleskostnader).