Kvartalsregnskap pr. 3. kvartal 2018 Eidsberg Sparebank Med omtanke for mennesker og verdier - siden 1848
EIDSBERG SPAREBANK PR. 3. KVARTAL 2018 DRIFTSRESULTAT Eidsberg Sparebank hadde etter tredje kvartal 2018 et resultat før skattekostnad på 69,8 mill. kroner, som er 12,3 mill. kroner høyere enn tilsvarende periode i fjor. Målt i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital er resultatet på 1,81 %, mot tilsvarende tall i fjor på 1,68 %. Rentenettoen er 2,11 % etter tredje kvartal, mot 2,18 % for samme periode i fjor. Driftskostnadene er etter tredje kvartal på 49,3 mill. kroner, mot 52,1 mill. kroner for tilsvarende periode i fjor. Dette er 1,28 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot 1,51 % i fjor. Bankens samlede driftskostnader utgjør 41,99 øre av hver inntektskrone mot 48,73 øre etter tredje kvartal i 2017. FORVALTNINGSKAPITALEN Bankens forvaltningskapital er på 5.307,8 mill. kroner som er 470 mill. kroner høyere enn 30.09.2017. Dette er en vekst på 9,7 % siste 12 måneder. INNSKUDDSVIRKSOMHETEN Innskudd fra kunder utgjør 3.838,7 mill. kroner, en økning på 135,8 mill. kroner de siste 12 måneder, eller 3,7 %. Innskuddene utgjør 86,3 % av bankens utlån. UTLÅN Bankens utlån var ved tredje kvartal på 4.464,2 mill. kroner. I tillegg har banken en låneportefølje i Eika Boligkreditt på 1.528,6 mill. kroner. Siste 12 måneder er dette en vekst på 467,3 mill. kroner (8,5 %) medregnet Eika Boligkreditt. Risikoklassifisering av utlån er gjennomgått og vurdert. Det har ikke vært noen vesentlig forskyvning mellom risikogruppene hittil i år. VERDIPAPIRER LIKVIDITET KAPITALDEKNING Bankens obligasjonsbeholdning er bokført til 542,9 mill. kroner. På samme tidspunkt i fjor var beholdningen 430,5 mill. kroner. Beholdningen er bokført til det laveste av kostpris og markedsverdi. Beholdningen av aksjer som er omløpsmidler utgjør 0,8 mill. kroner. Aksjer som er anleggsmidler utgjør 115 mill. kroner. Beholdningen av aksjer og andre verdipapirer er 0,3 mill. kroner lavere enn på samme tidspunkt i fjor. Kapitaldekningen er på 20,44 %. Overskudd fra 2018 er ikke medregnet i kapitaldekningen. Bankens likviditet er meget god.
GENERELT Banken har et veldig godt resultat så langt i år. Det er ikke avsatt til tap utover ordinære gruppenedskrivninger. Resultatutviklingen resten av året forventes å bli som budsjettert eller noe bedre. Banken har 40 ansatte, dette utgjør 39 årsverk. Mysen, den 16.10.2018
I hele tusen EIDSBERG SPAREBANK Delårsrapport pr. 30.09.2018 RESULTATREGNSKAP Tekst: Note 3. Kvartal Pr. Sept 3. Kvartal Pr. Sept. Pr.31.12 2018 2018 2017 2017 2017 1.Rtr.inntekter og lign. inntekter 40.859 117.823 37.793 106.311 145.184 2.Rtr.kostn. og lign.kostnader -12.476-36.573-11.225-31.375-42.853 I.Nto. rtr-og kredittprov.innt. 28.383 81.250 26.568 74.936 102.331 3.Utbytte av verdipapirer - 8.824-8.076 8.183 4.Prov.innt.og innt. fra banktj. 9.471 28.956 9.289 25.774 36.043 5.Prov.kostn.ved banktjenester -916-2.874-936 -2.855-3.711 6.Nto.gevinst/tap valuta/verdipapir 1.947 1.394 63 3.303 5.016 7.Andre driftsinntekter 351 1.144 371 1.025 1.583 8.1.Lønn m.v -8.441-24.814-8.671-25.357-34.987 8.2.Administrasjonskostnader -5.056-15.305-5.319-16.302-20.953 9.Avskrivninger m.v. -666-1.996-706 -1.926-2.628 10.Andre driftskostnader -2.076-7.146-2.656-8.533-12.709 11.Tap på utlån mv. 1-196 -654-275 -780-790 12.Gevinst aksjer i selskap mv. 899 1.042-99 124 Udisp.resultat før skatt 23.700 69.821 17.728 57.460 77.502 15.Ekstraord. Kostn. - - - - - 13.Skatt -5.925-17.455-4.432-14.365-17.500 Ord.drift etter skatt 17.775 52.366 13.296 43.095 60.002 Mysen, den 16.10.2018
EIDSBERG SPAREBANK DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2018 I hele tusen BALANSE EIENDELER Tekst: Note Pr.30.09.18 Pr.30.09.17 Pr.31.12.17 1.Kontanter og fordr.på Sentralbk: 70.282 70.773 74.098 3.Fordringer på kredittinnst.: 89.880 5.546 137.923 4.7Sum utlån før nedskrivninger 4 4.464.175 4.186.424 4.229.071 4.8.- Individuelle nedskrivniger 2 - - - 4.9.-Gruppe nedskrivninger 2-17.833-16.937-17.057 4.=Netto utlån kunder 4 4.446.342 4.169.487 4.212.014 5.Overtatte eiendeler - - - 6.Obligasjoner 542.916 430.516 437.553 7.Aksjer 115.852 116.108 103.030 8.Eierinteresser i andre tilkn. selsk. 1.000 1.000 1.000 9.Eierinteresser i konsernselskaper 4.127 4.127 4.127 10.Immatrielle eiendeler 3.596 4.332 3.596 11.Varige driftsmidler 24.099 27.416 26.094 12.Andre eiendeler 11 41 21 13.Forskuddsbet.kostn. og opptj.innt. 9.772 8.543 8.980 =SUM EIENDELER 5.307.877 4.837.889 5.008.436 GJELD & EGENKAPITAL 14.Gjeld til kredittinstitusjoner 7.177 43.366 7.130 15.Innskudd fra kunder 3.838.732 3.702.912 3.758.688 16.Gjeld stiftet ved utstedelse av v.p. 6 699.682 449.707 599.704 17.Annen Gjeld 36.762 35.287 42.132 18.Påløpte kostn. og forskuddsbet.innt.: 30.835 28.773 8.178 19.Avsetn.til forplikt.og kostnader: 7.255 7.543 7.536 20.Ansvarlig lånekapital 7 50.000 - - = Sum Gjeld 4.670.443 4.267.588 4.423.368 22.Opptjent egenkapital 5 585.068 527.206 585.068 Udisponert overskudd etter skatt 52.366 43.095 =Sum Gjeld og egenkapital 5.307.877 4.837.889 5.008.436 Poster utenom balansen: 23.Betingende forpliktelser: 551.696 481.080 490.986
Note 1 TAP PÅ UTLÅN 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 0 250 250 Periodens endring i gruppevise nedskrivninger -776-781 -902 Periodens konstaterte tap som det tidligere er nedskrevet for 0-516 -516 Periodens konstaterte tap som det tidligere ikke er nedskrevet for -179-22 -31 Periodens inngang på tidligere perioders tap 301 289 409 Periodens tapskostand -654-780 -790 Note 2 NEDSKRIVNINGER PÅ UTLÅN OG GARANTIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 0 250 250 Økte individuelle nedskrivninger i perioden 0 0 0 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 0 0 0 Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i tidligere perioder 0 0-250 Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet individuelt 0-250 0 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 0 0 0 Gruppenedskrivninger på utlån 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 17.057 16.155 16.155 Periodens endring i gruppenedskrivninger 776 782 902 Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 17.833 16.937 17.057 Note 3 MISLIGHOLD OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Brutto misligholdte utlån 7.165 1.501 3.476 Individuelle nedskrivninger 0 0 0 Netto misligholdte utlån 7.165 1.501 3.476 Andre tapsutsatte engasjement 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Tapsutsatte engasjement (ikke misligholdt) 0 0 0 Individuelle nedskrivninger 0 0 0 Netto tapsutsatte engasjement 0 0 0 Note 4 FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektor og næring 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Offentlig forvaltning 0 0 0 Primærnæring 442.642 399.553 439.183 Eiendom 501.217 414.984 406.968 Transport og lagring 46.215 44.223 46.741 Bygg og anlegg 197.552 187.878 182.014 Helsetjenester 9.869 11.813 11.045 Handel 36.462 45.614 47.150 Industri 66.828 66.358 60.422 Næring ellers 92.620 77.176 95.456 Sum næring 1.393.405 1.247.599 1.288.979 Personmarked 3.070.770 2.938.825 2.940.092 Brutto utlån 4.464.175 4.186.424 4.229.071 Individuelle nedskrivninger 0 0 0 Gruppenedskrivninger -17.833-16.937-17.057 Netto utlån til kunder 4.446.342 4.169.487 4.212.014 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 1.528.586 1.339.044 1.397.790 Totale utlån inkl. portefølgjen i EBK 5.974.928 5.508.531 5.609.804
Note 5 KAPITALDEKNING Kapitaldekning 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Sparebankens fond 584.068 526.206 584.068 Gavefond 1.000 1.000 1.000 Sum egenkapital 585.068 527.206 585.068 Fradrag i ren kjernekapital -56.950-50.067-49.912 Sum ren kjernekapital 528.118 477.139 535.156 Ansvarlig lån 50.000 0 0 Sum ansvarlig kapital 578.118 477.139 535.156 Eksponeringskategorier (kapitalkrav) 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Standardmetoden : Lokale og regionale myndigheter 16 21 20 Institusjoner 819 751 803 Foretak 32.752 31.559 33.422 Engasjement med pant i eiendom 147.857 130.101 136.020 Forfalte engasjement 511 180 417 Obligasjoner med fortrinnsrett 3.060 2.481 2.531 Fordring på foretak med kortsiktig rating 1.438 0 0 Andeler i verdipapirfond 0 914 68 Egenkapitalposisjoner 5.737 4.592 4.797 Øvrige engasjement 14.681 19.847 15.141 Sum kredittrisiko 206.871 190.446 193.219 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 19.209 17.008 17.008 Sum kapitalkrav 226.080 207.454 210.227 Ren kjernekapitaldekning 18,68 % 18,40 % 20,36 % Kapitaldekning 20,44 % 18,40 % 20,36 % Note 6 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Obligasjoner, nominell verdi 700.000 450.000 600.000 Amortisert underkurs -318-293 -296 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir 699.682 449.707 599.704 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 1,73 % 1,54 % 1,59 % Note 7 INNSKUTT EGENKAPITAL 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Ansvarlig lån 50.000 0 0 Løpende rente ved periodeslutt 2,82 % Note 8 NØKKELTALL Nøkkeltall mot gjennomsnittlig forvaltningskapital: 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Rentemargin 2,11 % 2,18 % 2,18 % Andre driftsinntekter 0,97 % 1,03 % 1,00 % Lønn og gen. adm. kostnader 1,04 % 1,21 % 1,19 % Avskrivninger 0,05 % 0,06 % 0,06 % Andre driftskostnader 19,00 % 0,25 % 0,27 % Tap på utlån 0,02 % 0,02 % 0,02 % Gevinst / tap anleggsaksjer 0,03 % 0,00 % 0,00 % Udisponert resultat før skatt 1,81 % 1,67 % 1,65 % Nøkkeltall resultat: 30.09.2018 30.09.2017 31.12.2017 Kostnadsprosent 41,99 % 48,73 % 49,35 % Egenkapitalavkastning før skatt 15,23 % 13,96 % 13,93 %
Soliditet: Innskuddsdekning 86,33 % 88,81 % 89,24 % Kapitaldekning 20,44 % 18,40 % 20,36 % Leverage ratio 9,67 % 9,14 % 9,92 % Likviditet: LCR 140 98 148 NSFR 128 141 156 Likviditetsindikator 1 109,43 108,73 112,44 Likviditetsindikator 2 112,86 109,74 112,6