Kommunale gebyrer - Budsjett 2018 Stjørdal kommune beregner kommunale gebyrer i tråd med Retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester (H-3/14, Kommunal- og moderniseringsdepartementet, februar 2014). Selvkost innebærer at kommunens kostnader med å frembringe tjenestene skal dekkes av gebyrene som brukerne av tjenestene betaler. Kommunen har ikke anledning til å tjene penger på tjenestene. En annen sentral begrensning i kommunens handlingsrom er at overskudd fra det enkelte år skal tilbakeføres til abonnentene eller brukerne i form av lavere gebyrer innen de neste fem årene. Dette betyr at hvis kommunen har avsatte overskudd som er eldre enn fire år, må overskuddet brukes til å redusere gebyrene i det kommende budsjettåret. Eksempelvis må et overskudd som stammer fra 2013 i sin helhet være disponert innen 2018. Utfordringer med selvkostbudsjettet Det er en rekke faktorer som Stjørdal kommune ikke rår over i forhold til hva selvkostresultatet for det enkelte år vil bli. De viktigste faktorene er budsjettårets forventede kalkylerente (5-årig SWAP-rente + 1/2 %-poeng), gjennomføringsevne på planlagte prosjekter (kapasitetsbegrensninger internt og eksternt), samt (uventede) inntekter fra nye abonnenter eller brukere. I sum fører dette til at det er utfordrende å treffe med budsjettet. Generelle forutsetninger Kalkylerenten er for 2018 anslått å være 2,02 %. Lønnsvekst fra 2017 til 2018 er satt til 4,00 % mens generell prisvekst er satt til 2,50 %. Budsjettet er utarbeidet den 25. august 2017. Tallene for 2016 er etterkalkyle, tallene for 2017 er prognostiserte verdier og ikke tall fra budsjettet. Tallene for 2018 til 2021 er budsjett/økonomiplan. Ved behov for ytterligere grunnlagstall og beregningsmetoder henvises det til kommunens selvkostmodell Momentum Selvkost Kommune. Gebyrutvikling vann, avløp og feiing. Fra 2017 til 2018 foreslås en samlet gebyrøkning på rundt 6 % for å dekke kommunens kostnader på områdene. Gebyret for avløp øker med 10 %, mens gebyret for vann holdes uendret. I perioden 2016 til 2021 øker samlet gebyr med kr 2 070,-, fra kr 6 914,- i 2016 til kr 8 984,- i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 5 %. I stolpediagrammet under er gebyret for vann og avløp basert på et årlig målt forbruk på 150 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Normalgebyr inkl. mva. 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 679 3 979 679 4 428 683 700 4 888 4 923 725 5 203 756 5 568 3 000 2 000 1 000 0 2 256 2 365 2 364 2 394 2 493 2 660 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Vann Avløp Feiing Årlig gebyrendring fra året før Vann Avløp Feiing Total endring 2018 2019 2020 2021 2022 2023 0,0 % 1,2 % 4,2 % 6,7 % 6,1 % 2,8 % 10,4 % 0,7 % 5,7 % 7,0 % 3,1 % 0,6 % 0,6 % 2,6 % 3,6 % 4,3 % 4,3 % 4,1 % 6,2 % 1,0 % 5,0 % 6,7 % 4,1 % 1,6 % Dette forslaget til gebyrsatser for 2018 er utarbeidet i samarbeid med Momentum Selvkost AS. Stjørdal kommune benytter selvkostmodellen Momentum Selvkost Kommune til for- og etterkalkulasjon av kommunale gebyrer. Modellen benyttes for tiden av flere enn 250 norske kommuner. Momentum Selvkost AS har mer enn 10 års erfaring med selvkostproblematikk og bred erfaring rundt alle problemstillinger knyttet til selvkost.
Vann - 2016 til 2021 Vanngebyrsatser I Stjørdal kommune er vanngebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 28 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2017 til 2018 foreslås det at vanngebyret reduseres med 0 % fra kr 2 365,- til kr 2 364,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 404,-, hvorav kr -1,- er endringen fra 2017 til 2018. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3 % i årene 2016 til 2021. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 256,- i 2016 til kr 2 660,- i 2021. I tabellen under er vanngebyret basert på et årlig målt forbruk på 150 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Vanngebyrsatser Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. 2016 2017 2018 2019 2020 2021 kr 569 kr 621 kr 814 kr 830 kr 853 kr 931 9 % 31 % 2 % 3 % 9 % kr 11,25 kr 11,63 kr 10,34 kr 10,43 kr 10,94 kr 11,53 3 % -11 % 1 % 5 % 5 % kr 2 256 kr 2 365 kr 2 364 kr 2 394 kr 2 493 kr 2 660 5 % 0 % 1 % 4 % 7 % Driftsutgifter Vann Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 10 % fra 14,2 millioner kr til 15,6 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,9 millioner kr, fra 16,3 millioner kr i 2016 til 17,2 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 1 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 51 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Vann 10** Lønn 6 959 362 7 086 801 8 336 940 8 670 417 9 017 234 9 377 923 51 % 11** Varer og tjenester 4 450 279 4 416 453 4 526 864 4 640 036 4 756 037 4 874 938 29 % 12** Varer og tjenester 4 778 819 2 551 130 2 614 908 2 680 281 2 747 288 2 815 970 19 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 133 915 149 551 153 290 157 122 161 050 165 076 1 % 15** Finansutgifter 1 111 0 0 0 0 0 0 % Sum driftsutgifter 16 323 486 14 203 935 15 632 002 16 147 856 16 681 609 17 233 907 100 % -13 % 10 % 3 % 3 % 3 % Kapitalkostnader Vann Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 9 % fra 5,8 millioner kr til 6,3 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 2,0 millioner kr, fra 5,1 millioner kr i 2016 til 7,1 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 70 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Vann Avskrivningskostnad 3 777 372 4 146 866 4 139 311 3 868 302 3 459 655 3 459 265 61 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 380 574 755 574 1 055 574 1 355 574 9 % Kalkulatorisk rente 1 278 473 1 580 681 1 504 855 1 423 978 1 349 966 1 280 085 22 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 102 461 323 298 554 223 778 330 996 378 7 % Sum kapitalkostnader 5 055 845 5 830 009 6 348 038 6 602 077 6 643 524 7 091 301 100 % 15 % 9 % 4 % 1 % 7 % Indirekte kostnader Vann Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3 % fra 1,2 millioner kr til 1,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,1 millioner kr i 2016 til 1,3 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 85 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Vann Indirekte driftsutgifter (netto) 940 789 978 421 1 017 557 1 058 260 1 100 590 1 144 614 85 % Indirekte avskrivningskostnad 117 818 117 594 111 353 106 171 99 265 97 730 9 % Indirekte kalkulatorisk rente 63 081 73 314 71 366 69 169 67 094 65 104 6 % Sum indirekte kostnader 1 121 687 1 169 328 1 200 277 1 233 600 1 266 949 1 307 448 100 % 4 % 3 % 3 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Vann Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å reduseres med rundt 2 % fra 22,3 millioner kr til 21,9 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 2,1 millioner kr, fra 22,5 millioner kr i 2016 til 24,7 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 93 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Vann 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 20 919 634 20 584 236 20 449 863 20 757 347 21 706 479 23 159 070 93 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 1 593 453 1 700 000 1 492 000 1 492 000 1 492 000 1 492 000 7 % Sum gebyrinntekter 22 513 087 22 284 236 21 941 863 22 249 347 23 198 479 24 651 070 100 % -1 % -2 % 1 % 4 % 6 %
Øvrige inntekter Vann Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 45 % fra 167,1 tusen kr til 91,1 tusen kr. I perioden 2016 til 2021 reduseres øvrige inntekter med 540,5 tusen kr, fra 638,6 tusen kr i 2016 til 98,1 tusen kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 31 %. Øvrige inntekter Vann 16** Øvrige salgsinntekter 17** Refusjoner Sum øvrige inntekter Selvkostoppstilling Vann Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 101 787 88 870 91 092 93 369 95 703 98 096 48 % 536 763 78 182 0 0 0 0 52 % 638 550 167 052 91 092 93 369 95 703 98 096 100 % -74 % -45 % 2 % 3 % 2 % 16 323 486 14 203 935 15 632 002 16 147 856 16 681 609 17 233 907 17 805 424 1 278 473 1 683 142 1 828 153 1 978 201 2 128 296 2 276 462 2 297 723 3 777 372 4 146 866 4 519 885 4 623 876 4 515 229 4 814 839 5 080 159 1 121 687 1 169 328 1 200 277 1 233 600 1 266 949 1 307 448 1 349 778-638 550-167 052-91 092-93 369-95 703-98 096-100 548 56 838 0 0 0 0 0 0 21 919 307 21 036 219 23 089 225 23 890 164 24 496 379 25 534 561 26 432 535 22 513 087 22 284 236 21 941 863 22 249 347 23 198 479 24 651 070 26 131 887 593 780 1 248 017-1 147 362-1 640 817-1 297 900-883 491-300 648 103 % 106 % 95 % 93 % 95 % 97 % 99 % 3 078 288 3 728 906 5 064 416 4 007 767 2 431 335 1 169 439 300 647 593 780 1 248 017-1 147 362-1 640 817-1 297 900-883 491-300 647 56 838 87 494 90 713 64 385 36 004 14 699 3 037 3 728 906 5 064 416 4 007 767 2 431 335 1 169 439 300 647 3 037 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %
Avløp - 2016 til 2021 Avløpgebyrsatser I Stjørdal kommune er avløpgebyret todelt, bestående av et fast abonnementsgebyr og et variabelt forbruksgebyr. Fastgebyret utgjør 15 % av de totale gebyrinntektene. Fra 2017 til 2018 foreslås det at avløpgebyret øker med 10 % fra kr 4 428,- til kr 4 888,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 1 589,-, hvorav kr 460,- er endringen fra 2017 til 2018. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 7 % i årene 2016 til 2021. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 3 979,- i 2016 til kr 5 568,- i 2021. I tabellen under er avløpgebyret basert på et årlig målt forbruk på 200 kubikkmeter vann. Gebyrsatsene er inkl. mva. Avløpgebyrsatser 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Abonnementsgebyr (kr/abonnent) Forbruksgebyr (kr/m3) Årsgebyr inklusiv mva. kr 604 kr 678 kr 730 kr 738 kr 783 kr 840 12 % 8 % 1 % 6 % 7 % kr 16,88 kr 18,75 kr 20,79 kr 20,93 kr 22,10 kr 23,64 11 % 11 % 1 % 6 % 7 % kr 3 979 kr 4 428 kr 4 888 kr 4 923 kr 5 203 kr 5 568 11 % 10 % 1 % 6 % 7 % Driftsutgifter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 8 % fra 17,6 millioner kr til 19,0 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 3,7 millioner kr, fra 16,2 millioner kr i 2016 til 19,9 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 42 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Avløp 10** Lønn 7 134 846 7 290 756 7 582 386 7 885 682 8 201 109 8 529 153 42 % 11** Varer og tjenester 4 186 721 4 634 900 4 750 773 4 869 542 4 991 280 5 116 062 26 % 12** Varer og tjenester 1 748 568 2 267 244 2 323 925 2 382 023 2 441 574 2 502 613 12 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 3 156 539 3 384 255 3 468 862 3 555 583 3 644 473 3 735 585 19 % 15** Finansutgifter 376 0 0 0 0 0 0 % Sum driftsutgifter 16 227 050 17 577 155 18 125 946 18 692 830 19 278 436 19 883 414 100 % 8 % 3 % 3 % 3 % 3 % Kapitalkostnader Avløp Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 8 % fra 16,1 millioner kr til 17,3 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 8,2 millioner kr, fra 10,7 millioner kr i 2016 til 18,9 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 12 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 63 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Avløp Avskrivningskostnad 6 789 674 9 899 213 9 899 213 9 899 213 9 795 106 9 750 936 56 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 876 701 1 451 701 1 901 701 2 351 701 7 % Kalkulatorisk rente 3 952 681 5 822 443 5 651 446 5 451 482 5 252 569 5 055 154 31 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 343 708 883 982 1 213 965 1 483 096 1 743 136 6 % Sum kapitalkostnader 10 742 355 16 065 364 17 311 343 18 016 362 18 432 473 18 900 928 100 % 50 % 8 % 4 % 2 % 3 % Indirekte kostnader Avløp Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 3 % fra 1,2 millioner kr til 1,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,2 millioner kr, fra 1,1 millioner kr i 2016 til 1,3 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 84 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Avløp Indirekte driftsutgifter (netto) 935 196 972 604 1 011 508 1 051 969 1 094 048 1 137 809 84 % Indirekte avskrivningskostnad 126 134 126 312 120 292 115 292 108 398 106 918 10 % Indirekte kalkulatorisk rente 69 027 80 266 78 174 75 795 73 536 71 361 6 % Sum indirekte kostnader 1 130 357 1 179 182 1 209 975 1 243 056 1 275 981 1 316 088 100 % 4 % 3 % 3 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 8 % fra 30,7 millioner kr til 33,2 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 10,4 millioner kr, fra 27,5 millioner kr i 2016 til 37,9 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør 94 % av de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Avløp 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 25 380 129 28 641 596 31 305 937 31 638 895 33 554 472 36 026 999 94 % 1642 TILKNYTNINGSAVGIFT 2 115 649 2 080 000 1 902 000 1 902 000 1 902 000 1 902 000 6 % Sum gebyrinntekter 27 495 778 30 721 596 33 207 937 33 540 895 35 456 472 37 928 999 100 % 12 % 8 % 1 % 6 % 7 %
Øvrige inntekter Avløp Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 3 % fra 2,0 millioner kr til 1,9 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker øvrige inntekter med 0,2 millioner kr, fra 1,7 millioner kr i 2016 til 1,9 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 2 %. Øvrige inntekter Avløp 16** Øvrige salgsinntekter 1 513 284 1 898 048 1 898 048 1 898 048 1 898 048 1 898 048 98 % 17** Refusjoner 169 104 55 858 0 0 0 0 2 % Sum øvrige inntekter 1 682 388 1 953 906 1 898 048 1 898 048 1 898 048 1 898 048 100 % 16 % -3 % 0 % 0 % 0 % Selvkostoppstilling Avløp Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 16 227 050 17 577 155 18 959 279 18 692 830 19 278 436 19 883 414 20 508 436 3 952 681 6 166 151 6 535 428 6 665 447 6 735 665 6 798 291 6 701 429 6 789 674 9 899 213 10 775 915 11 350 915 11 696 808 12 102 637 12 487 647 1 130 357 1 179 182 1 209 975 1 243 056 1 275 981 1 316 088 1 358 012-1 682 388-1 953 906-1 898 048-1 898 048-1 898 048-1 898 048-1 898 048 134 102 0 0 0 0 0 0 26 551 476 32 867 796 35 582 549 36 054 200 37 088 842 38 202 382 39 157 476 27 495 778 30 721 596 33 207 937 33 540 895 35 456 472 37 928 999 39 183 434 944 302-2 146 200-2 374 612-2 513 305-1 632 370-273 383 25 958 104 % 93 % 93 % 93 % 96 % 99 % 100 % 7 491 166 8 569 570 6 574 049 4 308 250 1 856 587 245 233-25 957 944 302-2 146 200-2 374 611-2 513 305-1 632 371-273 383 25 958 134 102 150 679 108 812 61 642 21 016 2 193-262 8 569 570 6 574 049 4 308 250 1 856 587 245 233-25 957-261 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %
Slamtømming - 2016 til 2021 Slamtømming - gebyrsatser Fra 2017 til 2018 foreslås det at gebyret for slamtømming reduseres med 1 % fra kr 2 291,- til kr 2 274,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 386,-, hvorav kr -18,- er endringen fra 2017 til 2018. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 3 % i årene 2016 til 2021. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 2 141,- i 2016 til kr 2 528,- i 2021. Gebyrsatsene er inkl. mva. Slamtømming - gebyrsatser 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Normalgebyr kr 2 141 kr 2 291 kr 2 274 kr 2 325 kr 2 464 kr 2 528 7 % -1 % 2 % 6 % 3 % Driftsutgifter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 2 % fra 3,4 millioner kr til 3,5 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,9 millioner kr, fra 2,9 millioner kr i 2016 til 3,8 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 6 %. Driftsutgifter Slamtømming 11** Varer og tjenester 743 525 1 573 126 1 612 454 1 652 766 1 694 085 1 736 437 43 % 13** Tjenester som erstatter kommunal tjeneste 2 115 516 1 848 000 1 894 200 1 941 555 1 990 094 2 039 846 57 % Sum driftsutgifter 2 859 041 3 421 126 3 506 654 3 594 321 3 684 179 3 776 283 100 % 20 % 2 % 2 % 3 % 2 % Kapitalkostnader Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å reduseres med rundt 1 % fra 0,23 millioner kr til 0,22 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 0,17 millioner kr, fra 0,04 millioner kr i 2016 til 0,21 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 38 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 58 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Slamtømming Avskrivningskostnad 2 395 133 369 133 369 133 369 130 974 130 974 58 % Kalkulatorisk rente 39 838 93 566 91 338 88 644 85 974 83 328 42 % Sum kapitalkostnader 42 232 226 935 224 707 222 013 216 948 214 302 100 % 437 % -1 % -1 % -2 % -1 % Indirekte kostnader Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 4 % fra 0,09 millioner kr til 0,09 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,02 millioner kr, fra 0,08 millioner kr i 2016 til 0,10 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Slamtømming Indirekte driftsutgifter (netto) 84 102 87 466 90 965 94 604 98 388 102 323 100 % Sum indirekte kostnader 84 102 87 466 90 965 94 604 98 388 102 323 100 % 4 % 4 % 4 % 4 % 4 % Gebyrinntekter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 2 % fra 3,3 millioner kr til 3,4 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 0,6 millioner kr, fra 3,2 millioner kr i 2016 til 3,8 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Konto 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% utgjør de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Slamtømming 1655 DIVERSE AVGIFTER, AVG.PL. 25% 0 3 319 858 3 382 011 3 458 662 3 665 711 3 760 102 85 % 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 3 199 334 0 0 0 0 0 15 % Sum gebyrinntekter 3 199 334 3 319 858 3 382 011 3 458 662 3 665 711 3 760 102 100 % 4 % 2 % 2 % 6 % 3 % Øvrige inntekter Slamtømming Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å være uendret. Det er budsjettert med øvrige salgsinntekter lik 260 tusen kroner i hele perioden. Øvrige inntekter Slamtømming 16** Øvrige salgsinntekter 0 266 000 266 000 266 000 266 000 266 000 100 % Sum øvrige inntekter 0 266 000 266 000 266 000 266 000 266 000 100 % 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %
Selvkostoppstilling Slamtømming Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 2 859 041 3 421 126 3 506 654 3 594 321 3 684 179 3 776 283 3 870 690 39 838 93 566 91 338 88 644 85 974 83 328 80 683 2 395 133 369 133 369 133 369 130 974 130 974 130 974 84 102 87 466 90 965 94 604 98 388 102 323 106 416 0-266 000-266 000-266 000-266 000-266 000-266 000-35 067 0 0 0 0 0 0 2 950 309 3 469 528 3 556 326 3 644 937 3 733 514 3 826 908 3 922 763 3 199 334 3 319 858 3 382 011 3 458 662 3 665 711 3 760 102 3 923 833 249 025-149 670-174 315-186 275-67 803-66 806 1 070 108 % 96 % 95 % 95 % 98 % 98 % 100 % 360 731 617 927 479 173 312 777 130 939 65 095-1 071 249 025-149 670-174 315-186 275-67 804-66 806 1 070 8 171 10 916 7 919 4 437 1 960 640-11 617 927 479 173 312 777 130 939 65 095-1 071-12 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %
Feiing - 2016 til 2021 Feiing - gebyrsatser Fra 2017 til 2018 foreslås det at gebyret for feiing øker med 1 % fra kr 679,- til kr 683,-. I perioden 2016 til 2021 vil årsgebyret totalt øke med kr 78,-, hvorav kr 4,- er endringen fra 2017 til 2018. Budsjettet legger opp til en gjennomsnittlig årlig gebyrøkning på 2 % i årene 2016 til 2021. Samlet gebyrøkning i perioden er fra kr 679,- i 2016 til kr 756,- i 2021. Gebyrsatsene er inkl. mva. Feiing - gebyrsatser Normalgebyr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 kr 679 kr 679 kr 683 kr 700 kr 725 kr 756 0 % 1 % 3 % 4 % 4 % Driftsutgifter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 4 % fra 3,4 millioner kr til 3,5 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 0,5 millioner kr, fra 3,4 millioner kr i 2016 til 4,0 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 85 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Feiing 10** Lønn 2 937 364 2 860 769 2 975 200 3 094 208 3 217 976 3 346 695 85 % 11** Varer og tjenester 422 116 454 550 465 913 477 561 489 500 501 738 13 % 12** Varer og tjenester 50 533 96 000 98 400 100 860 103 382 105 966 3 % Sum driftsutgifter 3 410 013 3 411 319 3 539 513 3 672 629 3 810 858 3 954 399 100 % 0 % 4 % 4 % 4 % 4 % Kapitalkostnader Feiing Fra 2017 til 2018 forventes kapitalkostnadene å øke med rundt 49 % fra 0,09 millioner kr til 0,14 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker kapitalkostnadene med 0,08 millioner kr, fra 0,11 millioner kr i 2016 til 0,19 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 12 %. Avskrivningskostnadene utgjør ca. 90 % av de totale kapitalkostnadene. Kapitalkostnader Feiing Avskrivningskostnad 96 736 80 035 80 035 49 735 55 735 55 735 51 % Avskrivningskostnad fremtidige investeringer 0 0 42 000 66 000 90 000 114 000 38 % Kalkulatorisk rente 8 478 8 634 7 060 5 750 4 685 3 559 5 % Kalkulatorisk rente fremtidige investeringer 0 4 221 9 272 10 605 11 453 11 817 6 % Sum kapitalkostnader 105 214 92 890 138 367 132 090 161 873 185 111 100 % -12 % 49 % -5 % 23 % 14 % Indirekte kostnader Feiing Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2 % fra 0,31 millioner kr til 0,31 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,04 millioner kr, fra 0,30 millioner kr i 2016 til 0,34 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 87 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Feiing Indirekte driftsutgifter (netto) 250 333 260 346 270 760 281 590 292 854 304 568 87 % Indirekte avskrivningskostnad 31 599 30 048 26 884 24 256 21 595 20 817 8 % Indirekte kalkulatorisk rente 13 673 15 752 15 255 14 739 14 275 13 847 5 % Sum indirekte kostnader 295 605 306 146 312 899 320 585 328 724 339 232 100 % 4 % 2 % 2 % 3 % 3 % Gebyrinntekter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 1 % fra 3,7 millioner kr til 3,8 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 0,5 millioner kr, fra 3,7 millioner kr i 2016 til 4,3 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. Konto 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER utgjør de totale gebyrinntektene. Gebyrinntekter Feiing 1641 KOMMUNALE ÅRSGEBYRER 3 739 188 3 745 450 3 782 056 3 901 244 4 072 188 4 280 004 100 % Sum gebyrinntekter 3 739 188 3 745 450 3 782 056 3 901 244 4 072 188 4 280 004 100 % 0 % 1 % 3 % 4 % 5 % Øvrige inntekter Feiing Fra 2017 til 2018 forventes øvrige inntekter å reduseres med rundt 70 % fra 0,32 millioner kr til 0,09 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 reduseres øvrige inntekter med 0,12 millioner kr, fra 0,22 millioner kr i 2016 til 0,10 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig reduksjon på 15 %. Øvrige inntekter Feiing 16** Øvrige salgsinntekter 80 414 91 000 93 275 95 607 97 997 100 447 60 % 17** Refusjoner 143 678 224 000 0 0 0 0 40 % Sum øvrige inntekter 224 092 315 000 93 275 95 607 97 997 100 447 100 % 41 % -70 % 3 % 2 % 2 %
Selvkostoppstilling Feiing Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Direkte kalkulatoriske rentekostnader Direkte kalkulatoriske avskrivninger Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 3 410 013 3 411 319 3 539 513 3 672 629 3 810 858 3 954 399 4 103 459 8 478 12 855 16 332 16 355 16 138 15 376 12 917 96 736 80 035 122 035 115 735 145 735 169 735 193 735 295 605 306 146 312 899 320 585 328 724 339 232 350 243-224 092-315 000-93 275-95 607-97 997-100 447-102 958 2 923 0 0 0 0 0 0 3 589 663 3 495 355 3 897 505 4 029 697 4 203 458 4 378 295 4 557 396 3 739 188 3 745 450 3 782 056 3 901 244 4 072 188 4 280 004 4 499 575 149 525 250 095-115 449-128 453-131 270-98 291-57 821 104 % 107 % 97 % 97 % 97 % 98 % 99 % 98 767 251 214 508 872 402 536 280 916 153 995 57 822 149 525 250 095-115 449-128 454-131 271-98 291-57 821 2 922 7 563 9 113 6 834 4 349 2 118 584 251 214 508 872 402 536 280 916 153 995 57 822 585 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %
Bygge- og eierseksj.-saker - 2016 til 2021 Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes driftsutgiftene å øke med rundt 4 % fra 4,6 millioner kr til 4,7 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker driftsutgiftene med 1,5 millioner kr, fra 3,8 millioner kr i 2016 til 5,3 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 7 %. Lønnsutgiftene utgjør rundt 94 % av de totale driftsutgiftene. Driftsutgifter Bygge- og eierseksj.-saker 10** Lønn 3 509 310 4 302 707 4 474 815 4 653 808 4 839 960 5 033 559 94 % 11** Varer og tjenester 247 139 197 779 202 723 207 792 212 986 218 311 5 % 12** Varer og tjenester 47 602 70 000 71 750 73 544 75 382 77 267 1 % 14** Overføringsutgifter 6 816 0 0 0 0 0 0 % 15** Finansutgifter 53 0 0 0 0 0 0 % Sum driftsutgifter 3 810 920 4 570 486 4 749 289 4 935 143 5 128 329 5 329 137 100 % 20 % 4 % 4 % 4 % 4 % Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes de indirekte kostnadene å øke med rundt 2 % fra 0,72 millioner kr til 0,74 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker indirekte kostnader med 0,11 millioner kr, fra 0,68 millioner kr i 2016 til 0,79 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 3 %. De indirekte driftsutgiftene utgjør ca. 77 % av de totale indirekte kostnadene. Indirekte kostnader Bygge- og eierseksj.- saker Indirekte driftsutgifter (netto) 514 165 534 731 556 121 578 366 601 500 625 560 77 % Indirekte avskrivningskostnad 106 262 108 138 105 787 103 834 100 086 99 508 14 % Indirekte kalkulatorisk rente 64 308 74 946 73 158 71 041 68 981 66 965 9 % Sum indirekte kostnader 684 735 717 815 735 066 753 241 770 568 792 034 100 % 5 % 2 % 2 % 2 % 3 % Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker Fra 2017 til 2018 forventes gebyrinntektene å øke med rundt 64 % fra 3,4 millioner kr til 5,6 millioner kr. I perioden 2016 til 2021 øker gebyrinntektene med 1,1 millioner kr, fra 5,2 millioner kr i 2016 til 6,2 millioner kr i 2021. Dette tilsvarer en gjennomsnittlig årlig økning på 4 %. Konto 1620 GEBYRINNTEKTER utgjør de totale gebyrinntektene. Budsjetterte gebyrinntekter fra og med 2018 viser hva gebyrinntektene må være for å oppnå full kostnadsdekning på tjenesten. Gebyrinntekter Bygge- og eierseksj.-saker 1620 GEBYRINNTEKTER 5 178 051 3 403 092 5 575 803 5 797 516 6 009 802 6 233 812 100 % Sum gebyrinntekter 5 178 051 3 403 092 5 575 803 5 797 516 6 009 802 6 233 812 100 % -34 % 64 % 4 % 4 % 4 % Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker Det er ikke budsjettert med refusjoner fra og med 2018. Øvrige inntekter Bygge- og eierseksj.-saker 17** Refusjoner 267 122 33 851 0 0 0 0 100 % Sum øvrige inntekter 267 122 33 851 0 0 0 0 100 % -87 % -100 % 0 % 0 % 0 % Selvkostoppstilling Bygge- og eierseksj.-saker Selvkostregnskap Direkte driftsutgifter Indirekte kostnader (drift og kapital) - Øvrige inntekter +/- Andre inntekter og kostnader Gebyrgrunnlag Gebyrinntekter Selvkostresultat Selvkost dekningsgrad i % Selvkostfond/fremførbart underskudd Inngående balanse 01.01 +/- Selvkostresultat +/- Kalkulatorisk rente fond/underskudd Utgående balanse 31.12 Selvkostgrad i % 3 810 920 4 570 486 4 749 289 4 935 143 5 128 329 5 329 137 5 537 868 684 735 717 815 735 066 753 241 770 568 792 034 814 488-267 122-33 851 0 0 0 0 0 10 361 0 0 0 0 0 0 4 238 894 5 254 450 5 484 355 5 688 384 5 898 897 6 121 170 6 352 356 5 178 051 3 403 092 5 575 803 5 797 516 6 009 802 6 233 812 6 726 876 939 157-1 851 358 91 448 109 132 110 905 112 642 374 520 122 % 65 % 102 % 102 % 102 % 102 % 106 % 145 715 1 095 234-752 716-675 548-578 960-478 630-374 519 939 157-1 851 358 91 449 109 132 110 905 112 642 374 520 10 362 3 408-14 281-12 544-10 575-8 531-3 783 1 095 234-752 716-675 548-578 960-478 630-374 519-3 782 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 %