SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Jan Petter Opedal Arkiv: 106 Arkivsaksnr-dok.nr: 16/1084-7 Budsjettvedtak vedrørende avløpsgebyrer 2018 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Rådmannens innstilling 1. Kommunestyret tar tilpasning av praksis for føring av interne kostnader på VAinvesteringsprosjekter til etterretning, noe som vil bidra til bedret status for selvkostfondene ved kommunesammenslåingstidspunktet. 2. Kommunestyret vedtar en prinsippskisse for gebyrendringer fra 1.7.2018 som medfører: En samlet økt netto inntekt til selvkostfondene på mellom 2,0 2,5 mill. kr (ca. 8 % samlet) frem til 1.1.2020, hensyntatt vannmålerrabatt En endring i gebyrsatsene slik at det blir relativt mindre vann- inntekter og relativt mer avløps- inntekter En økning i arealfaktoren for de som har stipulert forbruk, slik at det samlede avgiftsnivået for disse abonnenter legges på Trondheims-nivået allerede 18 måneder før sammenslåingen En mindre gebyrnedgang for abonnenter med vannmålere, for ytterligere å stimulere til installasjon av vannmålere En forlengelse av perioden med rabatt vannmålere fram til 1.7.2019 Rådmannen bes komme tilbake til den konkrete utformingen i kommunestyremøte i mai/juni, etter at regnskapet for 2017 er avlagt og selvkostfondenes størrelse pr 31.12.2017 er kjent. I tillegg gjennomføres kvalitetsberegninger, slik at virkningen av gebyrendringen er kjent. 3. Kommunestyret legger til grunn at selvkostfond innen VA-området har en tilfredsstillende balanse ved kommunesammenslåing. Saken om økning i gebyr fremlegges ikke for fellesnemnda til beslutning, slik kommunestyret vedtok under budsjettbehandlingen. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja SAKSUTREDNING Saksopplysninger Bakgrunn: Under budsjettbehandlingen av vann- og avløpsgebyr på kommunestyremøtet 14. desember i fjor ble det fattet to enstemmige vedtak, med henvisninger til vedtaksnummeret i saken: 1. Klæbu kommunestyret vedtar en gebyrøkning på 30% for avløp 2018. Gebyrøkningen fordeles på en generasjon. Rådmann bes fremme en sak i fellesnemda om status
selvkostfond og investeringer knyttet til hovedavløpsledning Trondheim. Avgiftsøkningen på 30 % forutsetter at fellesnemda i Trondheim er positive til at Klæbu tar med seg et negativt selvkostfond inn i Nye Trondheim. Gjelder fra 01.01.2018. 20. Foreslår å ta bort økningen i stipulert forbruksgebyr på både vann og avløp 1. juli 2018 (side 7 i gebyrregulativet). Rådmannen informerer om ny praksis som innføres tilknyttet årsoppgjøret for 2017, hva gjelder fordeling av interne lønnskostnader på vann- og avløpsinvesteringer. Denne praksisen vil redusere behovet for gebyrøkninger noe. I tillegg vil rådmannen informere grundigere om forskjellene i avgiftsnivået i Klæbu og Trondheim, og foreslå en gebyrøkning i Klæbu, særlig for abonnenter med stipulert forbruk. Dette vil bidra til at gebyrnivået for disse abbonentene blir likt før sammenslåingen. Tiltaket vil i tillegg stimulere ytterligere til innføring av vannmålere i Klæbu før 2020. Den forventede effekten utgjør mellom 2,0-2,5 mill. kr netto i tilleggsoverføring til selvkostfondene. Det er rådmannens vurdering at dersom tiltaket gjennomføres, vil det ikke være behov for å bringe saken inn for fellesnemnda, fordi selvkostfondene i Klæbu samlet vil balansere på et tilfredsstillende nivå. Det vil med dette utgangspunkt ikke være behov for å vurdere en alternativ finansiering etter kommunesammenslåingen, slik budsjettvedtaket antyder. Om selvkostfond ved kommunesammenslåing Bakgrunnen for at Rådmannen foreslo en betydelig avgiftsøkning for avløp i budsjettframlegget, var anbefalinger fra KMD om at selvkostfondene bør være relativt like store ved en kommunesammenslåing, f.eks. i null. I Trondheim kommunes økonomi- og handlingsplan fremkommer det følgende om forventet størrelse på vann- og avløpsfond pr 31.12.2019: Prognose vannfond (1.000 kr) 23.130 Prognose vannfond pr innbygger 117 Prognose avløpsfond (1.000 kr) 42.856 Prognose avløpsfond pr innbygger 218 Prognose VA-fond samlet pr innbygger 335 Benyttes disse prognosene i forhold til innbyggertall i Klæbu får vi en indikasjon på hvor store VA- fondene bør være ved utgangen av 2019: Målsetting vannfond (1.000 kr) 731 Målsetting avløpsfond (1.000 kr) 1.363 Målsetting VA-fond samlet (1.000 kr) 2.094
I det vedtatte budsjettet for 2018, kapittel 10 på side 102 er det laget følgende prognose for selvkostfondenes størrelse pr 31.12.2019: Prognose vannfond (1.000 kr) 3.135 Prognose avløpsfond (1.000 kr) -6.991 Prognose VA-fond samlet (1.000 kr) -3.856 Dermed er det et avvik mellom målsetting og budsjettvedtaket for 2018 pr 31.12.2019: Avvik vannfond (1.000 kr) 2.404 Avvik avløpsfond (1.000 kr) -8.354 Avvik VA-fond samlet (1.000 kr) -5.950 Det er et slikt avvik kommunestyret har bedt fellesnemda om anledning til å fordele ift Klæbus innbyggere i en generasjon (inntil 5 år) etter sammenslåingen. Ny praksis for fordeling av interne kostnader på vann- og avløpsinvesteringer: Fordeling av interne lønnskostnader på vann- og avløpsinvesteringer er endret. Denne praksisen vil redusere det samlede avviket. I tillegg foreslås en harmonisering av gebyrnivået for abonnenter med stipulert forbruk ift. nivået i Trondheim pr 1.7.2018, som ytterligere vil redusere avviket. I forbindelse med årsoppgjøret for 2017 er det gjort en vurdering om at 1,9 årsverk av interne ressurser kan defineres å arbeide med de større investeringsprosjektene innen vann- og avløpsområdet. Av den grunn kan de overføres fra selvkost drift til selvkost investering. Dette gir en effekt på ca. kr. 1,4 mill. Klæbu kommune har ikke benyttet denne praksisen tidligere, men praksisen benyttes i flere kommuner. Spørsmålet er avklart med kommune revisjonen. Ved ansettelse av prosjektmedarbeider i 2016 var en slik praksis også forutsetningen. Ved en inkurie ble dette ikke gjennomført ved ansettelse og innarbeides nå. Den nye praksisen vil bedre prognosen for selvkostfond vann- og avløp pr 31.12.2019 med ca 1,9 mill. kr for hver av fondene. Samlet vil dette redusere avviket med ca 3,8 mill. kr av avviket på 5,95 mill. kr som fremkommer av tabellen ovenfor. Det er Rådmannens anbefaling å finansiere det gjenstående avviket på ca 2,15 mill. kr, gjennom å harmonisere gebyrnivået med Trondheim sitt nivå, særlig for abonnenter med stipulert forbruk, allerede fra 1.juli 2018. Samtidig er det mulig å gjøre en annen fordeling mellom gebyrfatsettelse på vann og avløp, slik at det kommer inn relativt mer avløps- inntekter og mindre vann- inntekter enn ved dagens gebyrer, se illustrasjon nedenfor:
For å sette de manglende 2,15 mill. kr i et perspektiv, så kan det opplyses at de årlige gebyrinntekter for VA utgjør 18,0 mill. kr. Fordeles dette over de 18 måneder, som Klæbu kommune fortsatt er egen kommune, utgjør 8 % i gjennomsnitt for abonnentene. Abonnenter med store boliger som får sine avgifter fastsatt gjennom stipulert forbruk, vil oppleve en betydelig gebyrøkning. Informasjon om gebyrnivåene i de to kommunene: Ca. 80 % av abonnentene i Klæbu har fortsatt ikke installert vannmåler. Det er slik rådmannen vurderer ikke i tilfredsstillende grad kjent, at disse vil få avgiftsøkning etter kommunesammenslåing. Følgende graf illustrerer forskjellen i avgiftsnivået i de to kommuner, avhengig av boligarealet:
Det fremgår av figuren at det er et vesentlig høyere avgiftsnivåe i Trondheim for boliger over ca 80 m2. For en bolig på 205 m2 utgjør altså prisforskjellen nærmere 4.000 kr, eller 30 %. Dette skyldes at Trondheim bruker en arealfaktor på 3, mot Klæbus 1,25 (pris pr m3 og abonnementsprisen i Klæbu er høyere). For abonnenter vannmåler slår dette ut med motsatt fortegn; de har vesentlig rimeligere avgifter i Trondheim enn i Klæbu. I Klæbu regner man med at hver person i husstanden bruker 72m3. Med Klæbu sin arealfaktor på 1,25, tilsvarer 256 m3 som beskrevet i eksempelet ovenfor, en bolig med areal på 205m2, hvor man antar at det bor 3,56 personer. Dette skaper dilemmaer i forhold til eksisterende gebyrstruktur i Klæbu, hvor det er få insitamenter for å gå over fra stipulert forbruk til vannmåler. Dette illustreres godt gjennom eksemplet. Det er insitament for å gå over til vannmåler kun dersom man mener at det stipulerte forbruk som er satt, er for høyt ift faktisk forbruk. Trondheim kommune har langt sterkere prisdifferensiering enn Klæbu, for abonnenter med og uten vannmåler, derfor har også 90 % installert måler. I rådmannens opprinnelige budsjettframlegg lå det inne et forslag om å øke arealfaktoren / gebyrene for abonnenter med stipulert forbruk fra 1.7.18 for å stimulere til økt innføring av vannmålere. Denne gebyrøkningen ville kommet på toppen av de 60 % som var innarbeidet i selvkostbudsjettet. Forslaget ble under budsjettbehandlingen vedtatt tatt ut. Rådmannen foreslår derfor en endret innretning særlig for abonnenter med stipulert forbruk fra 1. juli 18, som både vil lukke selvkostfond- avviket samt unngå at saken må behandles i
Fellesnemnda. I tillegg vil innretningen stimulere til innføring av vannmålere før 2020. Det er i løpet av 2017 innvilget vannmålerrabatt for 190 abbonenter. Prinsippskisse til gebyrendringer gjeldende fra 1. juli 2018: Rådmannen vil foreslå gebyrendringer som iverksettes fra 1. juli 2018 og gir følgende effekt: En samlet økt nettoinntekt til selvkostfondene på ca. 2,15 mill. kr. En freining av gebyrsatsene slik at effekten blir relativt mindre vann- inntekter og relativt mer avløps- inntekter En økning i arealfaktoren for de som har stipulert forbruk, slik at det samlede avgiftsnivået for disse abonnenter legges på Trondheims- nivå 18 måneder før sammenslåingen En gebyrnedgang for abonnenter med vannmålere, for ytterligere å stimulere til installasjon av vannmålere En forlengelse av perioden med vannmåler- rabatt fram til 1.7.2019 Rådmannen vil komme tilbake til den konkrete utformingen av omleggingen i kommunestyremøtet 3. mai 2018, etter at regnskapet for 2017 er avlagt og selvkostfondenes størrelse ved utgangen av driftsåret 2017 er kjent. Det er videre nødvendig med grundige beregninger av virkningen. Illustrasjonseksempel: I tabellen nedenfor beskrives dagens prismodeller i hhv Trondheim og Klæbu, samt prinsippforslag til en ny modell i Klæbu fra 1.juli18. Tall er oppgitt inklusiv mva for en bolig på 205m2: STIPULERT FORBRUK Trondheim 2018 Klæbu 2018 Klæbu NY 1.7. Arealfaktor 3,0 1,25 Økes Pris pr m3 vann 11,91 15,94 Reduseres Pris pr m3 avløp 14,12 25,90 Økes Fast del vann 433 1.563 Reduseres Fast del avløp 518 2.031 Uendret Variabel del vann 7.326 4.084 Reduseres Variabel del avløp 8.687 5.309 Økes Sum VA 16.964 12.987 Ca 16.964 For en bolig av denne størrelsen vil dette altså samlet gi en gebyrøkning på kr 3.977 pr år (30 %), en gebyrøkning som uansett vil komme 1.1.2020. I eksempelet overfor er det benyttet samme m3- priser som Trondheim samlet, men det er gjort en omfordeling mellom vann og avløp for å fylle opp avløpsfondet i Klæbu.
FAKTISK FORBRUK Trondheim 2018 Klæbu 2018 Klæbu NY 1.7. Pris pr m3 vann 11,91 15,94 Reduseres Pris pr m3 avløp 14,12 20,72 Økes Fast del vann 433 1.563 Reduseres Fast del avløp 518 2.031 Uendret Variabel del vann 7.326 4.084 Reduseres Variabel del avløp 8.687 5.309 Økes Sum VA 16.964 12.987 Reduseres noe Økonomisk virkning på selvkostfond av endret gebyrmodell: Den økonomiske virkning på selvkostfondene av å innføre en slik modell vil bestå av fire elementer: - Økte gebyrinntekter fra stipulert forbruk, hovedsakelig som følge av økt arealfaktor - Reduserte gebyrinntekter fra faktisk forbruk vann - Reduserte gebyrinntekter for vannmålerrabatten a kr 1.600 ex mva. pr abonnent. - Reduserte gebyrinntekter (sannsynligvis) for dem som går over fra stipulert til faktisk forbruk Summen av disse effektene skal altså utgjøre 2,0-2,5 mill kr ekstra for 18-måneders-perioden. Vurdering: Det vurderes som en fordel for Klæbu kommune at selvkostfond innen vann og avløp balanserer ved kommunesammenslåingstidspunktet, samt at man gjennom dette unngår å sende en tilleggsregning til Klæbu- abbonenter etter sammenslåingstidspunktet. Muligheten til å nå dette er forbedret ved å innføre ny regnskapspraksis for føring av interne kostnader på investeringsprosjektene. Det gjenstående prognostiserte manglende beløp på mellom 2,0 2,5 mill. kr kan finansieres gjennom å harmonisere gebyrnivået for abonnenter med stipulert forbruk allerede fra 1. juli 2018. Dette vil også gi større insitamenter til å installere vannmålere. Som en konsekvens bør perioden for vannmålerrabatt utvides til 1. juli 2019. Økonomiske og administrative konsekvenser: Økning i gebyrer vil ha størst effekt for de innbyggere som ikke installerer vannmåler. Disse inntektene forventes å løse utfordringen med selvkostfondets størrelse pr 31.12.2019.... Sett inn saksutredningen over denne linja