ÅRSRAPPORT 2018 KONTROLLUTVALGET I AURSKOG-HØLAND KOMMUNE. Utarbeidet av Romerike kontrollutvalgssekretariat IKS

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2018 KONTROLLUTVALGET I AURSKOG-HØLAND KOMMUNE Utarbeidet av Romerike kontrollutvalssekretariat IKS

2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 INNLEDNING KONTROLLUTVALGETS VIRKSOMHET MEDLEMMER MØTER OG SAKER KONTROLLUTVALGETS OPPGAVER OG SAKER ORIENTERINGER HENVENDELSER KONTROLLUTVALGETS UTTALELSE TIL ÅRSREGNSKAPET FORVALTNINGSREVISJON SELSKAPSKONTROLL KOMMUNEREFORMEN TILSYN MED REVISJONEN VIRKSOMHETSBESØK BUDSJETTBEHANDLING KONTROLLUTVALGETS RAPPORTERING ØVRIGE AKTIVITETER SEKRETARIATSFUNKSJONEN AVSLUTTENDE KOMMENTARER... 9 VEDLEGG

3 1 INNLEDNING Kommunestyret har det øverste tilsynet med den kommunale forvaltninen. Kontrollutvalet skal føre det løpende tilsyn o kontroll på vene av kommunestyret, o skal utøve sitt arbeid iht. kommuneloven o forskrift om kontrollutval. Kontrollutvalet kan i prinsippet ta opp ethvert forhold ved kommunens virksomhet så lene det kan defineres som kontroll o tilsyn, men kan ikke overprøve politiske prioriteriner som er foretatt av kommunens folkevalte oraner. Kontrollutvalet rapporterer om sin virksomhet til kommunestyret. Noen saker som f.eks. forvaltninsrevisjonsrapporter o rapporter etter selskapskontroller oversendes kommunestyret jennom året etter hvert som de forelier. Årsrapporten ir en samlet oversikt over kontrollutvalets virksomhet i KONTROLLUTVALGETS VIRKSOMHET 2.1 Medlemmer Kontrollutvalet i Aursko-Høland består av 5 medlemmer. Følende medlemmer er valt for perioden Medlemmer: Eva Bjøren (AP), nestleder Lars Henrik Sundby (SP) Unni Skullerud Førrisdahl (Krf) Jon Arne Dalby (H), leder Rikart Pettersen (Frp) Varamedlemmer: Jarle Bersjø (SP) Trond Ydersbond (SV) Jan A. Mærli (AP) Vidis Tvete (AP) Hans Martin Presterud (H) Roy Tuhus (Frp) Iner Lise Nøstvik (H) 2.2 Møter o saker I løpet av 2018 har kontrollutvalet hatt 8 møter o behandlet 48 saker. Hvilke saker som er behandlet år fram av vedleet til årsrapporten. Kontrollutvalet er beskrevet på kommunens hjemmeside. Sekretariatet har en een hjemmeside hvor møteinnkalliner, protokoller o rapporter blir lat ut ( Kontrollutvalets møter holdes for åpne dører. 3 KONTROLLUTVALGETS OPPGAVER OG SAKER Kontrollutvalet tar opp et bredt spekter av saker, o kontroll- o tilsynsoppavene omfatter mer enn bare revisjon. Kontrollutvalet har da ulike kontrollformer som kan tas i bruk. Dette kan illustreres ved fiuren nedenfor, hvor tiltak som krever lite ressurser fra kontrollutvalets side, slik som orienteriner fra rådmannen, er plassert nederst i trappa. 3

4 3.1 Orienteriner Kontrollutvalet jennomfører samtaler med ordfører o rådmann ved behov. Ordfører har enerell møterett i kontrollutvalets møter. Rådmannen blir innkalt for å rapportere eller orientere kontrollutvalet i spesielle saker. I enkelte saker blir oså andre ansatte innkalt til kontrollutvalet for å orientere. I året som har ått har rådmannen vært i fem, o ordfører i ett, av kontrollutvalets møter. I oktobermøtet fikk utvalet en orienterin av rådmannen om Aursko-Høland kommune sikrer vilkår for lønns- o arbeidsvilkår i offentlie kontrakter. Kontrollutvalet tok saken til orienterin. I desembermøtet fikk kontrollutvalet en orienterin av rådmannen om selvkost på renovasjon o status i Aursko-Høland kommune. Saken hadde sin bakrunn i den tidliere ROAF direktøren sitt utspill i 2016 om at innbyerne betaler for høyt renovasjonsebyr. Kontrollutvalet tok saken til orienterin. 3.2 Henvendelser I januarmøtet avsluttet kontrollutvalet behandlinen av en tidliere mottatt henvendelse som omhandlet påstander om ulovlie o kritikkverdie forhold. Romerike Revisjon har vurdert varselet, o basert på deres undersøkelser fant ikke kontrollutvalet runnla for å foreta se noe ytterliere i saken. I novembermøtet mottok kontrollutvalet en henvendelse fra ordføreren om bruk av konsulentfirmaet Sødermann AS o andre forhold knyttet til innrapporterin av antall psykisk utviklinshemmede. Saken har sin bakrunn i den mye omtalte «Tola-saken». Kontrollutvalet bestilte et forvaltninsrevisjonsprosjekt fra revisjonen hvor de ba om at følende hovedpunkter skulle lees til runn: Val av Sødermann AS som leverandør av konsulenttjenester, dianoser, metodikk, tjenester o ressurskrevende brukere (se punkt 3.4 for videre prosess). 4

5 3.3 Kontrollutvalets uttalelse til årsrenskapet Kontrollutvalet skal påse at årsrenskapet for kommunen o for kommunale foretak blir revidert på en betryende måte (kontrollutvalsforskriften 6). Det vil si at renskapene skal revideres etter de kravene som år fram av forskrift om revisjon o od kommunal revisjonsskikk. Kommunerenskapet for 2017 ble behandlet i kontrollutvalet Rådmannen o økonomisjefen presenterte kommunens årsrapport (årsrenskap o årsberetnin). Revisjonen redejorde for revisjonsberetninen o arbeidet med renskapsrevisjonen. Kontrollutvalet bemerket at det er positivt at Aursko-Høland kommune har innført handlinsreler som skal bidra til å sikre en bærekrafti utviklin for kommunens økonomi. I tille ble det bemerket at netto lånejeld er høy. For øvri var det inen særskilte merknader til årsrenskapet for Forvaltninsrevisjon I 2018 jennomførte kontrollutvalet en reviderin av plan for forvaltninsrevisjon I forbindelse med reviderin av planen a rådmannen en oppdatert vurderin av risikobildet i kommunen o konkrete innspill o vurderiner til risikoområder i marsmøtet. I maimøtet behandlet kontrollutvalet sak om reviderin av plan for forvaltninsrevisjon o drøftet risiko- o vesentlihetsområder. Kontrollutvalet ba sekretariatet jobbe videre med revisjon av planen i henhold til diskusjonen i møtet. I septembermøtet vedtok kontrollutvalet endeli utkast til revidert plan for forvaltninsrevisjon Saken ble oversendt kommunestyre til orienterin. I forbindelse med forvaltninsrevisjonsrapporten om fastleeordninen i Aursko-Høland ble det i januarmøtet behandlet et forsla fra et av utvalets medlemmer om å jennomføre noen ytterliere undersøkelser. Kontrollutvalet besluttet å be rådmannen om en orienterin om hvordan kommunestyres vedtak er fult opp, o om brukernes erfariner. Rådmannen a en orienterin om dette i septembermøtet. Kontrollutvalet tok rådmannens redejørelse til orienterin, men vil føle opp rådmannens tilbakemeldin om fastleeordninen høsten I marsmøtet jennomførte kontrollutvalet en oppfølin av forvaltninsrevisjonsrapporten Gjennoman av investerinsprosjekter i tidlifasen. Kontrollutvalet tok saken til orienterin. I junimøtet tok kontrollutvalet stillin til tema for neste forvaltninsrevisjonsprosjekt. Kontrollutvalet bestilte en forundersøkelse innenfor området vedlikehold av byninsmasse fra revisjonen. Notat fra forundersøkelsen o utkast til prosjektplan ble lat frem o presentert av 5

6 revisjonen i oktobermøtet. På bakrunn av forundersøkelsen anbefalte revisjonen at kontrollutvalet i Aursko-Høland iansetter en forvaltninsrevisjon innenfor området vedlikehold av kommunale bolier o boveilednin til leietaere med manlende boevne. Kontrollutvalet vedtok prosjektplanen, o forvaltninsrevisjonsprosjektet leveres i slutten av april Som nevnt under punkt 3.2 så bestilte kontrollutvalet et forvaltninsrevisjonsprosjekt fra revisjonen om bruk av konsulentfirmaet Sødermann AS o andre forhold knyttet til innrapporterin av antall psykisk utviklinshemmede. I desembermøtet ble det jennomført en bestillinsdialo med revisjonen hvor de la frem et notat til drøftin om muli innretnin av prosjektet. Kontrollutvalet ba revisjonen utarbeide en prosjektplan for jennomførinen av prosjektet basert på notatet o dialoen i møtet. Prosjektplanen behandles i kontrollutvalsmøte den Selskapskontroll I marsmøtet behandlet kontrollutvalet en oppfølin av forrie eierskapskontroll o en forvaltninsrevisjon av Romerike Krisesenter IKS. Formålet med eierskapskontrollen er å føle opp funn fra forrie kontroll i Det ble besluttet at forvaltninsrevisjonen skulle ta for se driften, ressursbruk o økonomistyrin, samt hvordan formålet for virksomheten ivaretas. Kontrollutvalet merket se rapportens funn, o rapporten ble oversendes kommunestyret med følende forsla til vedtak: Kommunestyret ber kommunens representant i representantskapet å medvirke til at rapportens funn o anbefaliner føles opp, herunder: 1. Vurderer behovet for å utarbeide en felles eierstratei. 2. Vurdere behovet for at selskapet bør ha et disposisjonsfond. 3. Føle opp avvik o forbedrinspunkter knyttet til økonomistyrin o etterlevelse. Kommunestyret behandlet saken , sak 14/18, o kontrollutvalets innstillin ble enstemmi vedtatt. I maimøtet behandlet kontrollutvalet en sak om tillesspørsmål til selskapskontrollen i Romerike Krisesenter IKS. Flere av eierkommunenes sine kontrollutval hadde bedt Romerike revisjon om å komme tilbake med en oversikt over 1. hvilke kommuner som ikke har sendt utskrift av kommunestyrets behandlin av revisjon av selskapsavtalen o 2. informasjon om kommunenes deltaelse i representantskapsmøtene i valperioden. Kontrollutvalet tok rapporten til orienterin, o saken ble oversendes kommunestyret med følende forsla til vedtak: Kommunestyret ber om at kommunens representant i representantskapet sører for at selskapsavtalen blir yldi vedtatt o at den blir reistrert i Foretaksreisteret. I junimøtet behandlet kontrollutvalet en sak om bestillin av selskapskontroll i Romerike Revisjon IKS. Kontrollutvalet vedtok å ikke bestille en selskapskontroll eller forvaltninsrevisjon av Romerike Revisjon IKS. 6

7 I septembermøtet behandlet kontrollutvalet en prosjektplan fra revisjonen for jennomførin av eierskapskontroll i AS Aursko-Høland Utbyninsselskap. Kontrollutvalet vedtok prosjektplanen. I desembermøtet la revisjonen frem en revidert prosjektplan hvor de anbefaler at undersøkelsen utvides med følende problemstillin: Har kommunen/selskapet tatt stillin til reelverket om offentli støtte? Kontrollutvalet vedtok utvidelse av eierskapskontrollen. 3.6 Kommunereformen I forbindelse med kommunesammenslåinen behandlet kontrollutvalet en sak om det kan innås en skriftli avtale med både Romerike kontrollutvalssekretariat IKS o Romerike revisjon IKS om å frafalle sine honorarer hvis de ikke blir valt som leverandør til ny kommune. Saken er sendt ordfører o leder av fellesnemda som vil føle saken videre opp. 3.7 Tilsyn med revisjonen I tille til å påse at kommunen har en forsvarli revisjonsordnin o at årsrenskapet blir revidert på en betryende måte, skal kontrollutvalet holde se løpende orientert om revisjonsarbeidet. I septembermøtet fikk utvalet presentert en rapport fra Romerike Revisjon omhandlende revisjonsåret 2017/2018. I det samme møtet la revisjonen frem sak om uavhenihetserklæriner fra oppdrasansvarli revisor for renskapsrevisjon. I oktobermøtet fikk kontrollutvalet en presentasjon av overordnet revisjonsstratei for renskapsrevisjon For øvri rapporterer revisjonen om det løpende revisjonsarbeidet i hvert møte. 3.8 Virksomhetsbesøk Det ble ikke jennomført noen virksomhetsbesøk i Budsjettbehandlin Etter kontrollutvalets forskrift 18 skal kontrollutvalet lee fram forsla til budsjett for kontroll- o tilsynsarbeidet i kommunen. Forslaet bør forelie tidsnok til at kommunen kan få innarbeidet dette i sine budsjetter. Budsjettforslaet skal inneholde utifter til kontrollutvalets virksomhet, ramme for sekretariatets budsjett o ramme for revisjonens budsjett. Til sammen skal dette utjøre funksjon 110 i KOSTRA-rapporterinen. I kontrollutvalets budsjett lier odtjørelser, utifter til reise, kurs, bevertnin mv. I revisjonens budsjett lier revisjon av kommunerenskapet, renskapsbekreftelser samt andre tilhørende oppaver. Det utføres oså forvaltninsrevisjon, selskapskontroll o andre undersøkelser etter bestillin fra kontrollutvalet. I sekretariatets budsjett lier blant annet arbeid med å søre for at de saker som behandles av kontrollutvalet er forsvarli utredet o at utvalets vedtak blir fult opp. 7

8 Kontrollutvalet behandlet forsla til budsjett for kontroll- o tilsynsarbeidet 2019 i septembermøtet. Forslaet ble deretter oversendt kommunen. For 2019 har forslaet en ramme på kr Kontrollutvalets rapporterin Rapporter fra forvaltninsrevisjoner o selskapskontroller oversendes kommunestyret etter hvert som de forelier. Kontrollutvalets årsrapport for 2017 ble behandlet i utvalet i januarmøtet, o i kommunestyret den Kontrollutvalets årsplan for 2019 ble behandlet i utvalet i desembermøtet, o er oversendt kommunestyret for behandlin Øvrie aktiviteter Kontrollutvalets oppaver er varierte o utvalet ser behov for en jevnli oppdaterin av sin kompetanse, samt å treffes o ha kontakt med andre kontrollutval. Kontrollutvalet var representert på Kontrollutvalskonferansen Det er avholdt én samlin for kontrollutvalslederne i Ledersamlinen ble holdt på Lørensko rådhus. Kontrollutvalets medlemmer føler med på aktuelle saker som drøftes i kommunestyret o hovedutvalene, lokalavisen mv. o briner informasjon om dette til kontrollutvalet. 4 Sekretariatsfunksjonen Sekretariatsfunksjonen for kontrollutvalet i Aursko-Høland kommune utføres av Romerike kontrollutvalssekretariat IKS (ROKUS). Kontrollutvalets sekretariat har brukt 254 timer på arbeid for kontrollutvalet i Aursko-Høland kommune. Fordelinen på oppaver ser slik ut: Oppaver 2018 Saksbehandlin 244 Møter i utvalet Under saksbehandlin lier all saksforberedelse, rådivnin, møtetilrettelein o utrednin, herunder planer for forvaltninsrevisjon o selskapskontroll, årsplan o årsrapport. Det er videre utsendelse av møteinnkalliner, referater o vedtak til videre behandlin, samt oppfølin av vedtak. 8

9 5 Avsluttende kommentarer Kontrollutvalets oppave er å ivareta kontroll- o tilsynsfunksjonen i kommunen på vene av kommunestyret, med støtte o hjelp fra sekretariat o revisjon. Utvalet er odt fornøyd med de tjenestene revisjonen o sekretariatet har levert. Dialoen med ordfører o rådmann oppleves som od. Bjørkelanen John Arne Dalby (sin.) Kontrollutvalsleder Øystein Haen Romerike kontrollutvalssekretariat IKS 9

10 Vedle 1 Kontrollutvalets saker /18 Henvendelse til kontrollutvalet - revisjonen forsla til videre håndterin av varselet Etter revisjonens forundersøkelser finner ikke kontrollutvalet runnla for å foreta se noe ytterliere i saken. Sekretariatet besvarer henvendelsen /18 Rapporterin fra Romerike Revisjon IKS /18 Forsla om ytterliere undersøkelser i forbindelse med forvaltninsrevisjonsprosje ktet om fastleeordninen /18 Kontrollutvalets årsrapport 2017 Kontrollutvalet ber sekretariatet besvare henvendelsen på bakrunn av kontrollutvalets behandlin. Kontrollutvalet tar rapporterin fra Romerike Revisjon til orienterin. I forbindelse med oppfølin av forvaltninsrevisjonsrapporten vil kontrollutvalet be rådmannen om en orienterin om hvordan kommunestyres vedtak er fult opp. I tille vil kontrollutvalet be rådmannen om en orienterin om brukernes erfariner. 1. Forsla til kontrollutvalets årsrapport for 2017 vedtas med de endriner som Kommunest yret Behandlet i kommunestyret 10

11 fremkom i møtet. 2. Saken oversendes , sak 13/18. kommunestyret med innstillin: Kommunestyret tar kontrollutvalets årsrapport 2017 til orienterin /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt (inen vedtak) /18 Oppfølin av forvaltninsrevisjonsprosje ktet - Gjennoman av investerinsprosjekter i tidlifasen /18 Orienterin ved rådmannen /18 Eierskapskontroll o forvaltninsrevisjon - Romerike Krisesenter IKS Kontrollutvalet tar saken til orienterin. Kontrollutvalet tar informasjonen fra rådmannen til orienterin. Kontrollutvalet har merket se rapportens funn. Saken oversendes kommunestyret med følende forsla til vedtak: Kommunestyret ber kommunens representant i representantskapet å medvirke til at rapportens funn o Saksutskrift sendt Behandlet i kommunestyret , sak 14/18. 11

12 anbefaliner føles opp, herunder: 1. Vurderer behovet for å utarbeide en felles eierstratei. 2. Vurdere behovet for at selskapet bør ha et disposisjonsfond. 3. Føle opp avvik o forbedrinspunkter knyttet til økonomistyrin o etterlevelse /18 Rapporterin fra Romerike Kontrollutvalet tar Revisjon IKS rapporterinen til orienterin /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt Inen vedtak /18 Kontrollutvalets uttalelse til årsrenskapet Aursko-Høland kommune /18 Reviderin av plan for forvaltninsrevisjon /18 Romerike Krisesenter IKS tillesspørsmål til selskapskontrollen 2018 Kontrollutvalets uttalelse til Aursko-Høland kommunes årsrenskap 2017 vedtas, o oversendes kommunestyret med kopi til formannskapet. Kontrollutvalet ber sekretariatet jobbe videre med revisjon av planen i henhold til diskusjonen i møtet. Kontrollutvalet tar rapporten til orienterin. Saken oversendes kommunestyret Kommunest yret Sekretariate t Kommunest yret Behandlet i kommunestyret , sak 18/18. 12

13 med følende forsla til vedtak: Kommunestyret ber om at kommunens representant i representantskapet søre for at selskapsavtalen blir yldi vedtatt o at den blir reistrert i Foretaksreisteret /18 Rapporterin fra Romerike Kontrollutvalet tar saken til Revisjon IKS orienterin /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt (inen vedtak) /18 Bestille neste forvaltninsrevisjonsprosje kt Kontrollutvalet bestiller en forundersøkelse, basert på diskusjonen i møtet, innenfor området Vedlikehold av byninsmasse fra Romerike Revisjon IKS. Basert på forundersøkelsen vil kontrollutvalet bestille neste forvaltninsrevisjonsprosjekt. Romerike Revisjon Behandles i oktober møtet. Hvis ikke Vedlikehold av byninsmasse blir valt som neste prosjekt besluttet kontrollutvalet å jennomføre forvaltninsrevisjon innenfor 13

14 området NAV, basert på Eidsvoll kontrollutval sine problemstilliner /18 Bestillin av selskapskontroll i Romerike Revisjon IKS Kontrollutvalet bestiller ikke en selskapskontroll eller forvaltninsrevisjon av Romerike Revisjon IKS /18 Rapporterin fra Romerike Kontrollutvalet tar Revisjon IKS rapporterinen til orienterin /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt (inen vedtak) /18 Oppfølin av Forvaltninsrevisjonsrapp ort Fastleeordninen /18 Eierskapskontroll - AS Aursko-Høland Utbyninsselskap 1. Kontrollutvalet tar rådmannens redejørelse til orienterin. 2. Kontrollutvalet vil føle opp rådmannens tilbakemeldin om fastleeordninen høsten Kontrollutvalet vedtar prosjektplanen med de bemerkniner som fremkom i møtet, o ber om at planen lees til runn for det videre prosjektarbeidet. 2. Prosjektet leveres i november 2018, o Romerike Revisjon Høsten

15 jennomføres innenfor en ramme på inntil 350 timer. 3. Uavhenihetserklærin for oppdrasansvarli revisor tas til orienterin /18 Revisjonsåret 2017/ rapport fra Romerike Revisjon IKS /18 Uavhenihetserklærin fra oppdrasansvarli revisor for renskapsrevisjon /18 Rapporterin fra Romerike Revisjon IKS /18 Reviderin av plan for forvaltninsrevisjon /18 Budsjett for kontroll o tilsynsvirksomheten 2019 Kontrollutvalet tar rapporten til orienterin. Oppdrasansvarli renskapsrevisors eenvurderin av uavhenihet tas til orienterin. Kontrollutvalet tar rapporterinen til orienterin. 1. Kontrollutvalet vedtar revidert plan for forvaltninsrevisjon. 2. Saken oversendes kommunestyret med følende forsla til vedtak Kommunestyret tar saken til orienterin. Følende forsla til budsjettet for kontroll- o tilsynsordninen for Aursko- Høland kommune vedtas, med forbehold om representantskapsbehandlin i Kommunest yret Kommunen Behandlet i kommunestyret , sak 46/18. Behandlet i kommunestyret , sak 49/18. 15

16 Romerike Revisjon IKS o Romerike kontrollutvalssekretariat IKS, o oversendes kommunen som kontrollutvalets forsla til ordninen for (tabell ikke tatt med her) Forslaet føler formannskapets innstillin til kommunestyret vedrørende budsjettet for Aursko-Høland kommune /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt 1. Kontrollutvalet vil innkalle rådmannen til møtet 5. desember o be om en orienterin i forbindelse med selvkost på renovasjon. 2. Kontrollutvalet vil innkalle rådmannen til januar/februar møtet 2019 o be om en orienterin om kommunens bruk av nytt prosjektstyrinsverktøy (Prince 2). Rådmannen 16

17 /18 Orienterin ved rådmannen - Lønns- o arbeidsvilkår Kontrollutvalet tar rådmannens redejørelse til orienterin /18 Orienterin om overordnet revisjonsstratei for renskapsrevisjon /18 Notat fra forundersøkelse o utkast til prosjektplan innenfor området vedlikehold av kommunale by /18 Rapporterin fra Romerike Revisjon IKS Kontrollutvalet tar fremleelsen om overordnet revisjonsstratei for renskapsrevisjon 2018 for Aursko-Høland kommune til orienterin. 1. Kontrollutvalet tar forundersøkelsen til orienterin. 2. Kontrollutvalet vedtar prosjektplanen o ber om at planen lees til runn for det videre prosjektarbeidet. 3. Prosjektet leveres i slutten av april 2019, o jennomføres innenfor en ramme på inntil 350 timer. 4. Uavhenihetserklærin for oppdrasansvarli revisor tas til orienterin. Kontrollutvalet tar rapporterinene o presentasjonen til orienterin. Romerike revisjon /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt (inen vedtak) Ekstraordinært møte: 17

18 /18 Sak til fellesnemda om oppsielse av daens revisjonsordnin ROKUS o RRI 1. Det undersøkes om det kan innås en skriftli avtale med både Romerike kontrollutvalssekretariat IKS o Romerike revisjon IKS om å frafalle sinehonorarer hvis de ikke blir valt som leverandør til ny kommune. Dette til tross for at oppsielse ikke vil skje innenfor de frister som jelder i selskapsavtalene, da man er forsinket i prosessen med val av sekretariat o revisor. 2. Hvis det ikke innås avtale som nevnt i punkt 1 så vedtas: Fellesnemnda innstiller til kommunestyre om å si opp avtalen med Romerikekontrollutvalsse kretariat IKS o Romerike revisjon IKS i påvente av en beslutnin i fellesnemnda om val av kontrollutvalssekretariat o revisor. Saken sendes ordfører o leder av fellesnemda. Saken føles videre opp derifra. 18

19 /18 Henvendelse fra ordfører - undersøkelse om innrapporterin av psykisk utviklinshemmende Kommunest yret o Romerike revisjon Bestillinsdia lo i møtet Kontrollutvalet bestiller en forvaltninsrevisjon av innrapporterin av psykisk utviklinshemmede i Aursko-Høland kommune fra Romerike revisjon. Forvaltninsrevisjonen skal undersøke følende punkter: Val av Sødermann AS som leverandør av konsulenttjenester: Lovliheten o det etiske knyttet til kontraktinnåelse. Åpenhet knyttet til bruk av firma (manlende førin i postlister) Manlende anbudsprosess Dianoser: Gjennoman som sikrer at alle dianoser er satt etter jeldende reelverk Har det vært utøvd press på noen for å stille dianoser Prosjektplan behandles i kontrollutval et 11. februar

20 Metodikk: Hvordan har konsulentene ått fram for å finne personene som skal innrapporteres. Har en hatt tilan til personopplysniner, eller annen taushetsbelat informasjon. Tjenester: Har alle personene som er innrapportert tjenester som tilsier at kommunen skal telle de med. Ressurskrevende brukere: Sødermann AS har oså jennomått denne ruppen, o det bør ses på om dette arbeidet har blitt jort på samme måte som for psykisk utviklinshemmede. 2. Saken oversendes kommunestyret med følende innstillin: 20

21 i. Kommunestyret vedtar en forvaltninsrevisjon med de punkter kontrollutvalet har vedtatt. ii. Kommunestyret er innforstått med at det kan bli fremmet en sak om tillesbevilnin om å jennomføre forvaltninsrevisjon. iii. Kommunestyret ir kontrollutvalet fullmakt til å vedta prosjektplanen. 3. Kontrollutvalet ber revisjonen utarbeide en prosjektplan for jennomførinen avprosjektet etter at kommunestyret har fattet vedtak. 4. Kontrollutvalet ber revisjonen om et eventuelt tilbud for å utføre denneforvaltninsrevisjone n, som runnla for en sak fra kontrollutvalet 21

22 tilkommunestyret om tillesbevilnin /18 Eventuelt Kontrollutvalet ber rådmannen om en orienterin om ansettelsesrutiner i møtet 30. januar Rådmannen /18 Orienterin ved rådmannen /18 Bestillinsdialo forvaltninsrevisjonsprosje ktet om innrapporterin av psykisk utviklinshemmende /18 Revidert prosjektplan - Eierskapskontroll i AS Aursko- Høland Utbyinsselskap Kontrollutvalet tar redejørelsen til orienterin. Kontrollutvalet ber revisjonen utarbeide en prosjektplan for jennomførinen av prosjektet basert på notatet o dialoen i møtet. Kontrollutvalet ber om at prosjektplanen lees frem til behandlin i møte den Kontrollutvalet vedtar utvidelse av eierskapskontrollen der følende problemstillin oså blir en del av undersøkelsen: Har kommunen/selskapet tatt stillin til reelverket om offentli støtte? Romerike revisjon Romerike revisjon

23 /18 Rapporterin fra Romerike Revisjon IKS Kontrollutvalet tar revisjonens rapporterin til /18 Kontrollutvalets årsplan for 2019 orienterin. 1. Kontrollutvalet vedtar den foreslåtte årsplanen for 2019, med de endriner som fremkom i møtet. 2. Saken sendes kommunestyret med følende forsla til vedtak: Kommunestyret tar kontrollutvalets årsplan for 2019 til orienterin. Kommunest yret Behandlet i kommunestyret xx.xx.19, sak xx/xx /18 Referater Kontrollutvalet tar referatene til orienterin /18 Eventuelt (inen vedtak) 23