DRIFTSINNTEKTER

Transkript

1 2.2 Regnskap 2017 med budsjett 2018 Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett (Tall i 1000 kr) Noter DRIFTSINNTEKTER Losjiinntekter Salg bevertning Salg turutstyr og kioskvarer Arrangement Turpartner-/annonseinntekter Medlemskontingent Andre inntekter Tilskudd SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Varekjøp Lønnsutgifter Transport og reise Inventar og utstyr Vedlikehold/rep HMS og brannvern Arrangementsutgifter Utgifter ruter Revisjon og regnskap Informasjon og markedsføring Drift Kontingent DNT Ordinære avskrivninger SUM DRIFTSKOSTNADER Driftsresultat før finans Resultat av finansposter Årsresultat før investeringer Netto investering

2 BALANSE PR Noter EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Obligasjoner Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Investeringer Andre finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD Opptjent egenkapital Fond livsvarig medlem Kapitalkonto Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser - Annen langsiktig gjeld Lån til kjøp av TT Brygga - Lån i DNT Lån i fond Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 2

3 Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Forsk. bet. kontigent Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Noter til regnskapet 2017 NOTE NR 0 REGNSKAPSPRINSIPPER 2017 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt Foreningens investeringer i nybygg aktiveres når utbyggingen er ferdigstilt. Bidrag/tilskudd til nybygg inntektsføres når de mottas eller når det er gitt skriftlig tilsagn, men likevel aldri før utbyggingskostnaden tilskuddet er ment å dekke, er påløpt. Bidraget/tilskuddet benyttes til nedskrivning på utbyggingen. Inventar og utstyr til administrasjonen kostnadsføres direkte. Resultatregnskapet har en høyere spesifiseringsgrad enn regnskapslovens krav Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, TT er tilsluttet ordningen for avtalefestet pensjon for sine 10 faste ansatte i administrasjonen. Forpliktelsen er i henhold til god regnskapsskikk for små foretak ikke balanseført. NOTE NR 1 ANDRE INNTEKTER Andre inntekter består i hovedsak av husleie Sandgata 30, nøkkelutleie, fotskatt for TT Veteranan, utleie av utstyr (TTF) og medlemskontingent TTF. NOTE NR 3 TILSKUDD Tilskudd består av gaver og bidrag fra private og offentlige aktører. Navn på giver Prosjekt Beløp Den Norske Turistforening Frifond Kom-deg-ut dagen Aktiv i Skolemidler Varesamarbeid BT der du bor Bynært friluftsliv Bidrag div tiltak Sør-Trøndelag Fylkeskommune Rett-Ut Newton camp Løypemerking Sylan Kom-deg-ut dagen Opptur Ungdom Trondheim Kommune Barn- og ungdomsmidler Trondhjemsregionens friluftsråd Topp7, Til Topps, Sommerglede, Naturlos NAV Trøndelag Bidrag div tiltak Sparebankstiftelsen SMN "Levva Livet" Lotteri- og stiftelsestilsynet Momskompensasjon

4 Lotteri- og stiftelsestilsynet Norsk Tipping AS Grasrotandelen Olav Thons DNT-stiftelse Storerikvollen Nedalshytta Schulzhytta Tekna BT Newton camp BT fjæradagen Bjarne Espås Fond (TT) Bygging av bru Naustådalen Nesjø/Vessingsjø Grunneierlag Utleie fiskevald Bårdsgarden Samarbeidsavtale Inge Grøntvedt Gave (transport til Schulzhytta) Kliva Kulde as Gave fra ansatte til Hitra og Frøya turlag Hemne Sparebank gavefond Gavefond til Hitra BT Hitra Sanitetsforening Bidrag div tiltak Hitra Turlag Hitramat AS Bidrag div tiltak Hitra Turlag Sandstad Sanitetsforening Bidrag div tiltak Hitra Turlag Statkraft Energi AS Bidrag div tiltak Hitra Turlag Privat Minnegave Peder Flakne Kiwi Norge AS Basecamp Trollheimen Sum Tilskudd NOTE NR 3 LØNNSUTGIFTER Lønnskostnader består av følgende poster (tall i 1000) 2017 Lønnskostnader Arbeidsgiveravgift Pensjon 686 Yrkesskadeforsikring 47 Sum lønnskostnader Godtgjørelser 2017 Lønn daglig leder 763 Honorar styreleder 4 TT er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har pensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Alle ansatte med stillingsandel minimum 20 % har innskuddspensjon der bedriften sparer 7 % av lønn (fra 1-12 G) til framtidig pensjon. Revisor Kostnadsførte revisjonshonorarer for 2017 utgjør kr (kr i 2016). NOTE NR 4 VEDLIKEHOLD OG REPERASJONER En del av kostnadene til vedlikehold aktiveres som en del av investeringskostnadene på 1,4 mill. i 2017 og fremkommer ikke i resultatregnskapet. Se note 10 NOTE NR 5 HMS og Brannvern 4

5 Branntilløp i fyrrom på Jøldalshytta ble kostnadsført i 2016 pga forsikringssak ikke var avklart ved avslutning av regnskapet for Forsikringssummen ble utbetalt i 2017 (kr ) og kommer som en reduksjon på kostnaden i NOTE NR 6 MARKEDSFØRING De største kostnadene utgjør trykksaker, annonsering, samarbeid med turpartnere og markedsføring ved ulike arrangement. NOTE NR 7 DRIFTSKOSTNADER De største kostnadene i denne posten er lys og varme, ved og fyringsolje, porto, telefon og nettleie, renhold og generell vedlikehold og drift av hyttene og drift av administrasjonen. NOTE NR 8 AVSKRIVNINGER Eiendom avskrives over 50 år. Se note nr. 11. NOTE NR 9 FINANSPOSTER (tall i 1000) Renteinntekter bank Valutagevinst 3 0 Rentekostnader, ikke fradragsberettiget 0 0 Annen rentekostnad (1) 0 Renter lån Sandgt 30 0 (96) Rentekostnader leverandørgjeld (1) (2) Valutatap 0 (36) Avsetning kundefordringer 0 (10) Netto finansposter 68 (54) NOTE NR 10 INVESTERINGSKOSTNADER Budsjett Regnskap Budsjett 2017 pr Prosjnr Prosjekt Inntekt Kostnad Inntekt Kostnad Inntekt Kostnad 924 Græslihytta ENØK Jøldalshytta ENØK Jøldalshytta nye sengeplasser Nedalshytta (drikkevann, varmtvannstanker) Nedalshytta ENØK (takrenner, pipeløp og ildsteder, nødutgang) Ramsjøhytta Storerikvollen vannforsyning ENØK Storerikvollen (tak, drenering,vindu, vannforsyning) Storerikvollen naust (drenering, utgraving, naust) 300 ENØK Gjevilvasshytta (reparasjon tak, drenering) Trollheimshytta nytt avløp, oppgradering ildsteder, pissoar

6 942/943 Ruter i fjellet Sylan/Trollheimen Bru over Svartåa Rønningen gård Sandgata utvendig Sandgata ombygging 2. etg SUM Netto investeringskostnad NOTE NR 11 ANLEGGSREGISTER Navn Anskaffet pr Tilgang Avgang Anskaffet pr Ord. avskr. i år Bokf. e. avskr Dindalshytta Fiskåhøgda Gjevilvasshytta Græslihytta Jøldalshytta Kjølihytta Nedalshytta Naustådalshytta Ramsjøhytta Schultzhytta Storerikvollen Trollheimshytta Sum konto Sandgata Sandgata etg Sum konto Båt (Gråsjøen) Sum konto Varebil TT Sum konto Sum alle driftsmidler NOTE NR 12 VARELAGER Lager av varer og annen beholdning (tall i 1000) Beholdning hytter Beholdning Turbutikken Total beholdning Varelageret er vurdert til minste kost. 6

7 NOTE NR 13 FORDRINGER Økning på fordringer skyldes at Foreningen har mva til gode pga skatteetaten gjennomfører en kontroll av regnskapet med hensyn på avgiftsbehandling. Turpartnere ble fakturert med betalingsfrist til Disse midlene ble innbetalt i 2018 NOTE NR 14 LIKVIDER Likvider består av bankkonti, eiendomsfond, skattetrekkskonto, bufferfond og kasse. Bundne midler utgjør: Skattetrekkmidler kr NOTE NR 15 EGENKAPITAL Endring av egenkapital Kapitalkonto Fond for livsvarige medlemmer Sum Inngående balanse Overskudd Utgående balanse NOTE NR 16 LANGSIKTIG GJELD Se note 16. Langsiktig gjeld utgjør kr ,-. Foreningens langsiktige gjeld er sikret med pant i anleggsmidler og varebeholdning. BUDSJETTFORUTSETNINGER 2018 Budsjettet bygger på Veivalgsdokumentet for og handlingsplan for Det er videre tatt utgangspunkt i historiske tall og en realistisk vurdering av mulighetene for Styrets føringer for budsjettarbeidet i 2018: TT skal videreføre arbeidet med en økt satsing på utvikling av hytter og ruter Vedlikehold og oppgradering av eksisterende hytter har prioritet Prosjektvidereføring på nye Ramsjøhytta Utvikle tilbudet til medlemmer for å opprettholde medlemsmassen og nå målet om medlemmer innen 2019 INNTEKTER Målområde 1: Medlemmer Mål om medlemmer i 2018 Målområde 2: Tilbudet Budsjettet legger opp til et besøk på hyttene i 2018 lik snitt for de siste 3 år. Dette er gjort for å redusere sårbarheten som ligger i usikkerheten knyttet til vær og føreforhold Arrangementsinntekter er basert på et anslag på 3500 deltakere på Topp7, og en realistisk deltakelse på fellesturene. Prisstigning 3% Støtte og bidrag forventes på økt med 10 %, da foreningen har økt fokus på tilskuddsmuligheter Det budsjetteres med et overskudd på turbutikken på kr 0,2 mill Målområde 2: Kommunikasjon Det budsjetteres med turpartnerinntekter på 1,65 mill i

8 KOSTNADER Generell prisvekst på varer og tjenester vurderes til 3 % Varekostnader: Kostnader til varekjøp sees i sammenheng med forventet besøkstall på hyttene. Budsjettert varekost 19% av omsetning) Personalkostnader: Lønnsvekst utgjør ca. 3 %. Budsjett lønnskostnader på hyttene utgjør 58 % (inkludert lønn for administrasjon TT) av omsetningen. Driftskostnader Budsjetterte driftskostnader på hyttene utgjør 22,7% av omsetningen Informasjon og markedsføring er budsjettert med 2,1 mill. Det er budsjettert med oppgradering av utleieareal i Sandgata 30 med 0,8 mill. Nettoinvesteringsbudsjett har en ramme på 2,36 mill. 8