Strategiseminar den 25. januar; oppstart kl Styremøte den 26. januar; oppstart kl. 08:30

Transkript

1 Det innkalles til: Strategiseminar den 25. januar; oppstart kl Styremøte den 26. januar; oppstart kl. 08:30 Sted: E1700 begge dager (nede ved siden av kantina) Innkallingen går til: Styremedlemmer Åge Danielsen Ruben Jensen Merethe Kumle Wenche Olsen Bjørn Christian Nilsen Ragnhild Rensaa Raymond Kristiansen Wei Deng Solvang Baard Arnøy Jeanette Solbjørg Svein-Åge Martinussen Arne Erik Holdø Bjørnar Storeng Styreleder Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant Rektor, HiN Direktør, HiN Kopi til orientering: Vararepresentanter Gunnar Hartvigsen Frank Lindberg Randi Punsvik Randi Erlandsen Arlene Hall Bjørn Solvang Gunn-Mari Jenssen Bjørn Reidar Sørensen Anne Gjerløw Astri Margrethe Høiem Bjarne Hunstad Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant Styremøte

2 SAKSLISTE STYRETS MØTE ORIENTERINGSSAKER OPPFØLGING AV ETATSSTYRINGSMØTET BREV TIL KUNNSKAPSDEPARTEMENTET. REFERAT FRA IDF MØTENE OG SAKER. SAK 01/12. SAK 02/12. GODKJENNING AV REFERAT, INNKALLING OG SAKSLISTE ORIENTERINGSSAKER SAK 03/12. FORELØPIG REGNSKAP 2011 SAK 04/12. BUDSJETT FOR 2012 SAK05/12. ARBEIDSPLAN FOR STYRET 2012 SAK 06/12. SAK 07/12. SAK 08/12. FORLENGELSE AV ENGASJEMENT SOM PROFESSOR I 40 % STILLING I 2 ÅR FOR LARS ERIK PERSON SØKNAD OM FORSKNIGSTERMIN FRA PROF. DR. LUBOMIR T. DECHEVSKY EVENTUELT 1

3 SAK 01/2012. GODKJENNING AV INNKALLING,REFERAT OG SAKSLISTE. Forslag til vedtak: Styret godkjenner innkalling, referat og saksliste. Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 2

4 MØTEBOK HØGSKOLESTYRET Møte 7/2011 Styremøte den 12. desember Til stede: Styremedlemmer Åge Danielsen Ruben Jensen Merethe Kumle Wenche Olsen Bjørn Christian Nilsen Ragnhild Rensaa Arlene Hall Wei Deng Solvang Baard Arnøy Jeanette Solbjørg Bjarne Hunstad Forfall: Raymond Kristiansen Svein-Åge Martinussen Fra administrasjonen: Rektor Arne Erik Holdø Direktør Bjørnar Storeng Styreleder Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Ekstern representant Faglig tilsatt Faglig tilsatt Faglig tilsatt (vara for Raymond Kristiansen) Faglig tilsatt Tekn/adm. tilsatt Studentrepresentant Studentrepresentant (vara for Svein-Åge Martinussen). Deltok frem til lunch. Følgende la fram eller informerte i forbindelse med styresaker og var til stede under deler av styremøtet: Jan-Robin Bolle Eirin F. Melund Ger Wackers Anne Gjerløw. 3

5 DAGSORDEN. Orienteringssaker. NYTT BYGG NORUT TEKNOLOGI SAMFUNNSKONTRAKT NORD NORGE SAMARBEIDSAVTALE MED HØGSKOLEN I HARSTAD SITUASJONEN I SSIN REC SCANCELL NORUT TEKNOLOGI TILBAKEMELDING FRA FORSKNINGSRÅDET VEDRØRENDE SØKNAD OM SENTER FOR FREMRAGENDE FORSKNING INNEN ANVENDT MATEMATIKK OG BEREGNINGSVITENSKAP. TILBAKEMELDING FRA NOKUT VEDRØRENDE SØKNAD OM PHD INNEN ANVENDT MATEMATIKK OG BEREGNINGSVITENSKAP. LEDERSAMLING AVTALE MED KONKRAFT OG UIT INTENSJONSAVTALE OM ARKTISK KOMPETANSESENTER IDF MØTET 7. DESEMBER Saksliste Sak 62/11. GODKJENING AV INNKALLING, SAKSLISTE OG REFERAT FRA MØTET Sak 63/11. BUDSJETT 2012 Sak 64/11 Sak 65/11. ETABLERING AV HIN UIT UTVALG FOR UTREDNING AV STUDIETILBUD INNEN HELSETEKNOLOGI. FELLES STYRESAK FOR HIN OG UIT/HELSEFAK FOR STYREMØTENE I DESEMBER STRATEGIPROSESSEN. VURDERING AV OPPNÅDDE RESULTATER I GJELDENDE STRATEGIPLAN. SAK 66/11. STUDIETILBUDET FOR 2012 Sak 67/11. Sak 68/11. Sak 69/11. Sak 70/11. Sak 71/11. SAK 72/11. SAK 73/11. SAK 74/11. SAKKYNDIG UTVALG. PROFESSOR I RUSPROBLEMATIKK. FORLENGELSE ENGASJEMENT PROFESSOR II, AHS SAMARBEIDSAVTALE MED IDRETTSLAG FORLENGELSE AV ENGASJEMENT PROFESSOR II, AVDELING FOR TEKNOLOGI UTLYSNINGSTEKST PROFESSORAT BACHELOR I INTERNASJONAL BEREDSKAP ENGASJEMENT AV ZIQIONG DENG SOM PROFESSOR EMERITUS SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR II, HELSEFAG. BUDSJETTFORSLAG 2013 INNENFOR OG UTENFOR RAMMEN EVENTUELT. 4

6 ORIENTERINGSSAKER: Styret tok orienteringene til etterretning. SAK 62/11. GODKJENNING AV INNKALLING, SAKSLISTE OG REFERAT. Direktør anmodet om at styret tar til behandling to ekstra saker; sak 72/11. Engasjement av Ziqiong Deng som professor emeritus, og sak 73/11. Sakkyndig utvalg, professor II, helsefag. Dette ble akseptert. I tillegg ønsket representanten Nilsen at styret under «Eventuelt» fikk en orientering om oppfølging av etatsstyringsmøtet. Styreleder aksepterte dette. Videre ble «Budsjettforslag 2013, innenfor og utenfor rammen» ført opp som egen sak. Dette var i utgangspunktet ført opp som vedlegg til sak 63/11. Vedtak: Innkalling, saksliste og referat fra møtet godkjennes med de merknader som fremkom i møtet. Enstemmig vedtatt. SAK 63/11. BUDSJETT Under behandlingen fremmet styrerepresentanter følgende forslag: Budsjettet for 2012 skal settes opp i matriseform med egne kolonner for inneværende års budsjett, siste regnskap og avvik/endringer i forhold til disse Hver enkelt hovedpost spesifiseres Styret skal løpende få seg forelagt regnskapet for siste periode. Regnskapet skal være periodisert og det skal samtidig presenteres en resultatprognose for hele regnskapsåret. Regnskapspresentasjonen skal settes opp på samme måte som budsjettet slik at avvik/endringer synliggjøres på en oversiktlig måte. Med bakgrunn i ovenstående og usikkerhet rundt inntektsanslaget for 2012, utsettes behandlingen av budsjettet for 2012 inntil regnskapet for 2011 er avsluttet. Det innkalles til nytt styremøte 25. og 26. januar for endelig behandling av budsjettet for Vedtak: Budsjettet for 2012 skal settes opp i matriseform med egne kolonner for inneværende års budsjett, siste regnskap og avvik/endringer i forhold til disse Hver enkelt hovedpost spesifiseres Styret skal løpende få seg forelagt regnskapet for siste periode. Regnskapet skal være periodisert og det skal samtidig presenteres en resultatprognose for hele regnskapsåret. Regnskapspresentasjonen skal settes opp på samme måte som budsjettet slik at avvik/endringer synliggjøres på en oversiktlig måte. Med bakgrunn i ovenstående og usikkerhet rundt inntektsanslaget for 2012, utsettes behandlingen av budsjettet for 2012 inntil regnskapet for 2011 er avsluttet. Det innkalles til nytt styremøte 25. og 26. januar for endelig behandling av budsjettet for Enstemmig vedtatt. 5

7 SAK 64/11. ETABLERING AV HIN UIT UTVALG FOR UTREDNING AV STUDIETILBUD INNEN HELSETEKNOLOGI. FELLES STYRESAK FOR HIN OG UIT/HELSEFAK FOR STYREMØTENE I DESEMBER Vedtak: 1. Styret ved Høgskolen i Narvik er positiv til å etablere et felles utvalg mellom HiN og UiT for å utrede muligheten for å lage et felles studietilbud i helseteknologi. 2. Utvalgets sammensetning og mandat fremgår av saksutredningen. 3. Fra Høgskolen i Narvik oppnevnes følgende representanter til utvalget: Ger Wackers, førsteamanuensis og prodekan ved avdeling for helse og samfunn Raymond Kristiansen, førsteamanuensis ved avdeling for teknologi. Enstemmig vedtatt. SAK 65/11. STRATEGIPROSESSEN. VURDERING AV MÅLOPPNÅELSE I GJELDENDE STRATEGISK PLAN. Under behandlingen av saken fremmet styreleder forslag om at styret behandler strategiprosessen i sitt møte 25. og 26. januar. Til dette møtet skal høgskolen fremskaffe relevant faktainformasjon, samt at to av styrets medlemmer forbereder innlegg til debatt om høgskolens strategiske valg. Vedtak: Styret behandler strategiprosessen i sitt møte 25. og 26. januar. Til dette møtet skal høgskolen fremskaffe relevant faktainformasjon, samt at to av styrets medlemmer forbereder innlegg til debatt om høgskolens strategiske valg. Enstemmig vedtatt. SAK 66/11. UTLYSNING AV STUDIER 2012 Vedtak: Høgskolen i Narvik, lyser ut studietilbud for høsten 2012 som framlagt i saksframlegget. Enstemmig vedtatt med de merknader som fremkom i møtet. SAK 67/11. SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR I RUSPROBLEMATIKK. Vedtak: Det opprettes følgende sakkyndige utvalg for å vurdere søkerne til professorat i rusproblematikk: Professor Jan Inge Hanssen Professor Anne Marie Støkken Professor Rafael Lindqvist Professor Jan Inge Hanssen er leder for utvalget Enstemmig vedtatt. 6

8 SAK 68/11. FORLENGELSE AV ENGASJEMENT SOM PROFESSOR II AHS Vedtak: Jan Inge Hanssens engasjement som professor i 10% stilling forlenges fram til Enstemmig vedtatt. SAK 69/11. SAMARBEIDSAVTALE MED IDRETTSLAG. Styrets leder fremmet følgende forslag : Styret ber rektor utarbeide en strategi for markedsføring. Styret ønsker saken forelagt i løpet av styreåret 2011/2012. Vedtak: Styret ber rektor utarbeide en strategi for markedsføring. Styret ønsker saken forelagt i løpet av styreåret 2011/2012. Enstemmig vedtatt. SAK 70/11. FORLENGELSE AV PROFESSOR II ENGSJEMENT, AVDELING FOR TEKNOLOGI Vedtak: Lars Norums professor II engasjement ved Avdeling for teknologi fornyes i 2 år, fra og med 1. januar 2012 til og med 31. desember Enstemmig vedtatt. SAK 71/11. UTLYSNINGSTEKST PROFESSORAT INTERNASJONAL BEREDSKAP Vedtak: Styret godkjenner det fremlagte forslag til utlysningstekst for professorat i internasjonal beredskap. Enstemmig vedtatt. SAK 72/11. ENGASJEMENT AV ZIQIONG DENG SOM PRFESSOR EMERITUS. Vedtak: 1. Styret engasjerer Ziqiong Deng som professor emeritus i ett år til i 70% stilling, (1115 timer) på pensjonistvilkår. 2. Engasjementet varer fra til Enstemmig vedtatt. 7

9 SAK 73/11. SAKKYNDIG UTVALG, PROFESSOR II, HELSEFAG. Vedtak: Det opprettes følgende sakkyndige utvalg for å vurdere søkerne til stilling som professor II i helsefag: Professor Jan Inge Hanssen Professor Maj Britt Råholm Professor Ingrid Hanssen Professor Jan Inge Hanssen er leder for utvalget Enstemmig vedtatt. Sak 74/11. BUDSJETTFORSLAG INNENFOR OG UTENFOR RAMMEN Vedtak: Styret godkjenner det fremlagte Budsjettforslag 2013 innenfor og utenfor rammen. Enstemmig vedtatt. EVENTUELT. Under «eventuelt» orienterte direktør om det arbeidet som er gjort internt for å følge opp de merknader som fremkom i departementets oppsummering av etatsstyringsmøtet. Styret tok orienteringen til etterretning og vil følge med i dette arbeidet fremover. MØTEPLAN Styret vedtok følgende møtedatoer for 1. halvår 2012: 25. og 26. januar. 06. mars 30. mai 19. juni (reservedato for evt. ekstraordinært styremøte). Administrasjonen utarbeider arbeidsplan for styrets møter. Bjørnar Storeng Referent 8

10 9

11 SAK 02/12. INFORMASJONSSAKER Forslag til vedtak: Styret tar de fremlagte informasjonssaker til orientering. Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 10

12 11

13 12

14 13

15 14

16 15

17 16

18 17

19 M ø t e r e f e r a t Møte: IDF-møte Møtetidspunkt: Torsdag , kl Møtested: E2016 Møtedeltakere: Akademikerne: Asbjørn Danielsen (Tekna), Johnny Tokle (NITO), UNIO: Trude Aalmen (UDF), Charlotte Nyhus (NSF), LO: Sidsel Kruuse-Meyer (NTL) Arne Erik Holdø, Bjørnar Storeng, Lise Bang Ericsson, Anne Gjerløw Observatør: Forfall: Steen Mejrup (FF), Arlene Hall (UDF) Fra/Referent: Anne Gjerløw 20. januar 2012 Sak 45/11 utsatt. Hovedverneombud Rolf Håkon Rensaa er forespurt og har bedt om betenkningstid. Sak 46/11 utsatt forhandlinger. Det var fremmet 3 krav fra Tekna og tre krav fra arbeidsgiver. Tekna trekker to av de fremmede kravene. Det er enighet om at arbeidsgiver sender det tredje kravet fra Tekna til dekan ved Avdeling for teknologi for uttalelse. 3 krav fra arbeidsgiver ble behandlet. Det foreligger egne protokoller. Sak 48/11 Sensurfrister Tekna fremmet sak vedrørende sensurfrister: Det praktiseres 3 uker sensurfrist UTEN hensyn til helligdager, juleferie, avtalt ferie og avspassering, og lignende. TEKNA ønsker en mer fleksibel tolkning/ordning slik at sensurfristen kan være mer gjennomføringsbar og reell. Et slikt ordning må ta hensyn til innlagte helligdager, så som for eksempel jul, påske og lignende. I tillegg er TEKNA av den mening at sensurfristen også må ta hensyn til annet pålagt arbeide slik som for eksempel en ekstern sensor kan bli pålagt. Studiesjefen deltok i behandlingen av denne saken. I forslag til ny eksamensforskrift som vil bli fremmet for styret i mars-møtet vil 3 ukers sensurfrist bli tolket som 15 virkedager. Sak 49/11 Eventuelt Arbeidsgiver fremmet et nytt krav, med henvisning til å beholde arbeidstaker. Se egen protokoll. Neste IDF-møte:. 18. januar kl 12-14, gjennomgang av styresaker. 18

20 M ø t e r e f e r a t Møte: IDF-møte Møtetidspunkt: Fredag kl Møtested: Styrerommet Møtedeltakere: Akademikerne: Asbjørn Danielsen (Tekna), Johnny Tokle (NITO), UNIO: Trude Aalmen (UDF), Arlene Hall (UDF), Steen Mejrup (FF) Bjørnar Storeng, Lise Bang Ericsson, Eirin Fjeld Melund (for økonomisjefen), Anne Gjerløw Observatør: Forfall: LO: Sidsel Kruuse-Meyer (NTL), Charlotte Nyhus (NSF), Arne Erik Holdø Fra/Referent: Anne Gjerløw 20. januar 2012 Sak 1/12 Styresaker til møtet ) Resultatregnskap 2011 Eirin F. Melund gikk gjennom resultatet for Regnskapet er i balanse gjennom bruk av ca 6,5 millioner av høgskolens avsetninger (note 15). Organisasjonene stilte spørsmål til: Note 15: - Ubrukte midler for forskningsgruppene ved Avdeling for teknologi. I 2011 fikk forskningsgruppene en ordinær tildeling, i tillegg fikk hver gruppe et tilskudd på ,- knyttet til phd-prosjektet. Dette tilskuddet kan ha vært medvirkende til overskuddet. - Hva ligger i driftsstøtte 2012? Dette er ikke spesifisert, det er lagt inn for å få budsjettet i balanse. Note 3: - Hva inngår i øvrige driftskostnader og konsulenter og andre kjøp fra eksterne? Eirin F. Melund skal undersøke dette og gi organisasjonene tilbakemelding. Organisasjonene etterspør en oversikt over kostnader og inntekter knyttet til de ulike sentrene som er etablert ved HiN. 2) Budsjett blir et år med stor prosjektaktivitet (BOA). Utfordringene blir å opprettholde aktiviteten de påfølgende år. Budsjettet er basert på vekst og forutsetter bruk av ca 5,2 millioner av avsetningene (note 15). Organisasjonene er bekymret over at driften ikke er i balanse. 19

21 Organisasjonene stiller spørsmål knyttet til nye studietilbud og finansiering av disse (f.eks Y-vei i Tromsø). HiN bør forsøke å få disse finansiert gjennom flere studieplasser. Arbeidsgiver ønsker fokus på økt studiepoengsproduksjon en økning her vil gi HiN økonomisk gevinst. 3) Midlertidige stillinger Med bakgrunn i høgskolens svarbrev vedr. tilbakemeldingen i etatsstyringsmøtet 2011 stiller organisasjonene spørsmål til bruken av midlertidige stillinger. HiN skal rapportere vedr. dette i Rapport og planer Rapporten tas senere opp som IDF-sak. Midlertidige stillinger skal være hjemlet i lov/avtaleverk. Det stilles spørsmål ved hjemmel for engasjementet i sak 06/

22 SAK 03/12 FORELØPIG ÅRSREGNSKAP ÅR 2011 Forslag til vedtak: 1. Fremlagt foreløpig årsregnskap for år 2011 godkjennes. 2. Rektor får fullmakt til å godkjenne endelig årsregnskap Narvik Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør Innledning Årsregnskapet er avslutning per og skal rapporteres til Kunnskapsdepartementet (KD), Riksrevisjonen og Database for høyere utdanning (DBH) innen frist den Det har vært prioritert å ferdigstille årsregnskapet raskt slik at det kunne bidra til kvalitetssikring av budsjett år Det er engasjert ekstra personell for å sikre måloppnåelse. Fristen har vært ambisiøs i forhold til tidligere leveranser, men økonomiseksjon har sammen med direktør og øvrige kollegaer jobbet god for å lykkes med å nå målet. Godkjenner styret årsregnskapet som fremlagt kan dette rapporteres i januar, kanskje tre uker før fristen. Det har aldri skjedd før. Endelig årsregnskap foreligger etter revisors godkjenning og skal sendes til KD innen 14 dager etter at Riksrevisjonens revisjonsbrev er mottatt. Styre bes gi rektor fullmakt til å godkjenne endelig årsregnskap som sendes til Kunnskapsdepartementet (KD) hvis ikke vesentlige endringer må gjøres. Bakgrunn Kunnskapsdepartementet krever at rapporteringspakken for årsregnskap leveres. Denne inneholder ledelseskommentarer, resultatregnskap, balanse, kontantstrøm og en rekke noter. Dette er det offisielle regnskapet for HiN og som styret bes godkjenne. Resultatregnskapet i denne sammenheng er mer utfordrende å analysere fordi det inneholder en blanding av regnskap for HiN s ordinære drift og det som er organisert i prosjekter, også betegnet bidrags- og oppdragsaktivitet (BOA). Det henvises til ledelseskommentarer for dette regnskapsoppsettet. Styret vedtok et budsjett for år 2011 hvor kr. 164 mill. er tildeling fra KD. Det er ikke mottatt ytterligere tildelinger gjennom året. I tillegg kommer BOA-inntekter og bruk av avsetninger. Totalt inntekt på kr. 182,7 mill. Rektor legger frem foreløpig årsregnskapet for 2011 som viser en netto reduksjon i KDavsetningen på kr. 5,5 mill. fra kr. 26,1 mill. til kr. 20,6 mill. Ubenyttet KD-bevilgning for år 2011 er inngår i dette og er kr. 0,69 mill. Avsetninger er ubrukte KD-bevilgninger fra tidligere år. Avsetningene av har økt de siste årene. Tabell 1 under viser utvikling i avsetningene fra år 2006 til år Side 1 av 4

23 Tabell 1 Note 15 - endring i avsetninger knyttet til KD-midler År Beløp Endring , ,6-9, ,3-4, ,6 13, ,1 3, ,6 5,5 Beløp i mill. kr. Internt driftsregnskapet fremlegges i tabell under, samt nytt oppsett som styre har ønsket, ref. styresak 63/11. Intern driftsregnskap i tabell 2 under viser at avdeling for teknologi, filial i Alta har overforbruk i forhold til budsjett, mens avdeling for helse og samfunn, samt administrasjonen samlet sett har underforbruk i forhold til budsjett. Årsak til avvikene er både at budsjettene ikke har vært nøyaktige nok, samt at aktiviteter er endret eller nye er kommet til. Høgskolen har som mål og øke aktivitetsnivået, og dette gjenspeiler seg også i regnskapet. Tabell 2 Internt driftsregnskap for HiN per Oppsummering per institutt og admin. Avd. Teknologi Avd. Helse og Samf. Filial Alta Admin. Totalt 1 Annet Totalt 2 Lønn Lønn budsjett Lønn avvik Driftskostnader Driftskostnader buds Driftskostnader avvik Inntekter Inntekter budsjett Inntekter avvik Sum Rektor foreslår at alle over- og underforbruk i forhold til budsjett slettes ved års slutt slik at ingen drar dette med seg over til nytt år. Imidlertid foreslås to unntak. Dette er for FoUgruppene og for tildelte investeringsmidler år 2011 som ikke er benyttet. Det forventes at det er planlagte aktiviteter knyttet til disse midlene. På grunn av at FoU-gruppene også har andre midler tilgjengelig får de ikke i første omgang tildelt midler for år Ved budsjettrevisjon første halvår kan dette revurderes hvis aktiviteten viser et økt behov. Beløpet som foreslås overført til år 2012 er for FoU-gruppene kr. 0,7 mill. og for investeringsmidler 2011 kr. 0,9 mill. Det vises til tabell 4 under som viser disponering av avsetningene per Side 2 av 4

24 Tabell 3 under viser totalt regnskap for HiN sammenliknet med budsjett, fordelt på hovedposter og spesifikasjoner. Det henvises til styresak for budsjett 2012 for nærmer beskrivelse og kommentar. Oppsettet kan diskuteres videre i styremøtet. Tabell 3 Regnskap år 2011 Høgskolen i Narvik Budsjettrapport Avvik Regnskap 2011 Regnskap Budsjett Budsjett 2012 Navn Inntekter Salgs og leieinntekt Ekstern inntekt prosjekt (BOA) Inntekt fra KD bevilgninger Motpost investering/avskrivning Sum inntekter Kostnader Lønn Fordel i arbeidsforhold Annen oppgavepliktig godtgjørelse Arbeidsgiveravgift og pensjonspremie Offentlige tillskudd og refusjoner Annen personalkostnad Sum Lønn og godtgjørelser Av og nedskrivning Kostnader lokaler Kostnader maskiner, inventar og lignend Kjøp av fremmede tjenester Kontorkostnad, trykksak og lignende Telefon, porto og lignende Kostnad og godgjørelse for reise, diett o Salg, reklame og representasjon Kontingent, gave, forsikringspremie, ga Lisenser og patenter Annen kostnad Sum Driftskostnad Finansinntekt og finanskostnad Disponering periodens resultat Avregning Resultat av periodens aktivi Prosjektkonto Sum finans, interne føringer og periodis Resultat Side 3 av 4

25 Styret må i tillegg til bestemme hva som skal skje med over- eller underforbruk i forhold til budsjett også bestemme disponeres av avsetningene fra og med Totalt beløp er som nevnt over kr. 20,6 mill. Tabell 4 under viser forslag til disponering på aktivitetsnivå. Tabell 4 Høgskolen i Narvik Avsetning per (ref. note 15) Tekst Beløp Doktorgradsstipend: Nordområdesatsing Avsetning uforutsette hendelser Prosjektstyringsverktøy Laboratorieinvestering Akkvisisjon AT Akkvisisjon AHS Faglig drift FoU-grupper Investering i infrastruktur (overført fra år 2011) Investering år Støtte til drift i Sum Ved å godkjenne årsregnskapet godkjennes foreslåtte disponering av avsetningene, samt foreslått behandling av over- og underforbruk nevnt over. Styresaken ble forkortet på grunn av tidsnød S L U T T Side 4 av 4

26 Høgskolen i Narvik Ledelseskommentarer per Høgskolens formål Høgskolen i Narvik er Nord-Norges teknologiske høgskole. Med sin fagportefølje skal HiN løse sitt samfunnsoppdrag innenfor utdanning, forskning og formidling, samt ivareta samfunnsrollen i tråd med departementets mål for sektoren. Fagporteføljen til HiN er et viktig bidrag i regjeringens nordområde satsing. Høgskolen er representert flere steder i Nord-Norge så som Alta, Bodø, Mo i Rana og Hammerfest. Gjennom ingeniørutdanning via nettstudier styrker HiN sin distriktsprofil. Etablering av Ph.D-akkreditering innen matematikk og beregningsvitenskap er en viktig målsetning. Fra høsten er bachelor i internasjonalt beredskap startet i samarbeid med Norges Brannskole. Det etterspørres stadig nye ingeniørutdanninger og HiN ønsker å svare på disse utfordringene. Det krever større økonomiske ressurser slik at både utstyr og personell kan anskaffes. HiN har fokus på SAK og Samfunnskontrakt er i prosess med både Universitetet i Bodø, Universitetet i Tromsø, Høgskolen i Nesna m.fl. - Regnskapet per desember år 2011 Regnskapet er avlagt i samsvar med periodiseringsprinsippet og de statlige regnskapsstandardene. HiN har gjennomført periodiseringer i regnskapsavslutningen. Utvikling i regnskap viser en økt aktivitet og en moderat nedbygging av avsetningene (ref.note15). BOA det blir stadig viktigere for HiN og inntektene fra disse aktivitetene er med å styrke fundamentet for den øvrige driften. I år utgjør BOA-omsetningen kr. 26 mill. hvilket utgjør 16 % av KD-bevilgningen på kr. 164 mill. - Endringer i resultat- og balanseposter Resultat Ordinært resultat er - kr. 6,5 mill. og er en endring på - kr. 8,9 mill. fra år 2010 hvor resultatet var kr. 2,4 mill. Endringen skyldes økte lønninger og driftskostnader og økt bruk av avsetninger i år I forhold til budsjett resultat på - kr. 2,0 mill. er avviket kr. 4,6 mill. Negativt budsjett skyldes at det i årsbudsjettet er det tatt høyde for å finansiere kr. 2 mill. av driftskostnader med KDavsetning fra note15-midler. Negativt resultat har blant annet bakgrunn i en vekststrategi som krever satsing både på økt bemanning og aktivitet som øker driftskostnadene. Periodens resultat er 0,039 mill. på grunn av overskudd på oppdragsaktivitet. I år 2010 var tilsvarende resultat - kr. 0,011 mill. Det bidrar til en mindre oppbygging av virksomhetskapitalen som nå utgjør kr. 0,7 mill. Periodens resultat var budsjettert til null. Driftsinntektene er kr. 189 mill. mot kr. 183 mill. i fjor. Det er en økning på kr. 6,0 mill. Her bidrar økt KD-bevilgning med kr. 1,9 mill. og økt BOA-inntekt med kr. 11,4 mill., mens netto av utsatt inntektsføring av investeringer og avskrivinger virker i motsatt retning med kr. 4,3 mill. I tillegg er inntekt fra salgs-, leieinntekter og oppdragsaktivitet redusert med 2 mill. Viktige prosjekt innen BOA-området er Ph.D-akkrediteringen, ColdTech, flere forkurs i landsdelen, samt nettundervisning. I forhold til budsjett er inntektene kr. 6,4 mill. høyere enn budsjett. Her er inntektene til BOA blitt høyere enn budsjettert. 25 1

27 Driftskostnadene er kr. 195,7 mill mot kr. 180,7 mill. per samme periode i fjor. Avviket er kr. 15 mill. For lønn er økningen kr. 8,1 mill., mens driftskostnader inkl. avskrivinger er økt med kr. 6,9 mill. Lønnskostnadene øker både med hensyn til økt satsing på BOA og flere ansatte fagstillinger. Påløpte driftskostnadene er kr. 10,9 mill. høyere enn budsjett. Det er spesielt på lønn at det har vært økte kostnader. Her innvirker ansettelser til arbeid i BOA inn som ikke har vært fanget godt nok opp i budsjettet. I tillegg er det noe merforbruk på øvrig drift. I regnskapet er det er knyttet BOAinntekter til lønnskostnaden som bidrar til å motveie effekten av at disse har økt. Det er ennå ubesatte fagstillinger ved HiN og rekruttering av ytterligere personell vil fortsette. Balansen Totalkapitalen er kr. 64,4 mill. per og er økt med kr. 1,5 mill fra samme periode i fjor. Aktivasiden Anleggsmidlene er kr. 15,5 mill. og er økt med kr. 4,4 mill. fra kl. 11,2 mill. fra samme periode i fjor. Økningen er knyttet til varige driftsmidler. Omløpsmidlene er kr. 48,9 mill. og er redusert med - kr. 5,8 mill. fra kr. 54,7 mill. Herav er fordringene økt med kr. 10,2 mill., mens bankbeholdningen er redusert med - kr. 16 mill. Reduksjon i likviditet er relativt høy og skyldes blant annet at aktivitet hvor avsetningene (ref. note 15) tas i bruk og at det har vært en forskuttering av kostnader innen BOA. Disse fordringene anses som sikre og flere krav er sendt i forbindelse med avslutning av prosjekter ved årsslutt. Passivasiden Virksomhetskapitalen er økt med kr. 0,039 mill. i år 2011 ved et oppdragsprosjekt er avsluttet. Gjelden er redusert med - kr. 1,5 mill. Dette skyldes i hovedsak at netto forpliktelse knyttet til varige driftsmidler er økt med kr. 4,3 mill., mens kortsiktig gjelder er økt med kr. 10,4 mill. hvor leverandørgjelden utgjør kr. 8,9 mill. Her inngår en faktura fra Statsbygg for husleie i år Avregningen med statskassen er redusert med - kr. 16,2 mill. som består av reduksjon av KDavsetningen og NFR på tilsammen -kr. 6,6 mill. og en økt fordring innen BOA på kr. 9,6 mill. (fordringen motregner forpliktelser) - Omtale av vesentlige avvik mellom periodisert resultatbudsjett og resultatregnskapet I forhold til KD-bevilgningen som er en forutsigbar faktor i budsjettåret er inntektene fra BOAområdet ikke like forutsigbar. Dette området har vært i en ekspansiv fase de siste årene og bidrar til at det oppstår avvik både på inntekts- og kostnadssiden. For år 2012 er budsjetteringen blitt forbedret, men det er fremdeles forbedringspotensiale som det vil jobbes videre med. Det er ellers utfordrende å få løpende registrering av timekostnader i prosjektene. Det er fokus på dette, men likevel er det en tendens til at mye bokføres ved slutten av året. Bruk av note 15-midler og investering i forhold til budsjett skaper også avvik i forhold til regnskap. Avsetningen blir benyttet ved anledning og er ikke alltid like god reflektert i resultatbudsjett. Tilsvarende kan det også være for investeringer som også kan bli realisert utenom planlagte budsjetter. Begge disse forhold har påvirket årets regnskap og bidrar noe til budsjettavvikene. - Gjennomføringen av budsjettet for 2011 med vekt på prioriterte oppgaver i tildelingsbrevet. Departementet gir sine prioriteringer for institusjonen i malen for Rapport og Planer og tildelingsbrevet. De målsetningene som er formulert her ligger innenfor HiN sine strategiske målsetninger. For 2011 har HiN fordelt budsjettet ut på enhetene i henhold til realbudsjettering. Dette er gjort for å øke kostnadskontrollen. I år 2011 er forskningsinnsats i noen grad belønnet i budsjettallokeringen. 26 2

28 HiN er fokusert på å videreutvikle kjernevirksomheten slik at både forskning, formidling og utdanning kan svare på utfordringene om samfunnskontrakt og økt samhandling i U/H-sektoren, også i relasjon til internasjonalisering og nordområdesatsingen. Tilgangen av nye studenter har økt og gir et positivt bidrag til studentmiljøet ved HiN. Utfordringen er å øke produktiviteten slik at gjennomføringsgrad og studiepoengproduksjonen øker. - Utviklingen i avsatt andel av tilskudd til bevilgningsfinansiert virksomhet (note 15) Ved inngangen av året var avsetningen til kr. 26,1 mill. Forbrukt i år er kr. 6,2 mill., mens tilgang fra årets bevilgning er kr. 0,69 mill. Netto endring er en reduksjon på - kr. 5,5 mill. til kr. 20,6 mill. Det har vært økt aktivitet i høst med tilhørende kostnader som både har reduserte avsetningene fra tidligere år og sørget for en lav oppbygging av avsetningen av årets KD-bevilgning i forhold til antatt tidligere i år. Rektor har initiert nye investering både i laboratorier og i vindtunnel, samt at det er gitt støtte til etablering av studentkro. Hensikten er bruke avsetningene for å tilrettelegge for eksisterende og ny innsats både inne undervisning og forskning. HiN har etablert High North Technology Centre for å synliggjøre sin nordområdesatsing. I tillegg er det anskaffet vindtunnel som dekkes av avsetningene. Utstyret skal blant annet benyttes til å forske på teknologi i kaldt klima. Det investeres også i laboratorieutstyr ved bruk av avsetningene og av BOA-inntekter, men det er fremdeles behov for større oppgraderinger av generell og spesiell utstyrsutrustning som det ikke er økonomisk ramme for per nå. HiN har som mål og vokse innen sine satsingsområder og vil benytte avsetningene til å støtte dette arbeidet. - Gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder Av årets budsjett, inklusiv avsetninger (note15) og BOA-midler er det gjennomført investeringer på kr. 7,8 mill. Avskrivingene har vært kr. 3,4 mill. og netto tilgang er kr. 4,3 mill. Investeringene i år er knyttet til utstyr for IKT og laboratorier. Totalt utgjør varige driftsmidler kr. 12,5 mill. En del investeringer tas over ordinær drift eller avsetningene i note15. Ikke alle planlagte investeringene er gjennomført i 2011, men midler gjøres tilgjengelig til neste år til formålet. Store deler av varige driftsmidler er over 10 år og ferdig avskrevet og registrert med null verdi i regnskapet. Alle investeringer blir aktivert i henhold til gjeldende regelverk, uavhengig av hvordan anskaffelsen er finansiert. - Trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader HiN har høy fokus på å øke aktivitetene både mht å øke studenttallet og ved å utvikle nye relevante studier, men også i forhold til flere forskningsprosjekt. Den offensive satsing HiN er inne i vil medføre økte kostnader, derfor vil også økte inntekter være nødvendig. Flere eksterne finansiører støtter HiN slik at dette vil øke inntektsgrunnlaget. Rektor er optimistisk og mener Høgskolen i Narvik har et stort faglig potensial å bygge videre på som selvstendig virksomhet og har allerede registrert stort eksternt engasjement for aktivitetene høgskolen driver. SAK og Samfunnskontrakt er et virkemiddel for utvikling innen rammen av forskning og høyere utdanning i Nord-Norge som HiN støtter. Narvik, 20. januar 2012 Arne Erik Holdø Rektor Bjørnar Storeng Direktør 27 3

29 Regnskapsprinsipper Universiteter og høyskoler Versjon RPS Høgskolen i Narvik (HiN), Generelle regnskapsprinsipper Regnskapet er satt opp i samsvar med Statlige Regnskapsstandarder (SRS) og veiledningsnotater som er utarbeidet i forbindelse med Finansdepartementets utprøving av periodiseringsprinsippet i utvalgte statlige virksomheter med Kunnskapsdepartementets tilpasninger for universitets- og høyskolesektoren. Anvendte regnskapsprinsipper Inntekter Tildelinger uten motytelse eller med utsatt motytelse er behandlet etter bestemmelsene i SRS 10. Dette innebærer at bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater og tilskudd fra Norges forskningsråd er presentert i regnskapet i den perioden tilskuddet er mottatt. Bevilgninger og tilskudd fra Kunnskapsdepartementet, andre departement, statlige etater og Norges forskningsråd som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forpliktelse og ført opp i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for andre statlige bevilgninger og tilskudd som gjelder vedkommende periode og som ikke er benyttet på balansedagen. Bevilgninger og tilskudd fra statlige virksomheter som uttrykkelig er forutsatt benyttet i senere perioder, er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsført bevilgning i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen. Bidrag fra andre som ikke er benyttet på balansedagen er klassifisert som forskudd og presentert som ikke inntektsførte bidrag i avsnitt D IV Avregning med statskassen i balanseoppstillingen (motsatt sammenstilling). Tilsvarende gjelder for gaver og gaveforsterkninger. Inntekter som forutsetter en motytelse behandlet etter bestemmelsene i SRS 9 og er resultatført i den perioden rettigheten til inntekten er opptjent. Slike inntekter måles til verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet. Inntekter fra salg av tjenester anses som opptjent på det tidspunktet krav om vederlag oppstår. Kostnader Kostnader ved virksomhet som er finansiert av bevilgninger eller midler som skal behandles tilsvarende, er resultatført i den perioden kostnaden er pådratt eller når det er identifisert en forpliktelse. Kostnader som vedrører transaksjonsbaserte inntekter er sammenstilt med de tilsvarende inntekter og kostnadsført i samme periode. Prosjekter innen oppdragsvirksomhet er behandlet etter metoden løpende avregning uten fortjeneste. Fullføringsgraden er målt som forholdet mellom påløpte kostnader og totalt estimerte kontraktskostnader. Tap Det er ikke foretatt en generell vurdering knyttet til latente tap i aktive oppdragsprosjekter. Eventuelle tap konstateres først ved avslutning av prosjektet og er som hovedregel kostnadsført når 1 28

30 en eventuell underdekning i prosjektet er endelig konstatert. For aktive prosjekter hvor det er konstatert sannsynlig tap, er det avsatt for latente tap. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Fordringer er klassifisert som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år etter utbetalingstidspunktet Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet Aksjer og andre finansielle eiendeler Aksjer og andre finansielle eiendeler er balanseført til kostpris eller historisk anskaffelseskost på transaksjonstidspunktet. Aksjer og andeler som er finansiert av overskudd av ekstern oppdragsvirksomhet har motpost i Opptjent virksomhetskapital. Dette gjelder både langsiktige og kortsiktige investeringer. Varige driftsmidler Varige driftsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives over driftsmidlets forventede levetid, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Varig driftsmidler balanseføres med motpost Forpliktelser knyttet til anleggsmidler. Forpliktelsen som etableres på investeringstidspunktet oppløses i takt med avskrivningene og utligner dermed resultatvirkningen av avskrivningene. Ved realisasjon/avgang av driftsmidler resultatføres regnskapsmessig gevinst/tap. Gevinst/tap beregnes som forskjellen mellom salgsvederlaget og balanseført verdi på realisasjonstidspunktet. Resterende bokført verdi av forpliktelse knyttet til anleggsmiddelet på realisasjonstidspunktet er vist som Utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler i note 1. Høgskolen i Narvik har innarbeidet åpningsbalansen i sine anleggsverdier. Anskaffelser registreres løpende i anleggsregister og avskrives i regnskapet. Immaterielle eiendeler HiN eier ikke immaterielle eiendeler. Varebeholdninger Det ført ikke varebeholdninger. Det finnes mindre beholdninger av rekvisita, materiallager med videre som ikke er hensyntatt i regnskapet. Alt er kostnadsført og anses som forbrukt når det tas inn på høgskolen. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap vil gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Kundefordringene per anses ikke å være usikre og det avsettes derfor ikke til forventet tap. Internhandel 2 29

31 Alle vesentlige interne transaksjoner og mellomværender innen virksomheten er eliminert i regnskapet. Pensjoner De ansatte er tilknyttet Statens Pensjonskasse (SPK). Det er lagt til grunn en forenklet regnskapsmessig tilnærming, og det er ikke foretatt beregning eller avsetning for eventuell overeller underdekning i pensjonsordningen. Årets pensjonskostnad tilsvarer årlig premie til SPK. Valuta HiN har ingen valutaposisjoner. Eventuelle pengeposter i utenlandsk valuta vil vurderes etter kursen ved regnskapsperiodens slutt. Ekstraordinære poster Transaksjoner som anses som uvanlige, uregelmessige og vesentlige klassifiseres som ekstraordinære. Virksomhetskapital Universiteter og høyskoler kan bare opptjene virksomhetskapital innenfor sin oppdragsvirksomhet.. Deler av de midlene som opptjenes innenfor oppdragsvirksomhet kan føres tilbake til og inngå i virksomhetens tilgjengelige midler til dekning av drift, anskaffelser eller andre forhold innenfor formålet til institusjonen. Midler som gjennom interne disponeringer er øremerket slike formål, er klassifisert som virksomhetskapital ved enhetene. Kontantstrøm Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den direkte metode tilpasset statlige virksomheter. Kontoplan Kunnskapsdepartementets kontoplan for virksomheter i universitets- og høyskolesektoren er lagt til grunn. Selvassurandørprinsipp Staten er selvassurandør. Det er følgelig ikke inkludert poster i balanse eller resultatregnskap som søker å reflektere alternative netto forsikringskostnader eller forpliktelser. I note 15 er det gjort avsetninger til uforutsette hendelser. Statens konsernkontoordning Statlige virksomheter omfattes av statens konsernkontoordning. Konsernkontoordningen innebærer at alle bankinnskudd / utbetalinger daglig gjøres opp mot virksomhetens oppgjørskontoer i Norges Bank. HiN har per inngått ny rammeavtale med Alliansesamarbeidet SpareBank 1 DA. Talloppsett i rapporteringspakken HiN benytter Excelerator for å hente data fra Agresso til regnskapsnotene. 3 30

32 Høgskolen i Narvik Organisasjonsnummer: Foreløpig Årsregnskap

33 Resultatregnskap Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note Driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger Tilskudd og overføringer fra andre Gevinst ved salg av eiendom, anlegg og maskiner 1 Salgs- og leieinntekter Andre driftsinntekter 1 Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønn og sosiale kostnader Varekostnader 0 0 Andre driftskostnader Kostnadsførte investeringer og påkostninger Avskrivninger Nedskrivninger Sum driftskostnader Ordinært driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter og finanskostnader 3 2 Inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. Utbytte fra selskaper m.v. 0 0 Sum inntekter fra eierandeler i selskaper m.v. 0 0 Resultat av ordinære aktiviteter Avregninger Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet (nettobudsjetterte) Sum avregninger Periodens resultat Disponeringer Tilført annen opptjent virksomhetskapital Sum disponeringer

34 Balanse Virksomhet: Høgskolen i Narvik EIENDELER Note A. Anleggsmidler I Immaterielle eiendeler Forskning og utvikling Rettigheter og lignende immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler AI.1 II Varige driftsmidler Bygninger, tomter og annen fast eiendom Maskiner og transportmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy og lignende Anlegg under utførelse Beredskapsanskaffelser Sum varige driftsmidler AII.1 III Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskaper Investeringer i tilknyttet selskap Investeringer og aksjer og andeler Obligasjoner og andre fordringer 0 0 Sum finansielle anleggsmidler A111.1 Sum anleggsmidler B. Omløpsmidler I Varebeholdning og forskudd til leverandører Varebeholdninger BI.1 Forskuddsbetalinger til leverandører BI.2 Sum varebeholdning og forskudd til leverandører 0 0 II Fordringer Kundefordringer BII.1 Andre fordringer BII.2 Opptjente, ikke fakturerte inntekter BII.3 Sum fordringer III Kasse og bank Bankinnskudd på konsernkonto i Norges Bank BIV.1 Andre bankinnskudd BIV.2 Andre kontanter og kontantekvivalenter BIV.3 Sum kasse og bank Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

35 Balanse Virksomhet: Høgskolen i Narvik VIRKSOMHETSKAPITAL OG GJELD Note C. Virksomhetskapital I INNSKUTT VIRSOMHETSKAPITAL Innskutt virksomhetskapital Sum innskutt virksomhetskapital 0 0 II OPPTJENT VIRKSOMHETSKAPITAL Opptjent virksomhetskapital Sum opptjent virksomhetskapital Sum virksomhetskapital C.1 D. Gjeld I Avsetning for langsiktige forpliktelser Ikke inntektsført bevilgning knyttet til anleggsmidler 4, DI.1 Andre avsetninger for forpliktelser 0 0 DI.2 Sum avsetning for langsiktige forpliktelser II Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 0 0 Sum annen langsiktig gjeld 0 0 DII.1 III Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld DIII.1 Skyldig skattetrekk DIII.2 Skyldige offentlige avgifter DIII.3 Avsatte feriepenger DIII.4 Forskuddsbetalte, ikke opptjente inntekter DIII.5 Annen kortsiktig gjeld DIII.6 Sum kortsiktig gjeld IV. Avregning med statskassen Avregning med statskassen (bruttobudsjetterte) DIV.1 Avregning statlig og bidragsfinansiert aktivitet DIV.2 Ikke inntektsført bevilgninger og bidrag DIV.3 Ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger DIV.4 Sum avregninger Sum gjeld SUM VIRKSOMHETSKAPTAL OG GJELD

36 Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 1 Spesifikasjon av driftsinntekter Inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet Periodens bevilgning fra Kunnskapsdepartementet * N1.2 - brutto benyttet til investeringsformål / varige driftsmidler av periodens bevilgning / driftstilskudd N1.3 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) N1.5 + utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N1.6 - utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.8 Andre poster som vedr. bevilgning fra KD: Periodisering av bevilgning jf note N1.9 Sum inntekt fra bevilgninger fra Kunnskapsdepartementet N1.10 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd og overføringer fra andre departement Periodens tilskudd/overføring fra andre departement* 0 0 N brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N utbetaling av tilskudd til andre 0 0 N1.17 Andre poster som vedrører tilskudd og overføringer fra andre departement (spesifiseres) 0 0 N1.18 Sum tilskudd og overføringer fra andre departement 0 0 N1.19 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum inntekt fra bevilgninger (linje 1) N1.20 Tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer* Statlig etater 0 0 N1.21 Periodens tilskudd/overføring N1.22 Periodens tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond 0 N1.22A - utbetaling av tilskudd/overføring fra regionale forskningsfond til andre 0 N1.22B Periodens tilskudd /overføring fra NFR N brutto benyttet til investeringsformål/ varige driftsmidler av periodens bevilgning/ driftstilskudd 0 0 N utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer (avskrivninger) 0 0 N utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler 0 0 N utbetaling av tilskudd/overføring fra NFR til andre 0 0 N1.29 Andre poster som vedrører tilskudd fra andre statlige forvaltningsorganer (spesifiseres) 0 0 N1.30 Sum tilskudd og overføringer fra andre statlige forvaltningsorganer N1.31 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet* Kommunale og fylkeskommunale etater N1.32 Organisasjoner N1.33 Næringsliv/privat N1.34 EU tilskudd/tildeling fra rammeprogram for forskning N1.35 EU tilskudd/tildeling til undervisning og annet N1.36 Stiftelser 0 0 N1.37 Andre N1.38 Sum tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet N1.39 * Vesentlige bidrag skal spesifiseres på egne linjer i egne avsnitt. Midler som benyttes til investeringer skal behandles etter forpliktelsesmodellen og presenteres som i NFR-avsnittet. Tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger* Mottatte gaver/gaveforsterkninger i perioden 0 0 N ikke inntektsførte gaver og gaveforsterkninger 0 0 N utsatt inntekt fra mottatte gaver/gaveforsterkninger 0 0 N1.42 Sum tilskudd fra gaver og gaveforsterkninger 0 0 N1.43 * Vesentlige tildelinger skal spesifiseres på egne linjer. Sum tilskudd og overføringer fra andre (linje 2) N1.44 Gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv.* Salg av eiendom 0 0 N1.45 Salg av maskiner, utstyr mv 0 0 N1.46 Salg av andre driftsmidler 0 N1.47 Sum gevinst ved salg av eiendom, anlegg, maskiner mv. (linje 3) 0 0 N1.48 * Vesentlige salgstransaksjoner skal kommenteres og det skal angis eventuell øremerking av midlene. Merk at det er den regnskapsmessige gevinst og ikke salgssum som skal spesifiseres under driftsinntekter, ref. også note 9. Inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet Statlige etater 0 N1.49 Kommunale og fylkeskommunale etater 0 N1.50 Organisasjoner 0 N1.51 Næringsliv/Privat N1.52 Stiftelser 0 N1.53 Andre 0 0 N1.54 Sum inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet N1.55 Andre salgs- og leieinntekter Salg til studenter N1.56 Hus/framleieinntekter N1.57 Øvrige salgs- og leieinntekter N1.58 Sum andre salgs- og leieinntekter N1.59 Sum salgs- og leieinntekter (linje 4) N1.60 Andre inntekter Gaver som skal inntektsføres 0 0 N1.61 Øvrige andre inntekter N1.62 Øvrige andre inntekter 2 N1.63 Øvrige andre inntekter 3 N1.64 Sum andre inntekter (linje 5) 0 0 N1.65 SUM DRIFTSINNTEKTER N1.66 Kontrollsum Differanse 0 35

37 Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 2 Lønn og sosiale kostnader Lønninger Feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader* Sykepenger og andre refusjoner Andre ytelser Sum lønnskostnader Antall årsverk: Kontrollsum *Virksomheter som betaler pensjonspremie selv: Pensjoner kostnadsføres i resultatregnskapet basert på faktisk påløpt premie for regnskapsåret. Premiesats for 2011 har vært 11,15 prosent Premiesats for 2010 har vært 13,00 prosent Premiesats for 2009 har vært 12,28 prosent 36

38 Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 3 Andre driftskostnader Husleie Vedlikehold egne bygg og anlegg 0 0 Vedlikehold og ombygging av leide lokaler Andre kostnader til drift av eiendom og lokaler Reparasjon og vedlikehold av maskiner, utstyr mv Mindre utstyrsanskaffelser Leie av maskiner, inventar og lignende Konsulenter og andre kjøp av tjenester fra eksterne Reiser og diett Øvrige driftskostnader (*) Sum andre driftskostnader (*) Spesifiseres ytterligere dersom det er andre vesentlige poster som bør fremgå av regnskapet Kontrollsum

39 Virksomhet: Høgskolen i Narvik Note 5 Varige driftsmidler Tomter Øvrige bygninger Anlegg under utførelse Driftsbygninger Infrastruktureiendeler Beredskapsanskaffelser Maskiner, transportmidler Annet inventar og utstyr SUM Anskaffelseskost Tilgang pr Avgang anskaffelseskost pr Fra anlegg under utførelse til annen gruppe Anskaffelseskost Akkumulerte nedskrivninger pr Nedskrivninger pr Akkumulerte avskrivninger Ordinære avskrivninger pr Akkumulerte avskrivninger avgang pr Balanseført verdi Avskrivningsatser (levetider) Ingen avskrivning år dekomponert lineært år dekomponert lineært Ingen avskrivning Virksomhetsspesifikt Virksomhetsspesifikt 3-15 år lineært 3-15 år lineært Tilleggsopplysninger når det er avhendet anleggsmidler: Vederlag ved avhending av anleggsmidler 0 - bokført verdi av avhendede anleggsmidler* 0 Regnskapsmessig gevinst/tap * Resterende forpliktelse vedrørende bokført verdi av avhendede anleggsmidler er inntektsført og vist i note 1 som "utsatt inntekt fra forpliktelse knyttet til investeringer, bokført verdi avhendede anleggsmidler" på grunn av at det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen tilfaller Høgskolen i Narvik. eller når det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen ikke tilfaller virksomheten: *Resterende forpliktelse vedrørende bokført verdi av avhendede anleggsmidler er regnskapsført direkte mot "avregning med statskassen" i balansen på grunn av at det er sannsynlighetsovervekt for at salgssummen ikke tilfaller Høgskolen i Narvik 38