Tilleggsnotat til rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett 2015 Bystyrets møte

Transkript

1 Rådmannen TILLEGGSNOTAT -13 () Til: Bystyret Fra: Rådmannen Tilleggsnotat til rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett 2015 Bystyrets møte Rådmannen la 22. oktober 2014 fram forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett Rådmannens forslag var basert på forslaget til statsbudsjett framlagt av regjeringen 8. oktober (Prop. 1 S ( )). Fredag 21. november ble det inngått et budsjettforlik mellom Høyre, Fremskrittspartiet, Venstre og Kristelig folkeparti. Forliket innebærer flere endringer i kommuneopplegget for Rådmannen gjør i dette notatet rede for endringene (jf del 2 i notatet). Rådmannen vil understreke at det er en viss usikkerhet knyttet til elementer i opplegget, da det på nåværende tidspunkt ikke foreligger informasjon om utslagene for enkeltkommuner. Rådmannen vil orientere formannskapet dersom det endelige resultatet blir vesentlig annerledes enn hva rådmannen legger til grunn i dette notatet. Kommunene har hatt en skattesvikt i år, jf omtale i kapittel 3.4 i forslaget til handlings- og økonomiplan av 22. oktober. Rådmannen anslo her at skatteinngangen i 2014 ville bli 105 millioner kroner lavere enn det som ble lagt til grunn i opprinnelig budsjett. Skattetall for oktober indikerer at skattesvikten kan bli enda større enn det rådmannen la til grunn i budsjettforslaget. Dette vil få konsekvenser for kommunenes skatteinntekter i 2014, og vil også kunne gi utslag på kommunenes inntekter i Dette er omtalt i del 3 i dette notatet. Rådmannen fremmer i del 4 forslag til hvordan kommunen bør tilpasse seg endringene i budsjettforliket, og informasjonen om skattesvikten i oktober. I del 5 gjøres det rede for hvilke konsekvenser budsjettforliket får for foreldrebetaling i barnehager. Dette dokumentet er utarbeidet som et tillegg til forslaget til handlings- og økonomiplan som rådmannen la fram 22. oktober. Dette tilleggsdokumentet sammen med dokumentet som ble lagt fram 22. oktober, utgjør i sum rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett Forslaget til innstilling i tilleggsdokumentet skal være dekkende for begge dokumentene, og det er derfor henvist til kapitler både i budsjettdokumentet av 22. oktober og til kapitler i dette dokumentet.

2 Som kjent pågår det for tiden en dialog om rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , der rådmannen gir utfyllende svar på spørsmål som stilles til forslaget. I forbindelse med denne dialogen har det blitt klarlagt behov for å presisere og korrigere teksten på noen steder. Det er gitt en omtale av korreksjonene i del 6 i notatet.

3 1 Innstilling Rådmannen foreslår at bystyret forelegges følgende innstilling: 1 Skattevedtak For inntekts- og formuesskatt skal høyest tillatte skattesats legges til grunn. 1.2 Eiendomsskatt utskrives med kroner 5,45 for hver kroner av takstverdien på eiendommer. Alle godkjente boligenheter for eiendomsskatt gis et bunnfradrag på kroner Budsjettvedtak Rådmannens forslag til budsjett for bykassen vedtas slik det går fram av det spesifiserte driftsog investeringsbudsjettet, jamfør kapittel 25-27, justert for de endringer som framgår av tabell 4-2, 4-3 og korrigert tabell 25-1 i dette dokumentet. 2.2 Gebyrer, avgifter, kontingenter og egenbetalinger vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet, jamfør kapittel 5, justert for de endringer som framgår av kapittel 5 i dette dokumentet. 2.3 Nybygg og nyanlegg forutsettes finansiert i samsvar med oversikt i budsjettdokumentet, jamfør kapittel Bystyret vedtar å ta opp følgende lån i 2015: Lån til investeringer på inntil 2 milliarder kroner Lån til startlånsordningen på inntil 300 millioner kroner Lån på inntil 15 millioner kroner for videreutlån til Trondheim Parkering KF. Rådmannen gis fullmakt til å inngå nødvendige avtaler med Trondheim Parkering KF. 2.5 Rådmannen gis fullmakt til å avtale nærmere lånetidspunkt og lånevilkår, og til å inngå de nødvendige låneavtaler. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. 2.6 Bystyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp likviditetslån på inntil 400 millioner kroner i 2015, dersom drifts- eller finansieringsmessige forhold skulle gjøre det nødvendig. 2.7 Bystyret vedtar rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan.

4 2 Endring i utgifter og inntekter 2.1 Endring i økonomisk handlingsrom Budsjettforliket mellom Kristelig folkeparti, Venstre, Høyre og Fremskrittspartiet fører til en økning i kommunens handlingsrom på 20,1 millioner kroner i 2015, økende til 31,2 millioner kroner i Dette som følge av økt satsing innenfor noen områder, øremerking av midler og endringer i foreldrebetalingen i barnehager med mer. Tabell 2-1 viser hvilke forhold dette dreier seg om, samt hvilke konsekvenser dette anslås å få for Trondheim kommune. I tabellen vises anslåtte effekter av endringen på kommunens frie disponible inntekter, brukerbetalinger, utgifter og øremerkede tilskudd for Nettoeffekten av de ulike tiltakene vises både for 2015 og Tabell 2-1 Oversikt over endringer i budsjettforliket. Tall i millioner kroner. Endring i frie disponible inntekter Endring i brukerbetalinger 2015 Netto effekt Endring Endring i i øremerkede utgifter tilskudd Flere barnehageplasser og mer fleksible opptak 7,9 7,9 19,0 Flere stillinger i skolehelsetjenesten og helsestasjoner 2,4 2,4 2,4 Utvidelse av ordningen med foreldremoderasjon i bhg 3,3-3,3 0 0 Utsette økningen i bhgmaksimalpris til ,1-4,1 0 0 Rusarbeid; uttrekk av rammetilskuddet og øremerking av midler -3,6 3,6 0 0 Reversering av reduksjon i tilskudd til ressurskrevende brukere 9,0 9,0 9,0 Gratis barnehage for 4-5 åringer i asylmottak 0,8 0,8 0,8 Økt el-avgift -1,3-1,3-1,3 Lærlinger 1,3 1,3 1,3 Sum 23,1-7,4 0,0 3,6 20,1 31, Flere barnehageplasser og mer fleksible opptak Gjennom budsjettforliket øker kommunenes rammetilskudd med 207 millioner kroner, begrunnet med flere barnehageplasser og fleksibelt opptak. Økningen på 207 millioner kroner kommer i tillegg til at regjeringen i statsbudsjettet begrunnet 100 millioner kroner av veksten i de frie inntektene med flere barnehageplasser og mer fleksible opptak. For Trondheims del fører budsjettforliket til en inntektsøkning på 7,9 millioner kroner i 2015, økende til 19 millioner kroner i Rådmannen har da forutsatt at tiltaket har høsteffekt i 2015, og at tiltaket får helårseffekt i Flere stillinger i skolehelsetjenesten og helsestasjoner Gjennom budsjettforliket øker kommunenes rammetilskudd med 70 millioner kroner, begrunnet med at man ønsker flere stillinger i skolehelsetjenesten og på helsestasjoner. Økningen kommer i tillegg til at regjeringen i statsbudsjettet begrunnet 200 millioner kroner av veksten i de frie inntektene med en satsning på helsestasjoner og skolehelsetjenesten. For Trondheims del gir budsjettforliket en økning i rammetilskuddet på 2,4 millioner kroner.

5 I rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan framlagt 22. oktober er det lagt inn en økning til skolehelsetjenesten på fire millioner kroner i Utvidelse av ordningen med foreldremoderasjon i barnehager Regjeringen foreslo i statsbudsjettet å innføre et nasjonalt minstekrav til redusert foreldrebetaling for familier med lav inntekt fra 1. august Budsjettforliket innebærer en utvidelse av ordningen, og at innføringen av ordningen framskyndes til 1. mai Dette vil føre til en reduksjon i foreldrebetalingen. Reduksjonen i foreldrebetalingen kompenseres gjennom en økning i rammetilskuddet på 3,3 millioner kroner. Før vi får forslag til nye nasjonale regler for moderasjon for lavinntektsfamilier på høring, vet vi ikke eksakt hvor stor reduksjon Trondheim kommune vil få i foreldrebetalinger. Trondheim kommunes eksisterende ordning er rettet mot familier med lav inntekt/høye utgifter og gir i stor grad friplass i barnehagen. Den nye ordningen vil omfatte langt flere familier med høyere inntekter. Rådmannens vurdering er derfor at vi inntil videre legger til grunn at utvidelsen av ordningen fører til en reduksjon i foreldrebetalingene på 3,3 millioner kroner Utsette økningen i barnehagemaksimalpris til Regjeringen foreslo i statsbudsjettet å øke maksimalprisen i barnehage med 175 kroner per måned fra kroner til kroner per måned. Dette tilsvarte en reell økning på 100 kroner, samt 75 kroner til dekning av lønns- og prisvekst. Budsjettforliket innebærer at økningen i maksimalpris i barnehage utsettes til 1. mai Det framgår ikke om utsettelsen gjelder hele den nominelle økningen på 7,3 prosent, eller kun den reelle økningen på 4,3 prosent som kommer i tillegg til økning som følge av lønns-og prisvekst på 3 prosent. Ut fra nivået på økningen i rammetilskuddet forutsetter rådmannen at det kun er den reelle økningen på 4,3 prosent, eller 100 kroner per måned, som utsettes til For Trondheims del fører dette til en reduksjon i foreldrebetalingen på 4,1 millioner kroner. Dette motsvares av en tilsvarende økning i rammetilskuddet Rusarbeid; uttrekk av midler fra rammetilskuddet og øremerking av midler Budsjettforliket innebærer at 100 millioner kroner trekkes ut av rammetilskuddet til kommunene, og øremerkes rusarbeid i kommunene. For Trondheims del anslås dette å gi en reduksjon i rammetilskuddet på 3,6 millioner kroner. Rådmannen har ikke informasjon om hvordan det øremerkede tilskuddet vil bli fordelt mellom kommunene, men vi legger foreløpig til grunn at kommunen får en økning i tilskudd som tilsvarer reduksjon i rammetilskuddet. Øremerking vil imidlertid gi kommunene mindre handlefrihet med hensyn til disponering av midlene, og det er derfor noe usikkerhet knyttet til om midlene kan brukes til å finansiere eksisterende tiltak Reversering av reduksjon i tilskudd til ressurskrevende brukere Regjeringen foreslo i statsbudsjettet innstramminger i tilskuddsordningen for ressurskrevende brukere. Rådmannen anslo i forslaget til handlings- og økonomiplan at innstrammingen ville gi en inntektsreduksjon på ni millioner kroner i I rådmannens forslag var det lagt opp til at inntektsreduksjonen skulle håndteres innenfor veksten i de frie inntektene, og at innsparingen ikke skulle tas innenfor bo- og aktivitetstilbud. Budsjettforliket innebærer at forslaget om å stramme inn på ordningen reverseres, hvilket gir Trondheim kommune en merinntekt på ni millioner kroner Gratis barnehageplass for barn i asylmottak Regjeringen foreslo i forslaget til statsbudsjett å avvikle tilskuddet for gratis barnehageplass for barn i asylmottak. Tiltaket førte til en inntektsreduksjon på 0,8 millioner kroner for Trondheim kommune. I rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan av 22. oktober var det lagt inn 0,8 millioner kroner i

6 barnehagebudsjettet for å kompensere bortfallet av dette tilskuddet, jf omtale på s 69. Dette ble finansiert innenfor veksten i de frie inntektene. Budsjettforliket innebærer at det øremerkede tilskuddet likevel vil bli opprettholdt. Dette gir en merinntekt for Trondheim kommune på 0,8 millioner kroner Økt el-avgift Budsjettforliket innebærer en økning i el-avgiften på 1 øre. For Trondheims del vil det gi en utgiftsøkning på 1,3 millioner kroner i Økt lærlingtilskudd Budsjettforliket innebærer en økning i lærlingtilskuddet på kroner per kontrakt. For Trondheims del anslås det å gi en inntektsøkning på 1,3 millioner kroner. 2.2 Endring i øremerkede tilskudd Budsjettforliket innebærer endringer i øremerkede tilskudd til kommuneforvaltningene. Tabellen under viser hvor stor endringene i tilskudd er på landsbasis. Tabell 2-2 Endring i øremerkede tilskudd. Tall i 1000 kroner Tilskudd 2015 Tidlig innsats i skolen gjennom økt lærerinnsats trinn Gratis barnehage for 4-5 åringer i asylmottak Rusarbeid i kommunene, øremerking av midler Oppsøkende behandlingsteam alvorlig psykisk syke Integreringstilskudd (500 flere kvoteflyktninger) Utvidelse av gratis kjernetid i barnehage 4-5 åringer i lavinntektsfamilier Opplæring i norsk og samfunnskunnskap (500 flere kvoteflyktninger) Styrke det kommunale barnevernet Refusjon barnevernsutgifter (500 flere kvoteflyktninger) Økt lærlingtilskudd med 4000 per kontrakt (økning i rammetilskudd til fylkeskommune) Belønningsordning for kollektivtransport, som åpner for økt planlegging og avtaler med for eksempel Tromsø Belønningsordning gang- og sykkelveier Rentekompensasjon kirkebygg, utvidet investeringsramme med 500 mill kroner 245 Økning i rammen som gjør fylkeskommunen i stand til å videreføre tiltak under den kulturelle spaserstokk (økning i rammetilskudd til fylkeskommunene) De ulike fagdepartementene har ikke lagt ut informasjon om endringene i øremerkede tilskudd. Det er forventet at det vil foreligge mer detaljert informasjon om endringene etter at kommunalkomiteen har behandlet statsbudsjettet, i midten av desember. Det er uheldig at vi ikke har mer detaljert informasjon nå, da det gjør at vi ikke kan si noe om de eksakte konsekvensene for Trondheim kommune. Rådmannen har i avsnittet under likevel foretatt en vurdering av hvilke effekter man kan anta at noen av endringene i de øremerkede tilskuddene kan tenkes å få. Rådmannen understreker at det er stor usikkerhet knyttet til anslagene. Dersom det øremerkede tilskuddet til tidlig innsats i skolen fordeles mellom kommunene etter andel 6-15 åringer kan man anta at Trondheim vil få 6,4 millioner kroner av tilskuddet. Gjennom budsjettforliket settes fylkeskommunene i stand til å videreføre tiltak under den kulturelle spaserstokken. For Trondheims del vil det antakeligvis sikre at kommunen får utbetalt tilskudd i november 2015, som kan disponeres i 2016.

7 3 Skatteanslaget for 2014 Kommunene har hatt en skattesvikt i år, jf omtale i kapittel 3.4 i rådmannens budsjettforslag. Rådmannen anslo her at skatteinngangen i 2014 ville bli 105 millioner kroner lavere enn det som ble lagt til grunn i opprinnelig budsjett. Det er mulig at skattesvikten inneværende år blir større enn det regjeringen la til grunn i statsbudsjettet, og enn det rådmannen la til grunn i sitt budsjettforslag (jf kapittel 3.4). Skattetallene for oktober foreligger nå. Hvis veksten på årsbasis blir den samme som i perioden januar-oktober, kan det ligge an til at skatteinntektene for kommunene blir omlag 0,7 milliarder kroner lavere enn anslått i statsbudsjettet. For Trondheims del vil det medføre en inntektsreduksjon på 25 millioner kroner i Rådmannen vil understreke at det er usikkerhet knyttet til anslaget. Det har blant annet sammenheng med at det først i november gjennomføres korrigert fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene. Skattetall for november foreligger i midten av desember. Kommunene må påregne og håndtere skattesvikten selv inneværende år. Systemet hvor man ikke inndrar merskattevekst i et budsjettår, men heller ikke kompenserer for skattesvikt er akseptert av skiftende regjeringer og stortingflertall, og støttes av KS. For Trondheims del vil en eventuell skattesvikt på 25 millioner kroner føre til at de vedtatte avsetningene til disposisjonsfond i 2014 blir vanskeligere å gjennomføre. Dersom skatteveksten i 2014 blir svakere enn det regjeringen la til grunn i statsbudsjettet, forventer rådmannen at staten tar hensyn til dette i kommuneopplegget for Dersom skattesvikten blir større enn lagt til grunn i statsbudsjettet, og staten ikke kompenserer for dette i kommuneopplegget for 2015, vil en skattesvikt på 0,7 milliarder kroner i 2014 gi en inntektsreduksjon for Trondheim kommune på 25 millioner kroner i Som nevnt over er det stor usikkerhet knyttet til skatteanslaget for 2014, og eventuelle effekter for Rådmannen vil derfor ikke justere anslaget på kommunenes skatteinntekter i 2015 på nåværende tidspunkt. Dersom det skulle vise seg at skatteinntektene for 2015 blir lavere enn lagt til grunn vil rådmannen komme tilbake til dette i regnskapsrapporten etter 1. tertial 2015.

8 4 Forslag til prioritering 4.1 Rådmannens forslag til prioritering Budsjettforliket anslås å gi Trondheim kommune økt økonomisk handlingsrom på 20,1 millioner kroner i 2015, økende til 31,2 millioner kroner i Rådmannen har da lagt til grunn at barnehageområdet får kompensasjon for at budsjettforliket fører til reduserte brukerbetalinger (jf forslaget om utsettelse av økning i maksimalpris og utvidelse av ordningen med foreldremoderasjon). Rådmannen har videre lagt til grunn at netto driftsramme til oppfølgingstjenester kan reduseres med 3,6 millioner kroner som følge av at staten øremerker 100 millioner kroner av de frie inntektene til kommunalt rusarbeid. Tabell 4-1 viser rådmannens forslag til forslag disponering av det økte handlingsrommet. Tabell 4-1 Forslag til disponering. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter Økonomisk handlingsrom, jf tabell ,1-31,2 Forslag til disponering: Reversering av rådmannens forslag om en reduksjon på 100 plasser til barn uten lovfestet rett til barnehageplass 7,0 16,0 Udisponert tilleggsbevilgning/økt buffer -13,1-15,2 Rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan framlagt 22. oktober innebærer at Trondheim kommune fra 1. august 2015 vil kunne tilby plass til 330 barn som fyller ett år etter 31. august 2014, og som ikke har lovfestet rett til barnehageplass. Dette er en reduksjon på 100 plasser sammenlignet med vedtatt budsjett for 2014, som ga rom for 430 plasser. Reduksjonen i plasser er beregnet å gi en innsparing på sju millioner kroner høsten 2015 og 16 millioner kroner i helårsvirkning. Budsjettforliket gir kommunen økt handlingsrom, og rådmannen foreslår derfor å reversere dette innsparingstiltaket. Som det framgår av del 3 er det usikkerhet knyttet til skatteanslaget for 2014, og om en eventuell skattesvikt i 2014 vil få konsekvenser for kommunens inntektsrammer i Videre er det usikkerhet knyttet til hva de eksakte konsekvensene av budsjettforliket vil være for den enkelte kommune. Usikkerheten gjør at rådmannen vil foreslå at den resterende inntektsøkningen foreløpig settes av som en reserve på tilleggsbevilgninger (som en økt driftsbuffer ), og at man avventer til behandlingen av regnskapsrapporten etter 1. tertial 2015 til å disponere de resterende midlene til nye tiltak, for eksempel til styrkning av helsestasjonen og skolehelsetjenesten i tråd med signalene i budsjettforliket. Når regnskapsrapporten etter 1. tertial behandles vil vi ha informasjon om egen og landets skatteinngang til og med april I tillegg vil vi ha informasjon om hvorvidt regjeringen foreslår endringer i kommuneopplegget for 2015 i revidert nasjonalbudsjett. 4.2 Endring i hovedoversikter Endringene som er beskrevet vil få konsekvenser for rammene til tjenesteområdene, og finansieringen av dem. I tabell 4-2 vises endringene i hovedoversikt 1A. Denne hovedoversikten viser hvor mye som samlet sett kan overføres til å finansiere driftsformål. Tabellen viser at det blir mer å bruke på driftsformål. For 2015 øker midlene til overføring drift med 14,1 millioner kroner, og med 18,9 millioner kroner i 2016.

9 Tabell 4-2 Endring i hovedoversikter. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter Ordinært rammetilskudd -14,1-18,9 Sum frie disponible inntekter -14,1-18,9 Til fordeling drift -14,1-18,9 Rådmannens forslag til tilpasningen gir endringer i rammer på tjenesteområdene slik de fremstilles i tabell 4-3. Tabell 4-3 Endring i netto driftsrammer til tjenesteområdene. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter. Ref til rådmannens forslag av 22. oktober Barnehage Tabell ,6 16,3 H & V oppfølging Tabell ,6-3,6 Interne tjenester Tabell ,3-1,3 Diverse sentrale bevilgninger Tabell ,3 1,3 Tilleggsbevilgninger Tabell ,1 15,2 Statlige tilskudd og skatt Tabell ,0-9,0 Sum fordelt til drift 14,1 18,9 Barnehageområdet får økte bevilgninger i 2015 for å reversere tiltaket om å redusere antall plasser til barn uten lovfestet rett, dekke inn konsekvensen av endret virketidspunkt for foreldremoderasjon og for utsatt økning av maksimalprisen for en barnehageplass. Samtidig reduseres rammen som følge av at området får finansiert gratis barnehage for 4-5 åringer i asylmottak gjennom øremerket tilskudd. Dette fikk området i rådmannens forslag av 22. oktober kompensert via kommunens frie inntekter. Helse- og velferd oppfølging forutsettes å kunne finansiere en del av dagens aktivitet med nye øremerkede midler, og rammen reduseres tilsvarende. På denne måten finansieres kommunens reduksjon i rammetilskuddet. Rammen til interne tjenester reduseres som følge av økning i tilskuddet til lærlinger. Økningen som følge av økt el-avgift gjelder mange områder. Midlene legges sentralt og vil bli fordelt i forbindelse med utarbeiding av enhetsbudsjettene. De udisponerte midlene legges som en udisponert tilleggsbevilgning i Tilskudd til ressurskrevende tjenester gir økte inntekter på sentralt område. I tillegg til disse endringene vil det i løpet av 2015 og 2016 bli en vekst i øremerkede tilskudd innenfor tjenesteområdene. Det forutsettes at tilskuddene vil gi rom for tilsvarende økte kostnader, slik at nettoeffekten på rammene til tjenesteområdene forventes å bli uendret. På dette tidspunktet er det mange uklarheter knyttet til de øremerkede midlene, og de konkrete beløpene for tilskuddene er vanskelig å fastslå.

10 5 Endring i foreldrebetaling i barnehager Rådmannen foreslo i forslaget til handlings- og økonomiplan av 22. oktober endring i foreldrebetalingen for barnehager. Forslaget var basert på regjeringens forslag om økning i maksimalpris fra 1. januar Budsjettforliket innebærer at økningen i maksimalpris utsettes til 1. mai Som nevnt over legger rådmannen til grunn at dette innebærer en økning i maksmalprisen med 3 prosent, tilsvarende lønns- og prisvekst, fra 1. januar Fra 1. mai 2015 øker maksimalprisen med ytterligere 4,3 prosent. Rådmannens budsjettforslag er endret i tråd med disse forutsetningene. Tabellen under viser rådmannens justerte forslag til endring i foreldrebetaling for barnehager. Tabell 5-1 Foreslått endring i foreldrebetaling i barnehager. Endring i prosent. Gjennomsnittlig endring fra 2014 Endring fra Endring fra Nominell endring Reell endring Nominell endring Reell endring Barnehage 3,0 0 7,3 4,3

11 6 Andre korreksjoner Som kjent pågår det for tiden en dialog om rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , der rådmannen gir utfyllende svar på spørsmål som stilles i forhold til elementer i forslaget. I forbindelse med denne dialogen har det fra rådmannens side blitt klarlagt at det er behov for å presisere og korrigere teksten på noen steder. Hovedoversikt 2 B Det er feil i tabell 25-3, budsjettskjema 1B. Korrekt tabell følger under: Korrigert tabell 25-1 Budsjettskjema 1B, driftsbudsjettet, alle beløp i millioner kroner Oppr. Budsjett.14 Budsjett 2015 Øk. plan 2016 Øk. plan 2017 Øk. plan 2018 Trondheim Skoler Barnehager Barne og familietjenester Forvaltning helse og velferdstjenester Oppfølging helse og velferdstjenester Helse og omsorg Botiltak og dagtilbud Flyktninger og innvandrere Kultur Idrett Næring Plan og bygningstjenester Miljø og landbrukstjenester Tekniske tjenester Eiendomsforvaltning Interne tjenester Folkevalgte og bystyresekretariatet Rådmann og strategisk ledelse Sentrale områder Det er en forskjell mellom tallene i tabell 25-3 over og rammene som er tildelt tjenesteområdene (jf tabeller presentert i avsnitt 25.3 i rådmannens budsjettforslag av 22. oktober). Det skyldes at man i tallene over har trukket ut statlige tilskudd og interne kapitalutgifter og avsetninger som føres på tjenesteområdene. Disposisjonsfond På s 37 står dette om disposisjonsfondet: Kommunens disposisjonsfond anslås å være 340 millioner kroner ved årsskiftet. Da forutsetter vi at kommunens økonomi er i balanse. Av dette vil 100 millioner kroner være knyttet opp mot konkrete formål, mens 240 millioner kroner vil være kommunens frie disposisjonsfond. Setningen understreket er feil; Det er kun om lag 46 millioner kroner av disposisjonsfondet som er bundet. Eksempler for forholdet som disposisjonsfondet er bundet til, er tilskudd til bygging av idrettshall på Utleira, merutgifter knyttet til samhandlingsreformen og midler til musikkbinger. Det frie disposisjonsfondet utgjør om lag 294 millioner kroner. Dette forutsetter at den vedtatte avsetningen til disposisjonsfond pr 2. tertial på 46

12 millioner kroner blir gjennomført. Men som beskrevet i 2 tertialrapport, er det tvil om det reelt sett er mulig med en slik avsetning. Regnskapstallene så langt i år viser et det antakelig ikke er økonomisk rom for å avsette disse midlene til disposisjonsfond. I så fall vil det frie disposisjonsfondet bli på om lag 248 millioner kroner. Hvis skatteinngangen for 2014 blir lavere enn anslått i 2. tertialrapport vil det også sannsynligvis påvirke disposisjonsfondet i negativ retning (jf omtale i del 3 i dette notatet). Endret overføring til TBRT IKS - Implementering av ny brannordning i 2015 I rådmannens forslag til budsjett for 2015 var det informert om at implementeringen av ny brannordning for Trondheim, Klæbu og Malvik vedtatt av bystyret i sak sak 120/12 vil bli utsatt. Bakgrunnen for utsettelsen var behovet for å redusere økningen i eierbidrag fra eierkommunene til Trøndelag brann- og redningstjeneste. Ny informasjon fra selskapet tilsier at en slik utsettelse ikke er tilrådelig. Rådmannen vil sikre at ny brannordning implementeres i løpet av Rådmannen vil komme tilbake til hvordan dette skal finansieres i en egen sak til politisk behandling i Trondheim kommunes andel vil utgjøre om lag 2,1 millioner kroner i Utskifting av varme- og ventilasjonsanlegget på Stabbursmoen skole I avsnitt side 88 står det at Utskifting av varme- og ventilasjonsanlegget på Stabbursmoen skole utføres i Videre er tiltaket på Stabbursmoen skole i tabell 7-6 ført opp i Årstallet her er feil. Prosjektet er planlagt gjennomført i Riktig setning er: Utskifting av varme- og ventilasjonsanlegg på Stabbursmoen skole utføres i Summeringene gjort i raden sum økonomiplan på side 89 er riktige. Reduksjon - kreftkoordinator Kreftforeningen gir tilskudd til en stilling for kreftkoordinator under forutsetning av at kommunen dekker en egenandel. Rådmannen foreslår at ordningen opphører fra 2016, noe som gir en innsparing på 0,2 millioner kroner. Ved en feiltakelse er det i vedleggstabell 7 (side 284) også lagt inn at dette tiltaket har en innsparingseffekt i Eberg kunstgressbane Under forslag til investeringsbudsjett for idrett og friluftsliv (s 171) står følgende: Eberg kunstgressbane vil bli bygget i Kostnadene er 6 millioner kroner. NTNUI og fylkeskommunen har bevilget til sammen 5,5 millioner kroner. For å kunne sette opp lysmaster og bygge en enkel skøyteløkke, er det nødvendig med 0,5 millioner kroner, som foreslås lagt inn i budsjettet for Setningen understreket er feil. De 5,5 millioner kronene finansieres av Sør-Trøndelag fylkeskommune, programsatsingsmidler og spillmidler fra staten, det vil si ikke noe fra NTNUI. Trondheim calling I kapittel 14 Kultur, i omtale av Trondheim Calling side 154, står det at det foreslås kr fra kulturområdet og kr fra området Næring og samfunn. Dette er feil, det skal være kr fra hver. Summen bak i tilskuddstabellen (side 257) er riktig; den viser totalt tilskudd til Trondheim Calling. Tilskudd til helgeaktiviteter for ungdom Kapittel 26.4 Kultur og idrett, tabell 26-9: Tilskudd til Helgeaktiviteter for ungdom (side 258) skal være 0,8 million kroner i Det står feilaktig 0,5 millioner kroner i tabellen. I tabell 26-9 er delsummene som inneholder dette tilskuddet tilsvarende 0,3 million kroner for lave. Steinmeyerorgelet I kapittel 14 Kultur, tabell 14-4 (side 156) står det 3 millioner kroner til Steinmeyerorgelet både i 2015 og i Det riktig skal være 3 millioner kroner i 2015 og ingenting i Det står riktig omtalt i teksten på side 157. Tabell 3.19 Gjeldsutviklingen Teksten til tabell 3-19 inneholder feil. Linje to i tabellen står omtalt som gjeld per innbygger korrigert for

13 eksternfinansierte lån. Eksternfinansierte lån er investeringslån korrigert for lån knyttet til VARFS-sektoren, rentekompensasjonsordningene, husleie og andre selvfinansierende investeringer. Det korrekte er imidlertid at gjeldutviklingen i linje to i tabellen kun er korrigert for VARFS-sektoren og rentekompensasjonsordningene. Korrekt tabell følger under: Korrigert Tabell 3-19 Gjeldsutvikling i faste 2015-kroner målt per innbygger Gjeld per innbygger Gjeld per innbygger korrigert for lån knyttet til VARFS-sektoren og rentekompensasjonsordningene Ingress idrett og friluftsliv I ingressen til kapittel 15 om idrett og friluftsliv (s 159) står følgende: Det settes av midler til prosjektering av nye Trondheim Spektrum. Denne setning skal strykes. Eventuell prosjektering skal gjennomføres av Trondheim Spektrum AS. Korreksjon av overføringsbeløp Trøndelag brann- og redningstjeneste side 260 I tabell side 260 er det oppgitt feil tall for overføringen til Trøndelag brann- og redningstjeneste. Riktig beløp for 2014 er millioner kroner og rett beløp for 2015 er millioner kroner. Denne korreksjonen inneholder ikke merutgifter som følge av innføring av ny brannordning i Leangen ungdomshall tribune/lager Tabell 27-9 på side 267 inneholder en feil i kolonnen Tidligere bevilgning/finansiering. Det står 300 som lånefinansiering under Leangen ungdomshall tribune/lager. Det riktige skal da være at de 300 er tilskuddsfinansiert; tilskudd fra Sør-Trøndelag ishockeykrets.