Oppdatert mars 2010 PILAR III 2009

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Oppdatert mars 2010 PILAR III 2009"

Transkript

1 Oppdatert mars 2010 PILAR III 2009

2 Innledning....3 PILAR Standardmetoden... 3 Basismetoden... 4 Pilar II... 4 Pilar III... 4 Konsolidering... 4 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 5 Ansvarlig kapital Minimumskrav til ansvarlig kapital fordelt etter engasjementskategori og type risiko... 6 Pilar II Vurdering av kapitalbehovet... 7 Risikostyring i Totens Sparebank... 7 Rammeverk... 7 Rapportering... 7 Organisering av risikostyring i Totens Sparebank... 7 Risikogrupper... 8 Kreditt- og motpartsrisiko... 8 Restrisiko...8 Konsentrasjonsrisiko... 8 Markedsrisiko... 9 Aksjerisiko... 9 Renterisiko... 9 Valutarisiko... 9 Likviditetsrisiko Operasjonell risiko Eierrisiko Kreditt og forringelsesrisiko Modellbeskrivelse og anvendelse Oversikt over individuelle/gruppevise nedskrivinger Kredittspreadrisiko knyttet til obligasjoner Sikkerheter Oversikt over derivater og motpartsrisiko knyttet til disse Likviditetsrisiko Eksponering Styring og kontroll Egenkapitalposisjoner utenfor handelsporteføljen Operasjonell risiko Styring og kontroll Mulige tap Side 2 av 17

3 Pilar III Totens Sparebank Innledning. Totens Sparebank innførte fra EUs nye direktiv for beregning av kapitaldekning (Basel II). Basel II baseres på tre pilarer. Pilar I, er et minimumskrav til ansvarlig kapital på minst 8 % av beregningsgrunnlaget. Pilar II, krav om at banken har en prosess (ICAAP) hvor de vurderer av kapitalbehovet i forhold til bankens risikoprofil, og en utarbeider en strategi for å vedlikeholde kapitaldekningen innenfor de rammer som besluttes. Denne prosessen vil bli overvåket/evaluert av tilsynsmyndighetene. Pilar III, er et krav om at finansiell informasjon om bankens kapitaldekning og ICAAP prosess offentliggjøres. En nærmer beskrivelse av innholdet i de ulike pilarene er beskrevet i de påfølgende kapitler. PILAR 1 De nye reglene medfører ingen endringer i kravet om at banken må ha 8 % i kapitaldekning. Endringen ligger i endringer i vektingen av bankens eiendeler, og innføringen av at eget kapitalkrav for operasjonell risiko. Totens Sparebank benytter standardmetoden for beregning av kredittrisiko og basismetoden for beregning av operasjonell risiko. Banken har ikke en handelsportefølje, og i tillegg er bankes eksponering i omløpsaksjer begrenset oppad til 100 millioner. Bankens verdipapirer er vektet etter samme metode som ved kredittrisiko. Det er derfor ikke beskrevet noe eget punkt for markedsrisiko i pilar 1. Standardmetoden I henhold til standardmetoden spesifiseres bankens eiendeler i ulike engasjementskategorier. Engasjementer innenfor de ulike kategoriene vektes i beregningsgrunnlaget med ulike satser. Satsene avhenger både av engasjementskategori, sikkerheter, type engasjement og om engasjementet er misligholdt. I tillegg inkluderes garantier gitt av banken, og ubenyttede trekkrettigheter. De ulike satser som benyttes er nærmere beskrevet i kapitaldekningsforskriften, men hovedtrekkene er som følger: Vekt i beregningsgrunnlaget Lån til staten og kontanter 0% Boliglån innenfor 80% 35% Lån gitt til massemarked 1) 75% Øvrige lån 100% Innskudd/obligasjoner i kredittinstitusjoner 20% Egenkapitalinstrumenter 100% Misligholdte engasjementer 100% eller 200% 1) Hvis banken har en stor og veldiversifisert portefølje kan deler av denne etter nærmere regler, angitt i kapitaldekningsforskriften, klassifiseres som massemarkedsengasjementer. Side 3 av 17

4 Basismetoden Operasjonell risiko beregnes etter basismetoden med utgangspunkt i bankens gjennomsnittlige inntekter de tre siste år. Kapitalkravet knyttet til operasjonell risiko etter basismetoden utgjør 15% av gjennomsnittlig inntekt de tre siste år. Nærmere beskrivelse av beregningsmetoden er angitt i kapitalkravsforskriften. Pilar II En viktig del av Basel II er at banken i tillegg til å beregne minimuskravet til ansvarlig kapital etter reglene i Pilar 1, også skal gjennomføre en intern prosess (ICAAP) hvor de vurderer det samlede behov for ansvarlig kapital sett opp mot bankens risikoprofil. Det skal utarbeides en strategi og handlingsplaner for å vedlikeholde kapitalnivået. Ansvaret for at en slik prosess gjennomføres ligger til styret, og det er styret i banken som har ansvar for å fastsette ønsket risikoprofil og derigjennom nivået på ansvarlig kapital. Gjennom denne prosessen (ICAAP) skal banken analysere de ulike typer risiko den er utsatt for og gjøre en vurdering av behovet for ansvarlig kapital som de ulike risikotyper medfører. Det skal også gjennomføres stresstester for å teste om nivået av ansvarlig kapital er dekkende gitt ulike senarioer. ICAAP prosessen i Totens Sparebank vil gjennomføres minst årlig, og kontrollen med at kapitaldekningen er innenfor styrets krav vil gjennomføres hver måned. I ICAAP prosessen blir det laget et dokument som viser de vurderinger og beregninger som er gjennomført. Dette dokumentet danner grunnlag for rapporteringen til tilsynsmyndighetene. Tilsynsmyndighetene overvåker og evaluerer bankens prosess og strategi. I løpet av 2009 har banken oversendt en dokumentasjon som viser bankens ICAAP-prosess og bankens strategi til Finanstilsynet Tilsvarende dokumentasjon vil bli oversendt Finanstilsynet i løpet av våren Pilar III I Basel II inngår et krav om offentliggjøring av finansiell informasjon. Dette dokumentet er utarbeidet for å tilfredsstille dette kravet. Det er krav om at informasjonen skal offentliggjøres på internett. Informasjonen skal vise bankens tilpasninger og oppfyllelse av kapitalkravsregelverket, herunder spesifikasjoner av risikovektet beregningsgrunnlag og ansvarlig kapital. Det skal beskrives de metoder som banken bruker og rutiner for kontroll og styring av de ulike risikoer. Prosessen for å vurdere et samlet kapitalbehov skal også beskrives. For regnskapsåret 2009 vil denne informasjonen offentliggjøres på bankens internettsider (www.totenbanken.no). Konsolidering Tabellen nedenfor viser de datterselskaper som konsolideres inn i konsernet, samt deres bokførte verdi. Verdier i 1000 kr. Datterselskaper: Foretningskontor Eierandel Bokført verdi Totens Sparebank Service AS Lena 100,00 % 750 Gjøvik og Toten Eiendom AS Gjøvik 100,00 % Vallehaven AS Oslo 100,00 % Audheimgården AS Oslo 100,00 % Side 4 av 17

5 Datterselskapene konsolideres fullt ut i både regnskapet og i kapitaldekningsoppgaven til konsernet Totens Sparebank. Datterselskapene er ikke underlagt Basel II og rapporterer ikke enkeltvis kapitaldekning, kun som en del av konsernet Totens Sparebank. I tillegg er Totens Sparebank største eier i Terra Gruppen og har en strategisk interesse av å understøtte den virksomheten som bedrives her. Det er kun den bokførte verdien av bankens aksjer i Terra Gruppen som er inkludert i konsolideringen. Den bokførte verdien av aksjene i Terragruppen (109 mill. kroner) overstiger 2 % av ansvarlig kapital i Terra gruppen og deler av verdien av disse er derfor fratrukket bankens ansvarlige kapital. Pilar I Beregning av Kapitaldekning Ansvarlig kapital. Tabellen viser kjernekapital og tilleggskapital per post. Beregningsgrunnlaget er beregnet etter reglene i kapitalkravsforskriften. Konsern Kjernekapital Sparebankens fond Overkurs ved emisjon Utjevningsfond Egenkapitalbevis Fondsobligasjoner Annen egenkapital godkjent av finanstillsynet Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner (50%) Fratrekk for urealisert gevinst på aksjer holdt for salg Goodwill og andre immaterielle eiendeler Sum kjernekapital Tilleggskapital Ansvarlig lånekapital Urealisert gevinst av aksjer holdt for salg Fondsobligasjoner Ansvarlig kapital i andre finansinstitusjoner (50%) Sum tilleggskapital Tellende ansvarlig kapital Kredittrisiko Operasjonell risiko Totalt beregningsgrunnlag Ansvarlig lånekapital Banken la ut et ansvarlig lån , pålydende kr ,- som har en løpetid til Dette lånet ble økt med kroner den Banken kan benytte sin rett til å innfri lånet helt eller delvis til kurs 100 % pr Side 5 av 17

6 Fondsobligasjoner Det er utstedt to evigvarende fondsobligasjoner (a 50 mill. kroner og 75 mill. kroner). I henhold til reglene i kapitalkravsforskriften er disse fordelt mellom kjernekapital og tilleggskapital slik at fondsobligasjonenes andel av kjernekapitalen maks utgjør 15 % av kjernekapitalen. Fondsobligasjoner Statens finansfond Banken har utstett 264 fondsobligasjoner pålydendene kr ,- til sammen kr ,- til Statens finansfond. I samsvar med regler for fondsobligasjoner fra Statens finansfond inkluderes dette som kjernekapital (samlet er fondsobligasjonene under 30% av total brutto kjernekapital). Fondsobligasjonene kan til enhver tid innløses til pari kurs. Minimumskrav til ansvarlig kapital fordelt etter engasjementskategori og type risiko. Kredittrisiko Engasjementsbeløp per sektor: Lokale og regionale myndigheter Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjementer Engasjementer med pantesikkerhet i eiendom Forfalte engasjementer Høyrisiko engasjementer Øvrige engasjementer Sum Kredittrisiko Operasjonell risiko Bankens samlede forvatningskapital og utenom-balanseposter etter oppstillingsplan fordelt på engasjementskategori. Lokale og regionale myndighet er Forfalte engasjementer Øvrige engasjementer stater og sentralbanker Institusjon Massemarked Pant i Eiendeler er Foretak eiendom Sum Kontanter og fordringer på sentralbanken Utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til kunder Individuelle nedskrivninger Gruppe nedskrivninger Netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Aksjer tilgjengelige for salg Eierinteresser i andre konsernselskaper - Finansielle derivater Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente - inntekter Sum eiendeler Utenom balanseposter Side 6 av 17

7 Pilar II Vurdering av kapitalbehovet Uansett hvor god risikostyringen er, vil det kunne oppstå uventede tap som krever at konsernet har tilstrekkelig egenkapital. Totens Sparebank har etablert prosesser for å vurdere kapitalbehovet i forhold til risikoprofil. Prosessen for å vurdere kapitalbehovet (ICAAP) skal sikre at banken har en størrelse på egenkapitalen som gir en effektiv og optimal egenkapitalbruk i forhold til virksomhetens omfang og risikoprofil. Totens Sparebanks målsetting er å ha en egenkapital som medfører at banken både oppnår en konkurransedyktig egenkapitalavkastning og samtidig oppnår konkurransedyktige vilkår i markedet. Størrelsen på egenkapitalen skal også sikre at banken kan utnytte mulige vekstmuligheter. Etter en gjennomgang av de ulike typer risiko banken er utsatt for og stresstester av disse har styret vedtatt at kapitaldekningsgraden for konsernet minimum skal være 12 %. Styret har også vedtatt at kjernekapitalen minimum skal utgjøre 10 % av beregningsgrunnlaget. Tilsvarende krav til kapitaldekningsgraden var per av styret fastsatt til 11%. Per hadde konsernet en kapitaldekningsgrad på 14,06%. Det vil si at konsernet hadde en ansvarlig kapital som var 142,7 mill. kroner høyere enn styrets minimumskrav og 419,7 høyere en minimumskravet på 8% Beregningsgrunnlag Faktisk ansvarlig kapital Krav til ansvarlig kapital jfr. styrets mål (12%,11%) Krav til ansvarlig kapital jfr. minimumskrav (8%) Risikostyring i Totens Sparebank Rammeverk Det overordnede ansvar for risikostyringen i Totens Sparebank påligger styret. Styret har vedtatt policyer og retningslinjer som skal sikre effektiv styring av risiko i forhold til tilgjengelig kapital, eksterne lover og forskriftskrav. Policyene og retningslinjene bidrar til at banken oppnår de målsetninger som er satt, og sikrer felles forståelse og tilnærming til risikoområder i banken. Rapportering Rapportering skal gi styret en samlet oversikt over eksponering i forhold til etablerte rammer, slik at ledelsen og styret kan påse at risikobildet er i tråd med bankens risikovilje. Risikorapporteringen skal kvantifisere og vurdere alle hovedrisikoer som er relevante for banken; herunder kredittrisiko, markedsrisiko, operasjonell risiko, likviditetsrisiko, renterisiko, osv. Status på de ulike risikoer skal vurderes i henhold til etablerte rammer og mål. Administrasjonen vil utarbeide risikorapportering som forelegges bankens styre kvartalsvis. Organisering av risikostyring i Totens Sparebank Det overordnede ansvar for risikostyring i banken er hos administrerende banksjef. Dette skal sikre nødvendig forankring i bankens ledelse. For videre å sikre et godt internt kontrollmiljø er velfungerende risikostyringsfunksjoner avgjørende. Banken har derfor valgt å legge det Side 7 av 17

8 overordnede faglige ansvaret for risikostyringen til den enkelte fagansvarlige i bankens ledelse (banksjef kreditt, banksjef marked, banksjef finans, banksjef stab), med et særskilt koordineringsansvar på banksjef kreditt. Banken vil ha fokus på å ha tilstrekkelige ressurser innenfor risikostyring, og vil til enhver tid vurdere tilgjengelig kompetanse og kapasitet. Risikogrupper Konsernet eksponeres for en rekke utlike typer risiko. De viktigste er: Kreditt- og motpartsrisiko Kredittrisiko er risiko for tap som skyldes at bankens kunder/motparter ikke oppfyller sine betalingsforpliktelser overfor Totens Sparebank. Kredittrisiko vedrører alle fordringer på kunder/motparter, utlån, kreditter, garantier, leasing, uoppgjorte handler, uopptrekte kreditter, samt motpartsrisiko som oppstår gjennom derivater og valutakontrakter. Kredittrisiko avhenger av blant annet av fordringens størrelse, tid til forfall, sannsynlighet for mislighold og eventuell verdi på sikkerheter. Kredittap kan også oppstå som følge av operasjonelle feil. Konsernets kreditt og motpartsrisiko utgjør en vesentlig del av bankens totale risiko og er nærmer beskrevet i et eget avsnitt. Restrisiko Risikoen for at sikkerheter det tas hensyn til ved fastsettelse av kapitalkrav for kredittrisiko, er mindre effektive enn forventet. I bankens interne vurdering av kapitalbehovet (ICAAP) er det beregnet effekter av restrisiko gitt ulike senarioer. Restrisiko er således tatt hensyn til ved fastsettelsen av konsernets minimumskrav til ansvarlig kapital. Konsentrasjonsrisiko Risiko som oppstår ved høy samlet eksponering på en enkelt motpart eller utsteder av sikkerhet, tilknyttede grupper av motparter, motparter med virksomhet innen samme bransje eller geografisk område og motparter som benytter samme form for sikkerhet, handler med samme vare eller har samme type virksomhetsområde. Banken har i sin kredittstrategi et mål om at den ikke skal ha en eksponering utover 10% av bankens utlån innenfor en bransje. Selv om banken har sitt primærområde innenfor et geografisk område anser banken at det er lite konsentrasjonsrisiko knyttet til dette, gitt områdets diversifiserte næringsstruktur. I bankens interne vurdering av kapitalbehovet (ICAAP) er det avsatt noe for en konsentrasjonsrisiko knyttet til utlån til næringseiendommer. Konsentrasjonsrisiko er således vurdert og tatt hensyn til ved fastsettelsen av konsernets minimumskrav til ansvarlig kapital Banken rapporterer to engasjement som rapporteres som store engasjementer til finanstilsynet. Dette er engasjement som etter nedvekting i henhold til reglene i Side 8 av 17

9 kapitaldekningsforskriften er over 10% av bankens ansvarlige kapital. I tillegg har banken plasseringer i Terra-Gruppen (aksjer og obligasjoner) som totalt overstiger 10 % av ansvarlig kapital i banken. To av disse tre engasjementene er knyttet til finansinstitusjoner (Terra- Gruppen og DnbNor), mens det siste store engasjementet er lån til en bedriftskunde med sikkerhet i næringseiendom. Markedsrisiko Markedsrisiko består av aksjerisiko, renterisiko og valutarisiko. Aksjerisiko Aksjerisiko består av markedsrisiko knyttet til posisjoner i egenkapitalinstrumenter, inkludert derivater med egenkapitalinstrumenter som underliggende. Plasseringer i aksjefond og kombinasjonsfond medregnes under aksjerisikovurderingen. Aksjer i datterselskaper og aksjer som inngår i en konsolidert eller strategisk vurdering skal ikke inkluderes. Banken har en omløpsportefølje av aksjer som er utsatt for markedsrisiko. Per hadde denne en bokført verdi på 74,4 mill. kroner. Styret har vedtatt en ramme for bankens plassering i omløpsmidler med variabel avkastning hvor det er bestemt at banken maksimalt kan investere for 100 mill. kroner i slike omløpsmidler. I henhold til bankens finansstrategi skal det ikke investeres i derivater unntatt når dette gjøres som en sikringsforetning. Ved vurderingen av kapitalbehovet for konsernet knyttet til aksjerisiko er det tatt utgangspunkt i rammen som er vedtatt av styret. I tillegg til omløpsaksjer har banken en portefølje av aksjer som er tilgjengelige for salg. Her utgjør aksjer i Terra Gruppen en betydelig del (109 mill. kroner) av totalt 144,9 mill. kroner. I forbindelse med den interne kapitalvurderingsprosessen er det vurdert og tatt hensyn til risiko knyttet til disse aksjene. Renterisiko Renterisiko består av markedsrisiko knyttet til posisjoner i rentebærende finansielle instrumenter, herunder derivater med renteinstrumenter som underliggende. Plasseringer i obligasjonsfond og pengemarkedsfond medregnes under renterisikovurderingen. Renterisiko knyttet til rentenetto vurderes særskilt. Risiko oppstår på grunn av ulik rentebinding på innlån og utlån, og/eller at det lånes inn fra andre markeder enn det lånes ut til, slik at renten på innlån endres uten at utlånsrenten kan endres like raskt. Det er bankens strategi å i minst mulig grad være utsatt for renterisiko. Foretninger gjort i fast rente er derfor for alle betydelige poster byttet via renteswaper i flytende rente. Banken har allikevel noe renterisiko knyttet til tidspunkt for når den flytende renten justeres. Denne risiko er det tatt hensyn til ved vurderingen av konsernets kapitalkrav. Valutarisiko Valutarisiko består av risikoen for tap når valutakursene endres. Alle finansielle instrumenter og øvrige posisjoner med valutarisiko skal inkluderes i vurderingen. Banken har en strategi på å ikke ta risiko knyttet til valuta, og denne risikoen ansees som svært begrenset for banken. Side 9 av 17

10 Likviditetsrisiko Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke klarer å innfri sine forpliktelser ved forfall uten at det oppstår store kostnader i form av dyr refinansiering eller behov for realisering av eiendeler. I verste fall er likviditetsrisiko risikoen for at banken ikke klarer å refinansiere seg i tilstrekkelig grad til å møte forpliktelser ved forfall. Konsernets likviditetsrisiko omtales i et eget avsnitt. Operasjonell risiko Operasjonell risiko er risikoen for tap som følge av utilstrekkelige eller sviktende interne prosesser eller systemer, menneskelige feil, eller eksterne hendelser. Omfatter også juridisk risiko. Konsernets operasjonelle risiko omtales i et eget avsnitt. Eierrisiko Eierrisiko er risiko for at banken må rapportere negativt resultat fra sine datter- og tilknyttede selskaper og at banken må tilføre datter- og tilknyttede selskaper ny egenkapital. Bankens datterselskaper er av begrenset størrelse og risikoen knyttet til eierrisiko ansees å være svært begrenset. Kreditt og forringelsesrisiko Kreditt og forringelsesrisiko oppstår som en følge av at kunder eller motparter ikke har evne eller vilje til å oppfylle sine forpliktelser. Dette utgjør den største risikoen for banken. Banken har utarbeidet en kreditthåndbok, samt retningslinjer for risikoklassifisering, engasjementsoppfølging og rapportering, og bruker disse verktøyene for å styre den kredittrisiko som tas. Gjennom bevilgingsreglementet delegeres kredittfullmakter. De delegerte fullmaktene er relatert til enkelt engasjementets størrelse og risiko. Modellbeskrivelse og anvendelse. Utlån og garantier fordeles på risikoklasser. Risikoklassifisering er en integrert del av kredittvurderingsprosessen i banken, og for alle vesentlige engasjementer skal det i henhold til bankens rutiner foreligge en risikoklassifisering. Det benyttes en standardisert modell som er felles for både personmarkedet og bedriftsmarkedet, men kriteriene som ligger til grunn for klassifiseringen er vektet forskjellig i de to markedene. Bedriftsmarkedet benytter for hvert av kriteriene flere komponenter som grunnlag for klassifiseringen enn personmarkedet. Side 10 av 17

11 Kriterier: Personmarkedet Bedriftsmarkedet Vekt Komponent Vekt Komponent Økonomi 40 % Gjeldsgrad 40 % Rentabilitet Brutto inntekt Likviditet Soliditet Finansiering Sikkerhet 40 % Sikkerhet 35 % Sikkerhet Øvrige faktorer 20 % Interne faktorer 25 % Interne faktorer Eksterne faktorer Eksterne faktorer På grunnlag av de enkelte elementer som inngår i vurderingen, tildeler risikomodellen det enkelte engasjement i en akkumulert risikoklasse på en skala fra A til D, hvor A er beste verdi og representerer dermed laveste risiko. Tabellene nedenfor viser fordeling av bankens engasjementer mot kunder fordelt på risikoklasser, og person/næringsmarked. Engasjementer mot kredittinstitusjoner er ikke med i oversiktene nedenfor. I tillegg vises de individuelle nedskrivinger per klasse/gruppe. Inkludert i tallene nedenfor er utlån til datterselskaper på totalt 44,4 millioner kroner. Fordeling på risikoklasse 2009: Personmarked Risikoklasse Brutto Garantier Potensiell Totalt Fordeling Individuelle Utlån eksp, i % nedskrivinger Akk.risikoklasse A ,27 43 Akk.risikoklasse B , Akk.risikoklasse C , Akk.risikoklasse D , Mangelfult klassifisert ,21 0 Totalt , Næringslivsmarked Risikoklasse Brutto Garantier Potensiell Totalt Fordeling Individuelle Utlån eksp, i % nedskrivinger Akk.risikoklasse A ,63 0 Akk.risikoklasse B , Akk.risikoklasse C , Akk.risikoklasse D , Mangelfult klassifisert ,15 Totalt , Utlån og garantier fordelt på risikoklasser i 2009 Risikoklasse Brutto Garantier Potensiell Totalt Fordeling Individuelle utlån eksp. i % nedskrivninger Akk.risikoklasse A ,14 43 Akk.risikoklasse B , Akk.risikoklasse C , Akk.risikoklasse D , Mangelfult klassifisert ,19 Totalt , Side 11 av 17

12 Utlån og garantier fordelt på risikoklasser i 2008 Risikoklasse Brutto Garantier Potensiell Totalt Fordeling Individuelle utlån eksp. i % nedskrivninger Akk.risikoklasse A , Akk.risikoklasse B , Akk.risikoklasse C , Akk.risikoklasse D , Mangelfult klassifisert ,27 Totalt , Tabellen nedenfor viser engasjementer fordelt på bransjer. Engasjementer fordelt på kundegrupper. Utlån og garantier, tap, mislighold og nedskrivinger fordelt på næring Utlån Garantier Utrukne kreditter Sum engasjementer Personmarked Primærnæring Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift Øvrige Sum Nedenfor er vist en oversikt og misligholdt engasjementer og andre tapsutsatte engasjementer, samt de individuelle nedskrivinger som er gjort på engasjementene. Engasjementene er fordelt på kundegrupper. Et engasjement ansett som misligholdt når det ikke er betalt innen 30 dager etter forfall. Misligholdte engasjementer fordelt på kundegrupper Brutto misligholdte engasjementer Øvrige tapsutsatte engasjementer individuelle nedskrivinger Netto misligholdte og nedskrevne engasjementer Personmarked Primærnæring Industri Bygg, anlegg Varehandel Transport Eiendomsdrift Øvrige Kredittinstitusjoner Sum Side 12 av 17

13 I tabellen nedenfor vises aldersfordeling på misligholdte engasjementer Misligholdte engasjement 1-3 mnd Misligholdte engasjement 3-6 mnd Misligholdte engasjement 6-12 mnd Misligholdte engasjement over 1 år Bruto misligholdte engasjement Totens Sparebank har definert området rundt Mjøsa som sitt nærområde. I tabellen nedenfor vise fordelingen av lån gitt innenfor nærområdet, og øvrige områder. Lån gitt i Oslo og Akershus tilsvarer ca 60 % av øvrige områder. Utlån og garantier fordelt til på geografisk område 2009 Utlån og garantier morbank fordelt etter geografiske områder: Utlån Garanti Utrukne kreditter Totalt Primærområder Øvrige områder Sum Tabellen nedenfor viser hva som er tapsført i 2009 og 2008, foredelt på utlån og garantier, samt type tapskostnad. Netto tap på Utlån og garantier Utlån Garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger Periodens endring i gruppenedskrivninger Konstaterte tap hvor det tidligere er gjort individuelle avsetninger Konstaterte tap hvor det tidligere ikke er gjort individuelle avsetninger inngang på tidligere konstaterte tap Periodens tapskostnader Tabellen nedenfor viser utviklingen på individuelle og gruppevise nedskrivinger fordelt på utlån og garantier. For en nærmere beskrivelse av de prinsipper banken bruker for å vurdere nivået på individuelle og gruppevise nedskrivinger vises til bankens årsrapport. Oversikt over individuelle/gruppevise nedskrivinger Utlån Garantier Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt nedskrivninger Økte nedskrivninger i perioden Nye nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger Utlån Garantier Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivning på grupper av utlån /- Periodens gruppe nedskrivning Nedskrivning på grupper av utlån Side 13 av 17

14 Kredittspreadrisiko knyttet til obligasjoner. Banken har en betydelig del av sin forvatningskapital plassert i obligasjoner (per mill. kroner). Disse obligasjonene er bokført til virkelig verdi, og et antatt kreditttap på disse vil derfor avspeiles i verdisettingen. I forbindelse med bankens ICAAP prosess har banken vurdert behovet for ansvarlig kapital som kan oppstå som en følge av økende kredittspreader på obligasjonsporteføljene. Dette er tatt hensyn til ved beregningen av konsernets interne kapitalkravmål. Sikkerheter Hovedtyper av sikkerheter som benyttes er pant i fast eiendom, registrerbart løsøre, fordringer, varelager, driftstilbehør og landbruksløsøre. I hovedsak er garantistene privatpersoner eller foretak. Bankens motregningsadgang føler alminnelige regler i norske lovkrav. Hovedprinsippet for verdivurdering av sikkerheter er at realisasjonsverdien, slik den forventes å være når banken har behov for sikkerheten legges til grunn. Oversikt over derivater og motpartsrisiko knyttet til disse. Nominelt Markedsverdi Finansielle derivater Finansielle derivater beløp uten renter Eiendeler Gjeld Rentebytteavtaler Kjøpte rente- og aksjeindeksbytteavtaler Kjøpte opsjoner tilknyttet indeksobligasjoner Valutakontrakter for kunder Totalt Bankens derivater er knyttet til sikringsforetninger, og banken har ingen omløpsportefølje. Bokføringen av derivatene følger i all hovedsak reglene for sikringsbokføring. Banken har fulgt reglene i kapitalkravsforskriftens 21-1 ved beregning av kredittrisiko knyttet til motpartene av derivatene. Side 14 av 17

15 Likviditetsrisiko Eksponering Totens Sparebank har en betydelig del av sin finansiering ved innskudd fra kunder (ca 50 %) og en betydelig del fundet via verdipapirer. Generelt er finansieringen mer kortsiktig enn lån gitt til kunder, slik at det er en risiko for at banken kan gå tom for likvider. Dette søkes redusert ved å funde så mye som mulig via langsiktige verdipapirer. Uansett vil det være vanskelig å ha samme løpetid på fundingen som på utlån, som for eksempel har en avdragstid på 30 år. I og med at 50 % av fundingen er innskudd som i prinsippet kan tas ut i morgen har banken en betydelig risiko her. Det er vanskelig å måle denne risikoen direkte, men det må antas at det vil være lettere for en bank med mye ansvarlig kapital å få fornyet sin funding hvis likviditeten blir anstrengt. Per dato har ikke Totens Sparebank opplevd det som problematisk å få hentet ny funding og vår vurdering er at den ansvarlige kapital i banken ansees som tilfredsstillende av lånegivere. Styring og kontroll Bankens strategi for likviditetsrisiko fastsetter rammer for kortsiktig v.s. langsiktig finansiering av illikvide eiendeler, samt krav til spredning av forfall på bankens innlån på ulike løpetider. Strategien forutsetter også at banken etablerer kontakt med flere finansinstitusjoner for å spre risiko knyttet til fundingkilder, samt setter rammer for likviditetsreserve og beredskapsfasiliteter. Grafen viser forfallstruktur på bankens fundig de kommende år. I løpet av 2010 forfaller ca 1 mrd. kroner Banken har som et mål at den skal ha tilgjengelige likvider/trekkrettigheter til å dekke funding som forfaller i løpet av et år. De likvide midlene er dels plassert i obligasjoner, dels i innskudd i kredittinstitusjoner og dels ubenyttede trekkrammer. Banken har sikret seg en god likviditetsreserve og kan per dato innfri den del av fundingporteføljen som forfaller i løpet av Banken har under uroen som har vært i Side 15 av 17

16 perioden ikke på noen tidspunkt hatt utfordringer knytet til likviditeten. Etablering av tilstrekklige likviditetsreserver og beredskapsfasiliteter anses å være svært sentrale for styring av risiko. Banken ansees å ha en lav risikoprofil knyttet til likviditetsrisiko. Egenkapitalposisjoner utenfor handelsporteføljen Linjen aksjer, andeler og grunnfondsbevis i årsregnskapet (74,4 mill. kroner) inneholder egenkapitalposisjoner som vurderes til virkelig verdi og føres over resultatet. Banken har ingen strategiske interesser i disse. I linjen Aksjer tilgjengelige salg (144,9 mill. kroner) inngår de aksjene som banken har en strategisk interesse av, og hvor banken ikke har noen umiddelbare planer om salg. Her utgjør aksjene i Terra Gruppen AS og Nordito AS de vesentligste postene. Aksjene er vurdert til virkelig verdi, og verdiendringer føres direkte mot egenkapitalen. Spesifisert beholdningsendring verdipapirer tilgjengelig for salg: Inngående balanse tilgang 93 avgang nedskrivninger ført mot resultatet (note 10) oppskrivning ført mot egenkapitalen (aksjer i Nordito AS) nedskrivninger ført mot egenkapitalen (aksjer i Toten Eiendomsportefølje AS) -787 Utgående balanse Operasjonell risiko Operasjonell risiko er risiko for tap som følge av utilstrekkelige eller sviktende prosesser eller systemer, menneskelige feil, eller eksterne hendelser, samt juridisk risiko. Banken er eksponert for større eller mindre operasjonelle risikoer i sine prosesser. De vesentligste avdekkede risikoer er: Manglende etablering av rettsvern/panterett/eiendomsrett Vanskelig å dokumentere objekt som skal tilbakeleveres/tvangsinndrives Svindel, eks kunden selger maskin og er ikke søkegod Interne misligheter IT systematiske feil Håndtering av transaksjoner/ risiko for sviktende systemer Mangelfull kontinuitets- og beredskapsløsning Manglende backup på nøkkelpersoner Feil ved vilkårsfastsettelsen Underskrifter er i strid med retningslinjene Feilhåndtering av personopplysninger Feil i rapportering som medfører feil beslutning Risiko for svindel, tyveri og falske kort Mulig erstatningsansvar knyttet til dårlig rådgiving Manglende sikringsforetninger i forbindelse med finansielle instrumenter Side 16 av 17

17 Styring og kontroll Det foreligger policyer/strategier/rutiner for alle vesentlige prosesser i banken. Dette skal bidra til at identifiserte risikoer blir håndtert på en slik måte at gjenværende risiko blir lavest mulig. Det er etablert beredskaps- og kontinuitetsplaner som skal sikre en forsvarlig håndtering av operasjonelle aktiviteter også i en stressituasjon. Banken har i løpet av 2008 etablert egen internrevisjon. Internrevisor skal blant annet gjennomgå bankens rutiner og sikre at bankens risikoprofil er i samsvar med styret sine målsetninger. Dette vil etter vår syn bidra ytterligere til å bedre bankens kontrollsystemer. Mulige tap Det er foretatt vurderinger av mulige tap som kan oppstå. Den operasjonelle risiko vurderes å være lav. Historisk sett har banken hatt svært små tap knyttet til operasjonell risiko. Side 17 av 17

Oppdatert mars 2011 PILAR III 2010

Oppdatert mars 2011 PILAR III 2010 Oppdatert mars 2011 PILAR III 2010 Innledning.... 3 Pilar 1...3 Standardmetoden...3 Basismetoden...4 Pilar II...4 Pilar III...4 Konsolidering... 5 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 6 Ansvarlig kapital...6

Detaljer

Oppdatert april 2012 PILAR III 2011

Oppdatert april 2012 PILAR III 2011 Oppdatert april 2012 PILAR III 2011 Innledning.... 3 Pilar 1...3 Standardmetoden...3 Basismetoden...4 Pilar II...4 Pilar III...4 Konsolidering... 5 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 6 Ansvarlig kapital...6

Detaljer

Pilar III 2013 OPPDATERT MARS 2014

Pilar III 2013 OPPDATERT MARS 2014 Pilar III 2013 OPPDATERT MARS 2014 Innledning.... 3 Pilar 1... 3 Standardmetoden... 3 Basismetoden... 4 Pilar II... 4 Pilar III... 4 Konsolidering... 5 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 6 Ansvarlig

Detaljer

Pilar III 2014 OPPDATERT MARS 2015

Pilar III 2014 OPPDATERT MARS 2015 Pilar III 2014 OPPDATERT MARS 2015 Innledning.... 3 Pilar 1... 3 Standardmetoden... 3 Basismetoden... 4 Pilar II... 4 Pilar III... 4 Konsolidering... 5 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 6 Ansvarlig

Detaljer

Oppdatert mars 2013 PILAR III 2012

Oppdatert mars 2013 PILAR III 2012 Oppdatert mars 2013 PILAR III 2012 Innledning.... 3 Pilar 1...3 Standardmetoden...3 Basismetoden...4 Pilar II...4 Pilar III...4 Konsolidering... 5 Pilar I Beregning av Kapitaldekning... 6 Ansvarlig kapital...6

Detaljer

Jæren Sparebank. Basel II PILAR III

Jæren Sparebank. Basel II PILAR III Jæren Sparebank Basel II PILAR III 30.06.2015 Innholdsfortegnelse 1 BASEL II KAPITALDEKNINGSREGLER... 3 1.1 Kapitaldekningsregler... 3 2 ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 2.1 Ansvarlig kapital... 5

Detaljer

Basel II Pilar III 2009. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest

Basel II Pilar III 2009. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Basel II Pilar III 2009 Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Innholdsfortegnelse 1 Innledning... 2 1.1 Pilar I... 2 1.1.1 Standardmetoden... 2 1.1.2 Basismetoden... 2 1.2 Pilar II... 2 1.3 Pilar

Detaljer

Basel II Pilar III 2013. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest

Basel II Pilar III 2013. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Basel II Pilar III 2013 Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Innholdsfortegnelse 1 Innledning... 2 1.1 Pilar I... 2 1.1.1 Standardmetoden... 2 1.1.2 Basismetoden... 2 1.2 Pilar II... 2 1.3 Pilar

Detaljer

Basel II Pilar III 2012. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest

Basel II Pilar III 2012. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Basel II Pilar III 2012 Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Innholdsfortegnelse 1 Innledning... 2 1.1 Pilar I... 2 1.1.1 Standardmetoden... 2 1.1.2 Basismetoden... 2 1.2 Pilar II... 2 1.3 Pilar

Detaljer

BAMBLE SPAREBANK. Basel II PILAR III

BAMBLE SPAREBANK. Basel II PILAR III BAMBLE SPAREBANK Basel II PILAR III 31.12.2015 Det nye kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital De metodene som banken bruker ved beregning av minimumskravene

Detaljer

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. desember 2014 Tysnes Sparebank

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. desember 2014 Tysnes Sparebank Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. desember 2014 Tysnes Sparebank INFORMASJON I SAMSVAR MED KRAVENE I KAPITALKRAVSFORSKRIFTENS DEL IX (PILAR 3) Kapitaldekning

Detaljer

Basel II Pilar III 2011. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest

Basel II Pilar III 2011. Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Basel II Pilar III 2011 Aurskog Sparebank - stor nok for folk flest Innholdsfortegnelse 1 Innledning... 2 1.1 Pilar I... 2 1.1.1 Standardmetoden... 2 1.1.2 Basismetoden... 2 1.2 Pilar II... 2 1.3 Pilar

Detaljer

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank 1 1 Innledning og formål med dokumentet 2 Organisasjonsstruktur og strategisk utvikling 2 3 Konsolidering

Detaljer

Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1

Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1 Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1 Rapport for andre kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 2. kvartal i år kr 16,8 mill før skatt, eller 0,92 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital,

Detaljer

Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital

Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk

Detaljer

Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital

Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2014 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. kvartal 2014 Brutto renteinntekter pr 31. mars 2014 utgjør 14,9 millioner kroner (14,2 millioner kroner pr 1.

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2012 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2012 et driftsresultat før skatt på NOK 5,574 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2010 Resultat 1. kvartal 2010 oppnådde Trøgstad Sparebank et driftsresultat før skatt på NOK 4,32 mill. mot NOK 3,37

Detaljer

NOTE 30.09.14 30.09.13 2013

NOTE 30.09.14 30.09.13 2013 NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 69.519 62.304 59.340 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 235.160 339.059 222.727 Utlån til og fordringer på kunder 4 2.087.011 2.096.329 2.077.857

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2012 1

Delårsrapport 1. kvartal 2012 1 Delårsrapport 1. kvartal 2012 1 Rapport for første kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 1. kvartal i år kr 6,6 mill. før skatt eller 0,73 % av gjsn. forvaltningskapital, mot

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2008

Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsrapport 1.kvartal 2008 Regnskapsprinsipp Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2007. Delårsregnskapet er ikke revidert. Resultatet. Kvinesdal

Detaljer

Delårsrapport 2. kvartal 2016

Delårsrapport 2. kvartal 2016 Delårsrapport 2. kvartal 2016 BB Finans AS Delårsrapport for 2. kvartal 2016 BB Finans AS er inne i sitt 32. driftsår. Selskapet er et finansieringsforetak og har som formål å yte forbrukerfinansiering,

Detaljer

Valuta Opptatt år Forfall Nominell rente Rentekostnad Beløp

Valuta Opptatt år Forfall Nominell rente Rentekostnad Beløp Valuta Opptatt år Forfall Nominell rente Rentekostnad Beløp Fondsobligasjon nok 2007 evigvarende 2,82 % 753 25 mill. Ansvarlig obligasjonslån nok 2014 19.03.2024 3,65 % 946 30 mill. Emisjonsdato for fondsobligasjonen

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2012 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2012 et driftsresultat før skatt på NOK 12,684 mill. mot NOK

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2013

Delårsrapport 1. kvartal 2013 Delårsrapport 1. kvartal 2013 Resultat For 1. kvartal så er bankens resultat før tap på 3,8 mill. Dette er 2,7 mill. lavere enn samme periode i fjor. Andre tall pr 1. kvartal er listet under. Rentenetto

Detaljer

Kombinert bufferk rav

Kombinert bufferk rav Kombinert bufferk rav 100.345 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 1.819.947 105.074 40.710 1.965.731 Utlandet 887 - - 887 Næringssektor fordelt:

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Halvår 2014 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. halvår 2014 Resultatet Brutto renteinntekter pr 30. juni 2014 utgjør 31,3 millioner kroner (29,0 millioner kroner

Detaljer

Året. Tall i tusen kroner Note 2014 2013 2013

Året. Tall i tusen kroner Note 2014 2013 2013 Tall i tusen kroner Note Renteinntekter og lignende inntekter 26.123 25.349 105.063 Rentekostnader og lignende kostnader 13.193 13.466 55.795 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.930 11.884 49.269

Detaljer

Pilar III Drangedal Sparebank. Oversikt over obligasjonslån/gjeldsbrevlån i pengemarkedet: Behandlingsrisiko

Pilar III Drangedal Sparebank. Oversikt over obligasjonslån/gjeldsbrevlån i pengemarkedet: Behandlingsrisiko Oversikt over obligasjonslån/gjeldsbrevlån i pengemarkedet: Behandlingsrisiko Valuta Opptatt år Forfall Nominell rente Rentekostnad Beløp Fondsobligasjon nok 2007 evigvarende 2,29 % 658 25 mill. Ansvarlig

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 18.593 mill. mot NOK

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2010

Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsrapport 1. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON. Jan Bendiksby

PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON. Jan Bendiksby PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON Jan Bendiksby Innhold OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3)... 2 1. INNLEDING OG FORMÅL MED DOKUMENTET... 2 2. KAPITALKRAV... 2 2.1 Ansvarlig

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 3. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 3. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 27.311 mill. mot NOK

Detaljer

Kombinert bufferkrav 145

Kombinert bufferkrav 145 Kombinert bufferkrav 145 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning 76.740 163 76.903 Lønnstakere o.l. 2.078.081 126.768 139.806 2.344.655 Utlandet 14.596 2.693 17.289 -

Detaljer

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2014

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2014 Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 25.018 26.123 106.175 Rentekostnader og lignende kostnader 12.408 13.193 56.372 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.610 12.930 49.803

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 6.489 mill. mot NOK

Detaljer

Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015. Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank

Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015. Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015 Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank Kvartalsrapport pr. 30.06.2015 Resultat før skatt Resultat før skatt etter andre kvartal er 37,9 mill. Resultat

Detaljer

1. Halvår. Delårsrapport Landkreditt Finans

1. Halvår. Delårsrapport Landkreditt Finans 1. Halvår Delårsrapport Landkreditt Finans 2013 Landkreditt finans Beretning 1. halvår 2013 Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007. Selskapets formål er objektsfinansiering - leasing og salgspantfinansiering

Detaljer

Delårsregnskap 2. kvartal 2010

Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsrapport 2. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014 Banken der du treffer mennesker 1. kvartal 2014 HOVEDTREKK FØRSTE KVARTAL Sunn bankdrift og godt resultat i kvartalet. Kostnader utgjør

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 1. Halvår DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 1. Halvår 2015 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 1. halvår 2015 Brutto renteinntekter pr 30. juni 2015 utgjør 29,5 millioner kroner (31,3 millioner kroner pr 1.

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2012 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. kvartal 2012 Landkreditt Boligkreditt AS ble stiftet 12. august 2010. Selskapet er etablert som en av de strategisk

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2013 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. kvartal 2013 Landkreditt Boligkreditt AS ble stiftet 12. august 2010. Selskapet er etablert som en av de strategisk

Detaljer

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal

Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt. 1. Kvartal Delårsrapport Landkreditt Boligkreditt 1. Kvartal 2015 Landkreditt boligkreditt Beretning 1. kvartal 2015 Brutto renteinntekter pr 31. mars 2015 utgjør 15,7 millioner kroner (14,9 millioner kroner pr 1.

Detaljer

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2012

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2012 KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2012 RESULTATREGNSKAP PR. 31.03.2012 2012 2011 2011 kr.1000 GFK kr.1000 GFK kr.1000 GFK Renteinntekter og lignende inntekter 32.170 4,64 30.432 4,22 123.905 4,45 Rentekostnader

Detaljer

2

2 2 3 4 LCR LCR 5 Morbank RESULTATREGNSKAP Konsern 1-3. kvartal 1-3. kvartal Året 3. kvartal 3. kvartal 1-3. kvartal 3. kvartal Året 2016 2015 Tall i tusen kroner NOTE 2016 2016 2015 140.666 135.382 182.747

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1 Trøgstad Sparebank 3. kvartal 2011 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 3. kvartal 2011 et driftsresultat før skatt på NOK 19,301 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2013

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2013 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2013 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2013 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2013 et driftsresultat før skatt på NOK 7,049 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL

Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL 0 Generelt Det er ikke foretatt endringer i regnskapsprinsippene i forhold til de prinsipper som ble benyttet i årsregnskapet. Resultatutvikling Orkdal Sparebank har ved

Detaljer

Resultat. Tall i tusen kroner Note 2.kvartal-14 2.kvartal-13 30.6.14 30.6.13 2013

Resultat. Tall i tusen kroner Note 2.kvartal-14 2.kvartal-13 30.6.14 30.6.13 2013 Resultat Tall i tusen kroner Note 2.kvartal-14 2.kvartal-13 30.6.14 30.6.13 2013 Renteinntekter og lignende inntekter 26.668 25.910 52.791 51.259 105.063 Rentekostnader og lignende kostnader 14.002 13.912

Detaljer

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 3. Kvartal

DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans. 3. Kvartal DELÅRSRAPPORT Landkreditt Finans 3. Kvartal 2014 LANDKREDITT FINANS Beretning 3. kvartal 2014 GENERELT Landkreditt Finans AS ble stiftet i oktober 2007, og fikk godkjenning som kredittforetak fra Finanstilsynet

Detaljer

Halvårsrapport 2.kvartal 2012

Halvårsrapport 2.kvartal 2012 Halvårsrapport 2.kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat for perioden utgjør pr 30.06.12 kr 0,829 mill. eller 0,30 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 1,257 mill. og 0,48 % i fjor. Resultatet

Detaljer

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank Rapport for andre kvartal og første halvår 2015 2. kvartal 2015: s resultat før tap i 2.kvartal var kr 17,4 mill., en økning på kr 1,5 mill. fra 2.kvartal 2014. Økte netto andre inntekter som fra inntektsføring

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2010 1 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2010 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2010 et driftsresultat før skatt på NOK 14,045 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport 3. kvartal Trøgstad Sparebank

Kvartalsrapport 3. kvartal Trøgstad Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2016 Trøgstad Sparebank RESULTATREGNSKAP 3. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2016 2015 Renteinntekter og lignende inntekter 19.316 20.791 57.178 63.783 83.409 Rentekostnader

Detaljer

Jernbanepersonalets sparebank 3. kvartal 2014

Jernbanepersonalets sparebank 3. kvartal 2014 Jernbanepersonalets sparebank 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport pr. 30.9.2014 Markedsforhold Markedet er generelt preget av den internasjonale markedssituasjonen med usikkerhet og urolige markeder, i tillegg

Detaljer

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010 KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010 RESULTATREGNSKAP PR. 31.03.2010 1.kvartal Hele 2010 2009 2009 kr.1000 % av GFK kr.1000 % av GFK kr.1000 % av GFK Renteinntekter og lignende inntekter 30.478 4,04 41.334 5,54

Detaljer

Kvartalsrapport 2011. 1. kvartal. Tilstede i lokalmiljøet

Kvartalsrapport 2011. 1. kvartal. Tilstede i lokalmiljøet Kvartalsrapport 2011 1. kvartal Tilstede i lokalmiljøet 1. kvartalsrapport 2011 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken, dersom annet ikke er nevnt. BANKEN I FØRSTE KVARTAL 2011 Banken har i første

Detaljer

Delårsregnskap 3. kvartal 2014

Delårsregnskap 3. kvartal 2014 Delårsregnskap 3. kvartal 2014 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2014 Utlån Utlånene i selskapet har økt med 330 MNOK hittil i 2014, og totale utlån til kunder er per 30.9.2014

Detaljer

Delårsregnskap 3. kvartal 2006

Delårsregnskap 3. kvartal 2006 Delårsregnskap 3. kvartal 2006 Delårsrapport 3.kvartal 2006 Regnskapsprinsipp Banken har fra 01.01.2006 endret regnskapsprinsipp når det gjelder behandling av tap på utlån. Banken følger nå Forskrift om

Detaljer

Kvartalsrapport 3. kvartal. Hjelpsom Engasjert. Banken der du treffer mennesker

Kvartalsrapport 3. kvartal. Hjelpsom Engasjert. Banken der du treffer mennesker Kvartalsrapport 3. kvartal Hjelpsom Engasjert POSITIV PÅLITELIG Banken der du treffer mennesker 3. kvartal 2013 HOVEDTREKK TREDJE KVARTAL Sterk underliggende bankdrift før tap og nedskrivninger Nedskrivning

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET -1. KVARTAL 2013 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de

Detaljer

2

2 2 3 LCR LCR 4 5 RESULTAT Morbank Konsern 1. kvartal Året Tall i tusen kroner NOTE 2016 2015 Renteinntekter og lignende inntekter 45.476 43.966 182.747 45.951 182.747 Rentekostnader og lignende kostnader

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2015

Delårsrapport 1. kvartal 2015 Delårsrapport 1. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 31.12.2014 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

1. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2

1. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2 1. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2 1. KVARTALSRAPPORT 2012 Resultat for første kvartal 2012 før skatt ble på 5,9 millioner kroner. Dette er 0,7 millioner kroner høyere enn samme periode i fjor. Resultatet

Detaljer

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. Desember Styremøte sak 38/2016

Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. Desember Styremøte sak 38/2016 Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) 31. Desember 2015 Styremøte 23.05.2016 sak 38/2016 INNHOLDSFORTEGNELSE INFORMASJON I SAMSVAR MED KRAVENE I KAPITALKRAVSFORSKRIFTENS

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL ORG.NR

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL ORG.NR DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2011 ORG.NR. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 1. KVARTAL 2011 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de

Detaljer

Meldal Sparebank. Kvartalsrapport

Meldal Sparebank. Kvartalsrapport Meldal Sparebank Kvartalsrapport 30. 0 6. 2 0 1 1 KVARTALSRAPPORT PR. 30.06.11 Driftsresultatet. Meldal Sparebank hadde etter andre kvartal 2011 et resultat før skattekostnad på 11,220 mill. kroner, som

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 3. KVARTAL ORG.NR

DELÅRSRAPPORT 3. KVARTAL ORG.NR DELÅRSRAPPORT 3. KVARTAL 2012 ORG.NR. 937900031 RAPPORT FRA STYRET -3. KVARTAL 2012 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2015

Delårsrapport 1. kvartal 2015 Delårsrapport 2015 HjartdalBanken Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 4,87 mill før skatt pr. 31.03.2015 mot kr 5,34 mill i samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet

Detaljer

Kvartalsrapport 2013. 3. kvartal

Kvartalsrapport 2013. 3. kvartal Kvartalsrapport 2013 3. kvartal DRIFTSRESULTAT 3. kvartal 2013 Bankens driftsresultat etter skatt i tredje kvartal 2013 ble 4,2 millioner kroner, som er en økning på 1,6 millioner kroner sammenlignet med

Detaljer

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2015 2014 2014

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2015 2014 2014 KVARTALSRAPPORT 2. Kvartal isolert 2. Kvartal Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2015 2014 2014 Renteinntekter og lignende inntekter 27.343 30.005 56.288 59.369 120.051 Rentekostnader og lignende kostnader

Detaljer

Kvartalsrapport 1. kvartal 2012. Jernbanepersonalets Sparebank

Kvartalsrapport 1. kvartal 2012. Jernbanepersonalets Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Jernbanepersonalets Sparebank Kvartalsrapport pr. 31.3.2012 Markedsforhold Markedssituasjonen er fortsatt preget av lave renter og en presset konkurransesituasjon. Markedet

Detaljer

Kvartalsrapport 2013. 1. kvartal

Kvartalsrapport 2013. 1. kvartal Kvartalsrapport 2013 1. kvartal DRIFTSRESULTAT Bankens driftsresultat etter skatt i første kvartal ble 4,07 millioner kroner, som er en økning på 1,32 millioner kroner sammenlignet med samme periode i

Detaljer

TILKNYTTEDE SELSKAPER

TILKNYTTEDE SELSKAPER TILKNYTTEDE SELSKAPER Tilknyttede Kommune Selskapskapital Antall aksjer Eierandel Total EK Resultat 2014 Bokført verdi Sp. b. Eiendom sm egl. A S A skim 600 1.250 20,83 % 2.045 451 353 Type virksomhet:

Detaljer

PILAR 3 DOKUMENT FOR

PILAR 3 DOKUMENT FOR PILAR 3 DOKUMENT FOR per 31.12.2009 INNHOLD 1. INNLEDNING 3 2. KAPITALDEKNINGSREGELVERKET - BASEL II 3 3. ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV 4 3.1 Ansvarlig kapital 4 3.1.1 Typer kjernekapital og tilleggskapital

Detaljer

1. kvartalsrapport 2008

1. kvartalsrapport 2008 1. kvartalsrapport 2008 Banken der du treffer mennesker 1. kvartalsrapport 2008 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken. RESULTAT Resultat av ordinær drift etter skatt utgjør et underskudd på 6,6

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 1. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

Kombinert bufferkrav 79.708

Kombinert bufferkrav 79.708 Sum 5.339 Kombinert bufferkrav 79.708 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning 0 0 0 0 Lønnstakere o.l. 1.523.397 50.777 1.784 1.575.958 Utlandet 26.092 0 0 26.092 Næringssektor

Detaljer

Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015

Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015 Delårsrapport 3. kvartal 2015 Totens Sparebank Boligkreditt AS Delårsrapport 3. kvartal 2015 Utlån Utlånene i selskapet er redusert med 31 MNOK hittil i 2015, og totale utlån til kunder er per 30.09.2015

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 2. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

Delårsrapport 2. kvartal 2015

Delårsrapport 2. kvartal 2015 Delårsrapport 2. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Ansvarlig kapital i andre finansinst.

Ansvarlig kapital i andre finansinst. Sum Sparebankens fond 428 934 Sum egenkapital 428 934 Fradrag for overfinansiert pensjonsforpliktelse -1 417 Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. -23 759 Sum ren kjernekapital 403 758 Sum kjernekapital

Detaljer

Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Jernbanepersonalets Sparebank

Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Jernbanepersonalets Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Jernbanepersonalets Sparebank Side 1 Kvartalsrapport pr. 30.9.2013 Markedsforhold Markedet er generelt preget av den internasjonale markedssituasjonen med usikkerhet og

Detaljer

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010 Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010 Delårsrapport 2. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL ORG.NR

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL ORG.NR DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2012 ORG.NR. 937900031 RAPPORT FRA STYRET -1. KVARTAL 2012 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de

Detaljer

Kvartalsrapport.

Kvartalsrapport. 31.03.2013 Kvartalsrapport www.modum.sparebank1.no REGNSKAPSRAPPORT PR. 31.3.2013 Hovedpunkter resultat 1. kvartal 2013 - Driftsresultat før tap, 17,2 mill. kr (13,3 mill. kr) - Forvaltningskapital, 5

Detaljer

Kombinert bufferk rav 265

Kombinert bufferk rav 265 Kombinert bufferk rav 265 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning 114.283 114.283 Lønnstakere o.l. 4.254.385 228.109 23.567 4.506.061 Utlandet 12.838 78-12.916 Eika Boligkreditt

Detaljer

2. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2

2. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2 2. K V A R T A L S R A P P O R T 2 0 1 2 2. KVARTALSRAPPORT 2012 Resultat for andre kvartal 2012 før skatt ble på 6,1 millioner kroner. Dette er 2,5 millioner kroner lavere enn samme periode i fjor. Resultatet

Detaljer

Delårsrapport 3.kvartal 2014

Delårsrapport 3.kvartal 2014 Kvartalsrapport Strømmen Sparebank Delårsrapport 3.kvartal 2014 Strømmen Sparebank Regnskap RESULTATREGNSKAP Morbank 3. kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2014 2013 Renteinntekter og lignende inntekter

Detaljer

Kombinert bufferk rav

Kombinert bufferk rav Kombinert bufferk rav 100.345 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 1.819.947 105.074 40.710 1.965.731 Utlandet 887 - - 887 Næringssektor fordelt:

Detaljer

Kapitaldekning i % 20,13 % Kjernekapitaldekning 18,33 % Ren kjernekapitaldekning i % 18,33 %

Kapitaldekning i % 20,13 % Kjernekapitaldekning 18,33 % Ren kjernekapitaldekning i % 18,33 % Sparebankens fond 447 245 Sum egenkapital 447 245 Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst. -18 398 Sum ren kjernekapital 428 847 Sum kjernekapital 428 847 2015 Ansvarlig lånekapital 50 000 Fradrag

Detaljer

Delårsregnskap 2. kvartal 2007

Delårsregnskap 2. kvartal 2007 Delårsregnskap 2. kvartal 2007 Delårsrapport 2.kvartal 2007 Regnskapsprinsipp Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2006. Delårsregnskapet er ikke revidert. Resultatet. Kvinesdal

Detaljer

Kvartalsrapport 1. kvartal 2016

Kvartalsrapport 1. kvartal 2016 Kvartalsrapport 1. kvartal 2016 STYRETS KOMMENTAR TIL KVARTALSREGNSKAPET PR 31.03.2016 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal utgjør 6,7 mill. kr eller 0,63 % av gjennomsnittlig

Detaljer

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014 Delårsrapport 3. kvartal 2014 Regnskapsprinsipper Andre driftskostnader Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i Andre driftskostnader utgjorde 16,30 mill. kroner

Detaljer

Halvårsrapport 2. kvartal 2013

Halvårsrapport 2. kvartal 2013 Halvårsrapport 2. kvartal 2013 Gaustatoppen fra Miland. Foto: Jan B. Håvardsrud RESULTAT Resultat før tap hiå. er 13,3 mill. mot budsjett på 14,3 mill. og 13,6 mill. i fjor. Rentenetto hiå. er på 23,9

Detaljer

Kombinert bufferk rav 83

Kombinert bufferk rav 83 Kombinert bufferk rav 83 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning Lønnstakere o.l. 1.548.682 101.058 8.896 1.658.636 Utlandet 1.525 1.525 Næringssektor fordelt: Jordbruk,

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap

Kommentarer til delårsregnskap Kommentarer til delårsregnskap 30.09.2015 Netto rente- og provisjonsinntekter i 3. kvartal viser en økning på 0,4 millioner (3,4 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes økt utlånsvolum,

Detaljer

RESULTATREGNSKAP. Tall i tusen kroner NOTE Kvartal isolert 2. Kvartal. Året

RESULTATREGNSKAP. Tall i tusen kroner NOTE Kvartal isolert 2. Kvartal. Året RESULTATREGNSKAP isolert Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 Renteinntekter og lignende inntekter 20.961 25.245 42.992 50.049 98.774 Rentekostnader og lignende kostnader 9.988 14.159 21.862 28.120 54.558

Detaljer