3M Norge AS. Årsrapport M Norge AS. Postboks 100, 2026 Skjetten Telefon

Transkript

1 3M Norge AS Årsrapport M Norge AS Postboks 100, 2026 Skjetten Telefon

2 2

3 Innhold: Revisjonsberetning Organisasjon og nøkkeltall... 4 Utdrag av årsberetning... 5 Resultatregnskap... 6 Balanse Regnskapsprinsipper... 9 Noter til regnskapet Kontantstrømsanalyse

4 Organisasjon Styre: Lars Petter Plaaterud, styreleder Ragnar Moseng, nestleder Lars Hanseid, styremedlem Ann Marie Galvin, styremedlem Geir Sandengen, ansattvalgt styremedlem Eli Soelberg, ansattvalgt styremedlem Varamedlemmer: Børre Nøkleby, Anita Stene Nordal, Øivind Lund Svendsen, Viggo Nybråten. Ansattvalgte: Thomas Maast, Monica Stürtzel, Torbjørn Haga, Kari A. Løkka Administrasjon Lars Hanseid, Adm. Direktør - Nordic Region Ragnar Moseng, Country Manager Viggo Nybråten, Informasjons- og personaldirektør Lars Petter Plaaterud, Økonomidirektør Revisjon: PriceWaterhouseCoopers v/statsaut. revisor Anders Grini Nøkkeltall Driftsinntekter 603,4 583,5 602,9 Driftsresultat 56,8 55,0 54,2 Ordinært resultat før skattekostnad 59,0 55,0 65,3 Totalrentabilitet *) 16,8 % 15,4 % 13,0 % Egenkapitalandel **) 52,5 % 57,4 % 40,5 % Antall ansatte pr Beløp i millioner kroner når ikke annet er oppgitt. *) Totalrentabilitet: *(Driftsresultat + netto finansposter) x 100 Gjennomsnittlig totalkapital **) Egenkapital: (Egenkapital pr ) x 100 Totalkapital pr Inntekter og resultat Salgsinntekter pr. virksomhetsområde 4

5 Årsberetning for 2011 Virksomhetens art 3M Norge AS er en handelsbedrift som er lokalisert på Skjetten utenfor Oslo. Selskapet selger varer til industrisektoren, helsesektoren, områdene transport, dekor og sikkerhet, samt til kontor- og forbrukermarkedene. Fortsatt drift I samsvar med regnskapsloven 3-3a bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er tilstede. Prognoser for 2012 og framover, indikerer jevn vekst både i salg og fortjeneste. Redegjørelse for årsregnskapet Omsetningen i 2011 gikk opp med 3,4% sammenlignet med året før, fra kr. 583,5 mill. til kr. 603,4 mill. Selskapet hadde en positiv vekst i de fleste markeder, med størst vekst i industrimarkedet. Selskapet er underveis i en prosess for å etablere en Nordisk struktur. Dette vil i en viss grad påvirke driftskostnadene noe kortsiktig, men samtidig har selskapet hatt generell god kostnadskontroll, som har bidratt positivt til reslutatet. Driftsresultatet økte med 3,6% til kr. 56,8 mill. mot kr. 54,9 mill. i Årsresultatet økte tilsvarende, med 3,8% til kr. 42,1 mill. mot kr. 40,6 mill. i Styret sier seg tilfreds med årets resultat. Bankbeholdning ved utgangen av året var 32,2 mill. mot 44,3 mill. ved årets inngang. Reduksjonen skyldes at mer kapital er plassert i konsernets internbank (note 5). Differansen mellom driftsresultat og netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter utgjøres i hovedsak av betalte skatter. Det vises forøvrig til kontantstrømoppstillingen. Totalkapitalen pr var 373 mill. kr sammenlignet med 330 mill. kr året før. Egenkapitalandelen pr var 52,5%. Selskapets likviditetsmessige stilling er fortsatt tilfredsstillende. Styret mener årsrapporten gir et rettvisende bilde av firmaets drift og finansielle situasjon. Arbeidsmiljøet Styret mener det er grunnlag for å hevde at det er et godt arbeidsmiljø i 3M Norge AS. I løpet av året sluttet i alt 3 medarbeidere som gir en turnover på 2,5 %. Arbeidsmiljøutvalget hadde regelmessige møter i Tilbakemeldingene fra bedriftslegen var i all hovedsak positiv, men det ble også påpekt områder som bedriften kontinuerlig vil jobbe med å utbedre. 3M Norge AS er en IA-bedrift, med målsetting om å stabilisere fraværet på ca. 3%. Sykefraværet i 3M Norge AS var 3,75 % i 2011 mot 3,5 % i Målt i dagsverk, utgjorde sykefraværet i dagsverk, mot 1112 forrige år. Det ble ikke rapportert noen alvorlige ulykker eller skader i løpet av året. Personalpolitikk 3M Norge AS har utformet verdier, leder- og medarbeiderkrav for sin personalpolitikk. Verdiene bygger på integritet, nøytralitet, innovasjon, initiativ og verdiskaping. For å nå våre mål, har vi som policy å tiltrekke oss og beholde de best kvalifiserte medarbeidere innenfor alle avdelinger. Dette omfatter både menneskelig og faglige kvalifikasjoner. 3M Norge ønsker generelt flere kvinner inn i alle stillingsnivåer og spesielt i stillinger på ledernivå, da det er et uttalt mål for selskapet å få flere kvinner inn i lederposisjoner på alle plan. For selskapet som helhet, er 45 av 128 stillinger besatt av kvinner. Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion, livssyn og funsjonsevne. Bedriften arbeider målrettet for å fremme lovens formål innenfor vår virksomhet. Aktivitetene omfattes av blant annet rekrutteringsprosessen, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter, beskyttelse mot trakassering og tilrettelegging for ansatte med nedsatt funsjonsevne. Ytre miljø 3M Norge AS vil være et selskap som gjennom en kontinuerlig forbedring av sine miljøtiltak vil oppnå en balanse som tar hensyn til miljøet, økonomisk vekst og grunnleggende sosiale verdier for det enkelte menneske og samfunnet generelt. Selskapets drift er ikke av en slik art at det forårsaker direkte forurensning av det ytre miljø. Selskapet er med i returordninger via Grønt Punkt Norge, RENAS og Elretur, og kan vise til en kalkulert reduksjon av CO2-utslipp på 293 tonn ved resirkulering av emballasje for Ved utgangen av året foreligger det ingen pålegg om miljømessige tiltak. Også i 2011 har 3M Norge AS støttet veldedige organisasjoner. Redegjørelse for foretakets utsikter Selskapet har en bred produkt-/markedsportefølje, og er sjelden vesentlig berørt av endringer i økonomien. Firmaet viser en positiv trend i salgsutviklingen, og styrets oppfatning er at 3M Norge AS har gode muligheter, og vil ha en positiv utvikling i salgsveksten på mellom og lang sikt. 3M har fra 2010 omorganisert sin virksomhet til en mer Nordisk struktur, en prosess som fortsatt er pågående. Dette for bedre å kunne møte markedenes forventinger til leverandører der hvor det opereres på tvers av grenser Styret vil videre fremover fortløpende vurdere mulighetene for å gå inn på nye markedsområder. Denne strategien er blitt styrket ved at 3M globalt har valgt en mer offensiv oppkjøpsstrategi, således kan flere nye produktområder bli tilgjengelig for 3M Norge AS for introduksjon i det norske markedet. Risikovurdering Selskapet har en relativt beskjeden finansiell risiko. Selskapet er ikke eksponert for renterisiko og i liten grad for valutarisiko, ettersom tilnærmet alle transaksjoner mot utlandet er konserninterne (søsterselskaper) og skjer i norske kroner. Valutarisikoen håndteres av morselskapet. 3M Norge AS har ingen produksjon og er således ikke eksponert for risiko innen råvarekontrakter. Selskapet opererer i et relativt stabilt marked, og handler ikke med aksjer. Selskapets finansielle og likviditetsmessige situasjon er god og styrets vurdering er at det foreligger lav kreditt- og likviditetsrisiko. Årsresultat og disponeringer Årsresultatet i 3M Norge A/S foreslås disponert slik: Tilgang fri egenkapital 42,183 mill. Fri egenkapital pr Selskapets frie egenkapital utgjør 102,381 mill. Skjetten, Lars Petter Plaaterud Lars Hanseid Eli Jensen Soelberg Styreleder Adm. dir./styremedlem Styremedlem Ragnar Moseng Ann Marie Galvin Geir Sandengen Nestleder Styremedlem Styremedlem 5

6 Resultatregnskap 3M Norge AS RESULTATREGNSKAP Note Salgsinntekt 9, Annen driftsinntekt Sum driftsinntekt Varekostnad Lønnskostnad 7, Avskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnad Driftsresultat Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Valutagevinst Annen rentekostnad Valutatap Sum finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Opplysninger om: Avsatt til annen egenkapital Sum overført

7 Balanse 3M Norge AS BALANSE PR EIENDELER Note Immatrielle eiendeler Varemerke, kundekontrakter med mer Utsatt skattefordel Goodwill Sum immaterielle eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Driftsløsøre, inventar, kontormaskiner o.l Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i annet foretak i samme konsern Lån til foretak i samme konsern Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer 4, Fordringer Kundefordringer Andre fordringer 5, Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler

8 Balanse 3M Norge AS BALANSE PR EGENKAPITAL OG GJELD Note EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 1, Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital GJELD Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt Andre avsetninger for forpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Kortsiktig gjeld Gjeld til selskap i samme konsern Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Skjetten, Lars Petter Plaaterud Lars Hanseid Ann Marie Galvin Styreformann Adm. dir./styremedlem Styremedlem Ragnar Moseng Geir Sandengen Eli Jensen Soelberg Nestleder Styremedlem Styremedlem 8

9 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige seviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, er klassifisert som anleggsmidler. Eiendeler som er tilknyttet varekretsløpet, er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer klassifiseres som omløpsmidler hvis de skal tilbakebetales i løpet av ett år etter utbetalingstidspunktet. For gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler som forringes i verdi avskrives lineært over forventet økonomisk levetid. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld i norske kroner med unntak av andre avsetninger balanseføres til virkelig verdi på etableringstidspunktet. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives lineært over driftsmidlenes forventede levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader. Påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Skillet mellom vedlikehold og påkostning/forbedring regnes i forhold til driftsmidlets stand ved vårt kjøp av driftsmiddelet. Leide (leasede) driftsmidler balanseføres som driftsmidler hvis leiekontrakten anses som finansiell. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO- prinsippet og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Garantiansvar Forventede utgifter til fremtidige garantiarbeider knyttet til salg er kostnadsført, og ført som avsetning i balansen. Avsetningen baseres på historiske erfaringstall for garantier. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert etter kursen ved regnskapsårets slutt. Investeringer i tilknyttede selskaper Datterselskaper, tilknyttede selskaper og felles kontrollert virksomhet vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringen vurderes til anskaffelseskost for aksjene med mindre nedskrivning har vært nødvendig. Pensjoner Selskapet har ulike pensjonsordninger. Pensjonsordningene er finansiert gjennom innbetalinger til forsikringsselskap. Selskapet har både innskuddsplaner og ytelsesplaner. Ved innskuddsplaner betaler selskapet innskudd til et forsikringsselskap. Selskapet har ingen ytterligere betalingsforpliktelse etter at innskuddene er betalt. Innskuddene regnskapsføres som lønnskostnad. Eventuelle forskuddsbetalte innskudd balanseføres som eiendel (pensjonsmidler) i den grad innskuddet kan refunderes eller redusere framtidige innbetalinger. Selskapet har også en ytelsesbasert kollektiv pensjonsforsikring for sine ansatte. Det betyr at selskapet har det økonomiske ansvaret for pensjonsytelsen. Lineær opptjening og forventet sluttlønn er lagt til grunn som opptjeningsgrunnlag. Pensjoner beregnes i henhold til FAS 158. Ved verdsettelsen av pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er det benyttet estimert verdi ved regnskapsavslutningen. De estimerte verdiene korrigerers hvert år som estimatavvik mot egenkapitalen i samsvar med beregning foretatt av aktuar. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt eventuelt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode, er utlignet. Oppføring av utsatt skattefordel på netto skattereduserende forskjeller som ikke er utlignet og eventuelt underskudd til fremføring, er begrunnet med antatt fremtidig inntjening. Utsatt skatt og skattefordel som kan balanseføres, er oppført netto i balansen. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metoden. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter og bankinnskudd (herunder skattetrekksmidler). 9

10 Noter til regnskapet Note 1 Egenkapital Aksjekapital Overkurs-fond Annen EK Sum Egenkapital Egenkapitaleffekt av estimatavvik pensjon etter skatt 0 0 (36 003) (36 003) Årets resultat Egenkapital Note 2 Varige driftsmidler Materielle eiendeler Tomter Bygninger Driftsløsøre Sum Anskaffelseskost Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Resterende oppskrivninger Avskrivning på oppskrivning Bokført verdi pr Årets avskrivninger Forventet økonomisk levetid 40 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Leasing Balanseført verdi Kontormaskiner 0 55 Leasinggjeld Kortsiktig - 30 Langsiktig, forfall om 2-3 år - - Tot leasinggjeld - 30 Leasing-selskapene har eiendomsrett til balanseførte leasing avtaler. Årets leie for alle leasede eiendeler utgjør 446 TNOK,-. Alle avtalene har en varighet på inntil 3 år. 10

11 Immaterielle eiendeler Andre imaterielle eiendeler Goodwill Sum Anskaffelseskost Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger/nedskrivninger Bokført verdi pr Årets avskrivninger Årets nedskrivning Forventet økonomisk levetid 3-14 år 5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Spesifikasjon av goodwill Virksomhentskjøp Anskaffelseskost Unitrade Cuno Food Diagnostics Futuro SUM Note 3 Aksjer og andeler Note 3 Aksjer og andeler Balanse-ført verdi Selskap Andel 3M Europe N.V./S.A. (Belgia) 24,90 % Sum aksjeinvesteringer Note 4 Varebeholdninger Lager av varer for videresalg til kostpris Avsetning for ukurans Sum bokført verdi (tilsvarer virkelig verdi) Note 5 Mellomværende med selskap i samme konsern Fordringer på selskap i samme konsern Kortsiktig fordring Langsiktig fordring Fordringer i samme konsern* Sum Gjeld til selskap i samme konsern Kortsiktig gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til selskap i samme konsern Sum *Fordringer på selskap i samme konsern består i sin helhet av selskapets midler i 3M's konsernkontoordning. 11

12 Note 6 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Antall aksjer Pris pr.aksje Aksjekapital Samtlige aksjer eies av Minnesota Mining and Manufacturing Co., St. Paul, Minnesota, USA. Konsernregnskapet kan fås utlevert ved henvendelse til morselskapet adressse i USA. Note 7 Pensjoner Selskapet har en kollektiv ytelsesbasert pensjonsordning som oppfyller vilkårene i lov om obligatorisk tjeneste pensjon. I Selskapet alt 120 personer har pensjonsordninger er omfattet av denne som omfatter ordningen. i alt I 162 tillegg personer. har selskapet Ordningene to ytelses gir rett baserte til definerte pensjonsordninger fremtidige ytelser. utover Disse er i obigatorisk tjeneste pensjon som omfatter 26 personer. Videre har selskapet en innskuddsbasert pensjonsordning som oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjeneste pensjon Pensjonskostnad Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Resultatført implementeringsvirkning/estimatendringer Netto pensjonskostnad Netto pensjonsforpliktelse Pensjonsmidler (til markedsverdi) Beregnede pensjonsforpliktelser Avsatt arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelser Estimatavvik ført mot egenkapitalen Estimatavvik på netto forpliktelse i balansen pr som er ført direkte mot egenkapital Skatteffekt av estimatavvik på netto pensjonsforpliktelse Skatteffekt av estimatavvik justert mot egenkapital og utsatt skattefordel pr Netto effekt av estimatavvik i egenkapitalen pr Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente 3,8 % 5,0 % Forventet lønnsregulering / pensjonsøkning / G-regulering 3,5 % 3,5 % Forventet avkastning på fondsmidler 6,0 % 6,0 % De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer. Diskonteringsrente, avkastningskrav og lønnsregulering følger internasjonale 3M føringer som tar utgangspunkt i FAS 158, dog hensyntatt at midlene er plassert i norsk livselskap. Estimatavvik for 2011 på tnok er ført som økt pensjonsforpliktelse. Motpost er egenkapital tnok (72%) og økt utsatt skattefordel tnok (28 %). 12

13 Note 8 Skatt Beregning av utsatt skattefordel og endring i utsatt skattefordel Midlertidige forskjeller som inngår i grunnlaget for utsatt skattefordel Driftsmidler Varebeholdning (508) (230) Utestående fordringer (553) (565) Andre avsetninger for forpliktelser (12 726) (12 097) Netto pensjonsforpliktelse som er ført i balansen (89 510) (45 404) Netto midlertidige forskjeller (84 092) (35 141) Oppskrivning av eiendommer som det ikke beregnes utsatt skatt av (19 296) (19 296) Grunnlag for utsatt skattefordel i balansen Utsatt skattefordel Utsatt skattefordel i regnskapet Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Grunnlag for årets skattekostnad Endring i forskjeller som inngår i grunnlag for utsatt skattefordel som føres over resultatet Grunlag for betalbar skatt i resultatregnskapet Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen) Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt (28 % av grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet) For mye, for lite avsatt i fjor 0 0 Sum betalbar skatt Endring i utsatt skatt - merverdi oppkjøp Peltor Endring i utsatt skattefordel - midlertidige forskjeller Skattekostnad (28 % av grunnlag for årets skattekostnad) Betalbar skatt i balansen Betalbar skatt i skattekostnaden Betalbar skatt i balansen Utsatt skatt Utsatt skatt etter fusjonen fra Peltor i Utsatt skatt i regnskapet Note 9 Salgsinntekter Virksomhetsområde Industri Helse Trafikk Kontor Elektro Annet Sum Geografisk fordeling Norge 99,8 % 99,9 % Andre land 0,2 % 0,1 % Sum 100,0 % 100,0 % 13

14 Note 10 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Selskapet har hatt 125 sysselsatt årsverk i regnskapsåret. Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Lønn Pensjonsutgifter 89 0 Annen godtgjørelse Sum godtgjørelse Ledelsen har en resultat- og prestasjonsbasert lønnsordning samt aksjebaserte ordninger forankret i morselskapet. Det er ikke gitt lån/sikkerhetsstillelse til daglig leder, styrets leder eller andre nærstående parter. Godtgjørelse til styret gjelder kun for lovpålagte oppgaver Revisor Kostnadsført godtgjørelse til revisor fordeler seg slik : Lovpålagt revisjon (inkl. teknisk bistand med årsregnskap) Andre attestasjonstjenester 0 Skatterådgivning (inkl. teknisk bistand med ligningspapirer) Andre tjenester Sum godtgjørelse til revisor Beløpene er oppgitt ekskl. MVA Note 11 Bundne bankinnskudd, trekkrettigheter Bundne bankinnskudd Skattetrekksmidler Bevilgede trekkrettigheter Kassekreditt Handelsbanken Selskapet har et samlet kausjonistansvar på kr

15 Note 12 Transaksjoner med nærstående parter 3M Company eier pr. 31. desember % av aksjene i 3M Norge AS. Dessuten innehar 3M Company aksjemajoriteten i alle 3M selskaper globalt. Basert på en slik eierstruktur ligger det i de ulike 3M selskapenes natur å selge 3M produkter i de land de opererer i. Dette innebærer stor grad av samhandling og dermed transaksjoner med nærstående parter. 3M Norge AS både selger og kjøper varer og tjenester med både morselskap og søsterselskap som således må betraktes som nærstående parter. Alle transaksjoner mellom partene er basert på markedsmessige betingelser som innebærer at transaksjoner er priset etter armlengdes avstands prinsippet. Fordringer på nærstående parter kommer hovedsakelig fra salg av varer og tjenester. Leverandørgjeld til nærstående parter kommer hovedsakelig fra kjøp av varer og tjenester. Dette er nærmere beskrevet i note 5 Mellomværende med selskaper i samme konsern. 3M Norge AS er forpliktet til å plassere overskuddslikviditet i 3M's europeiske internbank (3M Global Capital S.a.r.l ) for bl.a. å finansiere vårt varekjøp, og mottar og event. betaler renter på slike transaksjoner i henhold til markedsmessige betingelser. Pr. 31. Des har 3M Norge AS samhandlet med følgende 3M selskaper: 3M Company (morselskap), Unitek Corporation, 3M Health Care Limited, 3M United Kingdom PLC, 3M France S.A.S., 3M Deutschland GMBH, 3M Italia S.P.A., 3M A/S, Suomen 3M Oy, 3M Svenska AB, 3M ESPE AG, 3M Europe S.A (Belgium), 3M Poland SP. z.o.o, Sumitomo 3M Limited, 3M Global Capital S.a.r.l. Resultat: Salg av varer og tjenester Kjøp av varer og tjenester Finansielle transaksjoner: Rentekostnader Renteinntekter Balanseført innskudd 31/

16 Kontantstrømsoppstilling 3M Norge AS KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Note Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Ordinære avskrivninger/nedskriving Nedskrivning/reversering av nedskrivning anleggsmidler -1-8 Forskjell kostnadsført pensjon og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Innbetalinger/utbetalinger i konsern Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalt utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter periodens slutt Spesifikasjon av kontantbeholdningen ved periodens slutt Bankinnskudd, kontanter og lignende I tillegg har selskapet følgende trekkmuligheter Ubenyttet kassekreditt Handelsbanken