KONTROLLUTVALGET I LUND KOMMUNE PROTOKOLL

Transkript

1 KONTROLLUTVALGET I LUND KOMMUNE PROTOKOLL Utvalg: Kontrollutvalget i Lund Møtenr.: Møtedato: Utvalgssaksnr.: 9/16-14/16 Disse møtte: Svein Zwygart Karsten Moi Karl Andreas Moen Sonja Surdal Forfall / varamedlemmer: Jeanette Kjørmo må formelt gjenvelges av kommunestyret, og møtte derfor ikke. Andre tilstede: Skatteoppkrever Gunn Tove Gursli, Lund kommune Fungerende økonomisjef Tor Inge Moi, Lund kommune Rådmann Ståle Kongsvik, Lund kommune Oppdragsansvarlig revisor Annebeth Melhus Mathiesen, Rogaland Revisjon IKS Daglig leder Wencke S. Olsen, Rogaland Kontrollutvalgssekretariat Side Saker til behandling 9/16 16/ Godkjenning av protokoll fra forrige møte 2 10/16 16/ /16 16/ Skatteregnskap 2015 med kontrollrapport fra skatteetaten Kontrollutvalgets uttale til regnskap/årsmelding 2015 for Lund kommune /16 16/ Orientering fra administrasjonen - rådmannen 4 13/16 16/ Innspill til ny plan for forvaltningsrevisjon - administrasjonen 4 14/16 16/ Statusoversikt prosjekter og kontroller - april Innkallingen ble godkjent uten merknader.

2 9/16 Godkjenning av protokoll fra forrige møte Kontrollutvalget i Lund godkjenner protokollen fra møtet den 10. februar Det ble påpekt at møte med politikerne skal være 17.00, ikke Kontrollutvalget i Lund godkjenner protokollen fra møtet den 10. februar /16 Skatteregnskap 2015 med kontrollrapport fra skatteetaten Kontrollutvalget i Lund tar skatteregnskapet for 2015 med kontrollrapport fra Skatteetaten til orientering. Saken videresendes kommunestyret i Lund til orientering. Skatteoppkrever Gunn Tove Gursli orienterte. Kontrollutvalget i Lund tar skatteregnskapet for 2015 med kontrollrapport fra Skatteetaten til orientering. Saken videresendes kommunestyret i Lund til orientering.

3 11/16 Kontrollutvalgets uttale til regnskap/årsmelding 2015 for Lund kommune Kontrollutvalget i Lund har ingen kommentarer til årsregnskap/årsmelding for 2015 ut over det som går fram av revisors revisjonsberetning og årsoppgjørsnotat. Kontrollutvalget vil følge opp revisors forbehold samt evt. andre merknader til årsregnskapet høsten Fungerende økonomisjef Tor Inge Moi orienterte. Kontrollutvalget foreslo å knytte følgende kommentar til årets regnskap: Kommunen bør sørge for at all påløpt lønn anordnes på rett regnskapsår, jfr. revisors forbehold i revisjonsberetningen. Kommuneadministrasjonen bør også ta kommentar ang. mulig inntektstap på 10 mill. kr. knyttet til konsesjonskraft Sira-Kvina tilbake i noter til årsregnskapet. Forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt med disse kommentarene. Kontrollutvalget i Lund har følgende kommentarer til årsregnskapet for 2016: Kommunen bør sørge for at all påløpt lønn anordnes på rett regnskapsår, jfr. revisors forbehold i revisjonsberetningen. Kommuneadministrasjonen bør også ta kommentar ang. mulig inntektstap på 10 mill. kr. knyttet til konsesjonskraft Sira-Kvina tilbake i noter til årsregnskapet. Ut over dette har kontrollutvalget ingen kommentarer til årsregnskap/ årsmelding for 2015 ut over det som går fram av revisors revisjonsberetning og årsoppgjørsnotat. Kontrollutvalget vil følge opp revisors forbehold samt evt. andre merknader til årsregnskapet høsten 2016.

4 12/16 Orientering fra administrasjonen - rådmannen Kontrollutvalget i Lund tar rådmannens gjennomgang til orientering. Rådmann Ståle Kongsvik orienterte. Kontrollutvalget i Lund tar rådmannens gjennomgang til orientering. 13/16 Innspill til ny plan for forvaltningsrevisjon - administrasjonen Kontrollutvalget i Lund tar innspill fra administrasjonen til orientering, og vil vurdere dem sammen med andre mottatte innspill til den nye planen. Rådmann Ståle Kongsvik orienterte. Rådmannen nevnte her at det er viktig at prosjektene fører til forbedringer for kommunen. Aktuelle prosjekter: Innkjøp. Følges regelverket? Er det kjent i organisasjonen, brukes inngåtte rammeavtaler. Pensjon/pensjonskostnader. Hvordan skal kommunene bli bedre til å forstå pensjon og budsjettere rett når det gjelder pensjonskostnader? Hvem kontrollerer aktuarberegningene? Hva er beste måten å budsjettere pensjonsutgifter på? Arbeidsledighet, spesielt blant ungdom. Kan kommunene sammen gjøre smarte grep/tiltak for å sørge for aktivitet o.a. Finnes det gode erfaringer fra tidligere perioder med arbeidsledighet? Alle disse prosjektene kan gjøres sammen med andre tilsvarende kommuner.

5 Kontrollutvalget i Lund tar innspill fra administrasjonen til orientering, og vil vurdere dem sammen med andre mottatte innspill til den nye planen. 14/16 Statusoversikt prosjekter og kontroller - april 2015 Kontrollutvalget i Lund tar statusoversikten pr. april 2016 til orientering. Revisor orienterte. Kontrollutvalget satte fram følgende tillegg til forslag til vedtak: Kontrollutvalget ber revisor om å starte opp prosjektet knyttet til eierskapsforvaltning for resterende midler i årets budsjett, og at den fullføres til neste år. Forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt med dette tillegget. Kontrollutvalget i Lund tar statusoversikten pr. april 2016 til orientering. Kontrollutvalget ber revisor om å starte opp prosjektet knyttet til eierskapsforvaltning for resterende midler i årets budsjett, og at den fullføres til neste år. Underskrifter Vi stadfester med underskriftene våre at det som er ført i protokollen, er i samsvar med det som ble vedtatt på møtet Svein Zwygart Leder av kontrollutvalget Wencke S. Olsen Sekretær for kontrollutvalget Dette dokumentet er elektronisk godkjent og trenger ikke signatur