Korpåsen Boligsameie

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Korpåsen Boligsameie"

Roy Berntsen
5 år siden
Visninger:

1 Resultatregnskap Konto 3600 Tekst Innkrevde felleskostnader eks vedl.fond Korpåsen Boligsameie Note Avvik (B-R) Andre inntekter Sum driftsinntekter Styrehonorar Arbeidsgiveravgift Lønn og personalkostnader Elektrisk energi Renovasjonsavgift Vaktmestertjenester Leie datasystemer Containerleie Revisjonshonorar Forretningsførerhonorar Honorar for økonomisk rådgivning Honorar for juridisk bistand, fradragsberettiget Annen fremmed tjeneste Teknisk rådgivning Kontorrekvisita Data/EDB-kostnad Internett / TV Kontingent, fradragsberettiget Gave, fradragsberettiget Forsikringspremie Styremøter Øredifferanser Bank og kortgebyrer Annen kostnad, fradragsberettiget Refusjon annen kostnad / 7 Driftskostnader Drift/vedlikehold bygninger Drift/vedlikehold VVS Drift/vedlikehold elektro Drift/vedlikehold utvendig anlegg Drift/vedlikehold parkeringsanlegg Drift/vedlikehold søppelanlegg Kostnader dugnader Reparasjon og vedlikehold / 7 Driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Renteinntekter bank Annen finansinntekt Annen rentekostnad Renter lån Annen finanskostnad Finansinntekt/-kostnad Resultat før skatt/eord.poster Inntekter vises i minus og kostnader i pluss

2 Side 2 av 5 Balansen Kto.gr. Tekst Note Immaterielle eiendeler o.l Tomter, bygninger og annen fast eiendom Transportmidler, inventar og maskiner o.l Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Varelager og forskudd til leverandører Kortsiktige fordringer Forskuddsbetalt kostnad, påløpt inntekt o.l Sum varer og fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital Sum egenkapital Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktige konvertible lån, obligasjonslån og gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Korpåsen Boligsameie Sted: Asker, dato: Jan Wilhelm Kavli Christine Ønvik Amundsen Gudmundur Bardarson Styreleder Styremedlem Styremedlem Reidun Stenvaag Styremedlem Arvid Aarre Styremedlem

3 Side 3 av 5 Noter Korpåsen Boligsameie Note 0 - sprinsipper Årsregnskapet bestående av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler som garasjer og vaktmesterleilighet vurderes til anskaffelseskost. Større anleggsmidler som traktor o.l. med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig over 5 år. Mindre anskaffelser over kr ,- avskrives planmessig over 3 år. Omløpsmidler vurderes til lavest av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for forventede tap. Inntekter er resultatført når de er opptjent. Det er foretatt avsetning for påløpte kostnader som strøm, varmtvann o.l. Vedlikehold kostnadsføres etter hvert som vedlikehold faktisk er utført. I eierseksjonssameier aktiveres ikke eiendommen i balansen, i det eiendommen fremkommer som en ideell andel fro den enkelte seksjonseier. Alle utgifter til rehabilitering og påkostninger kostnadsføres fortløpende i den perioden tiltakene utføres. Den verdiøkningen som disse rehabiliterings- og påkostningstiltakene medfører tilfaller den enkelte sameier uten at tiltaket aktiveres i sameiet. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i sameiets balanse og nedbetales gjennom sameiets fellesutgifter. I slike tilfeller kan sameiets egenkapital fremstå som negativ i det eiendelene som er knyttet til tiltaket ikke vil fremkomme i balansen. Note 1 Felleskostnader Bokførte felleskostnader (inntekter) i resultatregnskapet viser utfakturerte felleskostnader per desember. Felleskostnader som ikke er innbetalt eller er forskuddsbetalt, påvirker ikke de bokførte inntektene. Ikke innbetalte/forskuddsbetalte felleskostnader i perioden, fremkommer under posten «15 Kortsiktige fordringer» i balansen, under omløpsmidler. Note 2 Annen driftsinntekt Andre inntekter gjelder gebyr for tilknytning av ladeboks for elbil. Note 3 - Lønn og personalkostnader Årets resultat gjelder lønnskostnader (styrehonorar) for perioden /. Note 4 - Reparasjon og vedlikehold Ved årets slutt er det bokført kostnader med kr ,- på reparasjon og vedlikehold (konto 66*) og kr ,- vedr. Parkeringsanlegg på konto 6793 Teknisk rådgivning. Følgende prosjekter er belastet i ;

4 Side 4 av 5 P.nr. Prosjekt Avvik (B-R) 2 Vedlikehold bygg Vedlikehold utvendig anlegg Elektriker, materialer Grøntanlegg, fellesareal Snøbrøyting/strøing/feiing Lekeplass, miljøtiltak Skilt Vedlikeholdsrapport Diverse vedlikehold Asfalt Søppelanlegg Parkeringsanlegg Garasjer Port (svingbommer) Skadedyrbekjempelse Ladepunkt elbil Trykkventiler vannledning Inspeksjon loft Sum Kostnader som gjelder dugnaden er ikke ført på prosjekt, dette sammen med prosjektledelse for parkeringsanlegg ført på konto 6793 utgjør differansen mot sum 66 Reparasjon og vedlikehold. Note 5 - Finansinntekt og -kostnad Renteinntekter på restanser utgjør kr 3.150,- (konto 8070). Av det som er bokført på konto 8170 Annen finanskostnad gjelder ,- etablering og depotomkostninger på nytt lån, mens rentekostnadene på lånet er ført på konto Note 6 - Varer og fordringer Kto.gr. 14 Varelager og forskudd til leverandører: gjelder innkjøp av gass når anlegget var nytt. Kto.gr. 15 Kortsiktige fordringer; gjelder kundefordringer (restanser eller forskuddsinnbetalinger vedr. felleskostnader) og kostnader til gass og strøm. o Ved utgangen av året er det restanser på kundefordringer med ,14. o Kostnader til gassanlegget er på ,94 og skal avregnes seksjoner med gass. o Kostnader til strøm er på ,84 og skal avregnes mot seksjoner. Kto.gr. 17 Forskuddsbetalt kostnad, påløpt inntekt o.l.; gjelder periodiseringer av betalte fakturaer vedr. TV/internett for 1. halvår 2018, samt erstatningsmessige skader; som er forskuddsbetalte kostnader ifm. skade(r), pengene refunderes fra forsikringsselskapet/ egenandel belastes beboer eller boligselskapet. Fordringer med forfall senere enn 12 måneder er kr 0.

5 Side 5 av 5 Note 7 - Bankinnskudd, kasse og lignende Korpåsen har ,22 disponibelt på konto ved utgangen av året. nr. Konto bankkto.nummer 1920 Driftskonto Sparekonto Skattetrekkskonto Driftskonto ABBL Sparebanken Sør (ABBL) Note 8 Egenkapital Egenkapitalen utgjør ,46 korrigert for faktisk resultat. Inngående balanse Fra årets resultat Faktisk egenkapital hittil i år Note 9 Langsiktig gjeld Kredittgiver; Handelsbanken. Saksnr. / Bevilgningsnr.; / Kredittbeløp: ,- Nominell rente: 3,4% Løpetid: 5 år, første forfall Opprinnelig Nedbetalt tidligere 0 Nedbetalt i år Sum lån Note 10 Annen kortsiktig gjeld 24 Leverandørgjeld; fakturaer som er bokført, men først forfaller etter Annen kortsiktig gjeld; gjelder lagerbeholdning gass, a-konto innbetalinger fra beboere for gass og strøm som skal avregnes, samt uopptjent inntekt (beboere som har innbetalt for mye felleskostnader).

Like dokumenter

Resultatregnskap KOLSÅSTOPPEN BOLIGSAMEIE, 2009

Resultatregnskap KOLSÅSTOPPEN BOLIGSAMEIE, 29 Note 29-12 28-12 29 21 Inntekter Felleskostnader 1 Annen driftsinntekt 2 2 6 412 12 6 2 476 56 7 75 2 6 482 2 6 482 driftsinntekter 2 613 12 2 483 635 2 6