ENERGIANSATTES INTERESSEKONTOR SA ENIBA Årsberetning 2013 Selskapet driver med utlån og sparevirksomhet til ansatte i konsernene Hafslund, Infratek og E-CO Energi med adresse Lilletorget 1, 0184 Oslo. Styrets sammensetning Styret har bestått av følgende personer: Styreleder : Tore Kristiansen Nestleder : Jan Torstensen Sekretær : Gøril Nordskag Johnsen Styremedlem : Per Orfjell Styremedlem : Tyra Hetland Styremedlem : Sverre Johansen Styremedlem : Kjersti Sundbø Styrets virksomhet Det har i 2013 vært avholdt 7 styremøter. Styret har vært representert i Personellservice A/S. Personellservice eies av Forsvarets Personellservice, Postfolkenes Personellservice, Stor-Oslo Personellservice, Rådhusets Personellservice, Kommuneansattes Personellservice, Kollektivtrafikkens Personellservice, Personellservice Trøndelag og Energiansattes Interessekontor. Hvert selskap har en eierandel på 12 %. Resten eies av Personellservice A/S. Andelseiere Ved slutten av regnskapsåret hadde Interessekontoret 1.018 andelseiere som hver eier en andel. Interessekontoret fikk 23 nye medlemmer i 2013. Personale, arbeidsmiljø, likestilling og ytre miljø Selskapet har 3 ansatte som utfører 1,1 årsverk. Det har ikke forekommet sykefravær i 2013. Arbeidsmiljøet er meget godt. Det er ikke registrert noen skader eller ulykker på arbeidsplassen i året som er gått. Det er inngått bedriftslegeordning. Driften av selskapet har ingen negativ innvirkning på det ytre miljø. To av tre ansatte er kvinner. Styret har tre kvinner og fire menn. Dette tilfredsstiller kravene til likestilling i den nye Samvirkeloven. Resultat Regnskapet er avlagt med et overskudd på kr. 1 472 769. Tatt i betraktning at vi tilbakeførte hele kr. 956 148 til medlemmene gjennom rentekorreksjon, er dette et meget godt resultat.
Rentebetingelsene har vært konkurransedyktige, og spareinnskuddene har vist økning. Sparing Medlemmenes spareinnskudd har økt med 11,5 mill. til 122,2 mill. Utlån (tallene i parentes gjelder 2012) Det ble behandlet 69 (69) lånesøknader med et samlet lånebeløp på kr. 42,7 mill. (26,9). Det er innvilget lån i 66 (66) saker, med et gjennomsnittlig lånebeløp på kr. 628 258 (407 197). Totalt utlånsvolum økte med 1,55 mill. i 2013. Verdipapirer Styret har ved årets utgang plassert 8,2 mill. i aksjefond. Markedsverdien av fondene var pr. 31.12.13 nær 10,3 mill. Verdiøkningen på 2,1 mill. er ikke hensyntatt i regnskapet. Renteutvikling Styret har løpende fulgt opp markedssituasjonen og har hatt som målsetting å være konkurransedyktig slik at både innskytere og låntakere har oppnådd gunstige betingelser. Rentene var uendret gjennom hele fjoråret: Forbrukslån 7,95 % Kapitallån/boliglån 3,50 % Billån 10,50 % Kausjonistlån 10,50 % Innskudd 3,25 % I desember ble det gjennomført en rentekorreksjon på 0,5 % for 2013, slik at rentevilkårene ble forbedret med 0,5 % både for innskytere og låntakere. Risikostyring Finansiell risiko består hovedsakelig av kurssvingninger, renterisiko, kredittrisiko og likviditetsrisiko. Renterisikoen er spesielt knyttet til plasseringer i rentebærende verdipapirer med mellomlange og lange løpetider. Interessekontoret tilbyr verken innskudd eller lån med fast rente. Kredittrisikoen knytter seg først og fremst, til usikrede forbrukslån på 4,2 mill. Risikoen er noe redusert gjennom avtale om trekk i lønn hos arbeidsgiver. Likviditetsrisiko kan forenklet sies å være risikoen for at Interessekontoret ikke kan gjøre opp sine forpliktelser i rett tid. Interessekontoret opererer ikke med oppsigelsestid eller bindingstid på innskuddene, og risikoen er i hovedsak forbundet med eventuelt mange samtidige uttak.
Operasjonell risiko er risiko for tap som skyldes mangelfulle interne prosesser, systemer og kontrollrutiner, menneskelige feil, underslag, ran, datavirus, brann og vannskader. Interessekontoret balansefører verdipapirer etter laveste verdi av markedsverdi og kostpris i henhold til porteføljeprinsippet. Sett i forhold til resultatmarginer, løpende rapportering og størrelse på egenkapital vurderer styret at den nødvendige risikohåndtering er tilfredsstillende ivaretatt. Oppsummering og disponering av årets resultat Vi har gjennom god finansiell forvaltning og drift oppnådd et meget godt resultat for 2013. De siste årenes reduksjon i lønn og administrative kostnader har bidratt til å gi medlemmene gode rentebetingelser på både lån og sparing. Interessekontoret er ikke medlem av Bankenes Sikringsfond. Vår egenkapital er 18,2 mill., noe som gir medlemmene god trygghet ved å spare i Interessekontoret. Selskapet har en sunn økonomisk og finansiell stilling. Styret vedtok en rentekorreksjon på 0,5 % både på lån og innskudd i 2013. Årets resultat etter tapsavskrivninger viser et overskudd på kr 1 472 769 som foreslås ført mot annen egenkapital. Etter styrets oppfatning gir det fremlagte regnskapsresultat og balanse for regnskapsåret 2013 med tilhørende noter et riktig inntrykk av selskapets stilling og resultat av virksomheten. Tallene viser et godt fundament for fortsatt drift til beste for medlemmene. Årsregnskapet er følgelig utarbeidet på grunnlag av forutsetningen om fortsatt drift. STYRET Oslo, 2013-02-26 Tore Kristiansen Jan Torstensen Gøril Nordskag Johnsen Per Orfjell Tyra Hetland Sverre Johansen Kjersti Sundbø
Energiansattes Interessekontor SA Resultatregnskap pr 311213 Note 2013 2012 Finansinntekter: Renter av utlån -3 517 715-3 778 868 Renteinntekter fra bankinnskudd -482 451-219 161 Renter av sparekapital 4 544 664 4 407 200 Gevinst/-tap aksjefond 6-3 417 532-1 788 699 Netto finansinntekter -2 873 034-1 379 528 Andre inntekter: Provisjoner, gebyrer etc -88 553-76 701 Butikkdrift - - Sum andre inntekter -88 553-76 701 Sum inntekter -2 961 587-1 456 228 Driftskostnader: Lønn, honorarer og andre pers.kostnader 2 1 040 313 1 074 325 Andre administrative kostnader 559 430 528 567 Avskrivninger maskiner/inventar - 7 127 Netto inkassokostnader 31 725 20 118 Tap på utlån 5 13 877 42 513 Innkommet på tidligere avskrevne tap -156 527-283 821 Tilbakeført en-bloc avsetning - - Sum driftskostnader 1 488 818 1 388 829 Årets resultat før årsoppgjørsdisp -1 472 769-67 399 Som disponeres slik: Fra annen egenkapital (1 472 769) (67 399) Sum disponert (1 472 769) (67 399) Balanse pr. 311213 EIENDELER 2013 2012 Anleggsmidler: Varige driftsmidler - - Verdipapirer - - Aksjer, deposita 3 30 000 30 000 SUM ANLEGGSMIDLER: 30 000 30 000 Omløpsmidler: Utlån 4,5 101 960 878 100 415 299 Andre fordringer - - Avsetning til spesifiserte tap - - Aksjefond 6 8 152 863 11 694 487 Innskudd i banker 8 31 494 364 16 974 135 Kontanter - - SUM OMLØPSMIDLER 141 608 105 129 083 921 SUM EIENDELER 141 638 105 129 113 921
GJELD OG EGENKAPITAL pr. 311213 2013 2012 Innskutt egenkapital: Andelskapital 9-30 540-30 480 Opptjent egenkapital: Annen egenkapital 9-18 166 612-16 693 843 SUM EGENKAPITAL -18 197 152-16 724 323 Langsiktig gjeld: Kortsiktig gjeld: Andre fordringer -12 051 Leverandørgjeld -790 727-1 164 079 Skyldig skattetrekk, offentlige avgifter, feriepenger -118 740-160 189 Innskudd medlemmer -122 159 138-110 668 839 Annen kortsiktig gjeld -360 297-396 491 SUM KORTSIKTIG GJELD -123 440 953-112 389 598 SUM GJELD OG EGENKAPITAL -141 638 105-129 113 921 Energiansattes Interessekontor BA Noter for årsregnskapet 2013 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Laveste verdis prinsipp er benyttet for markedsbaserte finansielle omløpsmidler. Utlån og andre kortsiktige fordringer er vurdert til pålydende. Lån som ikke blir betjent og er overført til inkasso, blir avskrevet i sin helhet. Varige driftsmidler vurderes til kostpris og avskrives over en tidshorisont på 3 7 år. Renter på utlån, innskudd i banker og andre rentebærende plasseringer inntektsføres når opptjent. Gevinst fra plasseringer i verdipapirmarkedet inntektsføres når de er realisert. Note 2 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader består av følgende poster: 2013 2012 Lønninger 572 669 607 278 Pensjon Arbeidsgiveravgift 126 123 132 297 Andre sosiale kostnader 1 522 4 750 Sum lønnskostnader 700 314 744 325 Gjennomsnittlig antall årsverk: 1,1 1,1 Godtgjørelse/styrehonorar 2013 2012 Styreleder 80 000 80 000 Styremedlemmer 260 000 250 000 Sum 340 000 330 000
Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2013 utgjør kr 26.600, og for 2012 kr 28.350. Alle beløp eks. mva. Lån til styre og ansatte 2013 2012 Styre 5 828 104 7 778 366 Ansatte 37 222 60 761 Sum pr. 3112 5 865 326 7 839 127 Lånevilkårene for styremedlemmer og ansatte er de samme som for ordinære medlemmer. Note 3 Aksjer Pålydende Verdi i Aksjekapitalntall aksj pr. aksje balansen Personellservice A/S 252 000 15 2 000 30 000 Note 4 Tap på fordringer Konstaterte tap på utlån utgjør kr 13.877. Dette er fordringer som er gått til inkasso og som synes uinndrivelige. Note 5 Utlån Totale utlån utgjør 101,96 mill. Av dette forfaller ca 11 mill i løpet av året. Note 6 Aksjefond Opprinn. Markeds Antall kostpris Bokført Bokført Solgt verdi Realisert andeler i mill. 01.01.13 31.12.13 2013 31.12.13 gevinst Skagen Kon-Tiki 8.153,7316 6,5 4000000 4401190 2500000 5066840 401190 Skagen Global 4.753,2420 5,0 2694487 3751673 2305513 5206136 1057186 Skagen Vekst - 5,0 5000000 0 6959156 0 1959156 Sum 16,5 11694487 8152863 11764669 10272976 3417532 Aksjefondene i balansen vurderes til laveste verdi av kostpris og markedspris i henhold til regnskaps loven 5 8, jfr. RL. 5 2. Pr. 311213 hadde selskapet en urealisert reserve på kr 2.120.113. Note 7 Andelskapital, andelseiere m.v. Pr. 311213 har ENIBA 1.018 medlemmer som hver eier en andel pålydende kr. 30,-. Selskapets andelskapital var pr. 31.12.13 kr 30.540. Note 8 Bundne midler I saldoen inngår skattetrekksmidler med kr 223.069. Note 9 Egenkapital Andels- Annen kapital egenkapital Sum Pr. 01.01.13 30 480 16 693 843 16 724 323 Årets resultat 1 472 769 1 472 769 Endring andeler i 2013 60-60 Pr. 31.12.13 30 540 18 166 612 18 197 152