Delårsrapport - 3. kvartal 2014 Marker Sparebank
Resultat Resultat av ordinær drift utgjør per 3. kvartal kr 44,0 mill. eller 1,69 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 36,6 mill. og 1,47 % i fjor. Resultat før tap utgjør kr 39,0 mill., som er tilsvarende samme periode i fjor. Økningen i resultat av ordinær drift skyldes kursgevinst på anleggsaksjer og mindre tap på utlån. Rentenetto Rentenetto utgjør kr 54,8 mill. eller 2,10 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 52,2 mill. eller 2,09 % samme periode i fjor. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjør denne perioden kr 19,6 mill. mot kr 20,4 mill. samme periode i fjor. Utbytte og andre inntekter av verdipapirer er 3,1 mill. mot 6,5 mill. samme periode i fjor, og provisjonsinntekter er 17,6 mill. mot 16,1 mill. samme periode i fjor. Driftskostnader Driftskostnadene utgjør kr 35,4 mill. eller 1,36 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital, mot kr 33,6 mill. eller 1,35 % samme periode i fjor. Tapsutviklingen Det er pr. 3. kvartal bokført tap på utlån på 0,3 mill. mot 2,4 mill. same periode i fjor. Resultat for perioden Resultat for perioden etter skatt er kr 33,0 mill. Dette er kr 5,6 mill. bedre enn på samme tid i fjor. Balanse Forvaltningskapitalen Per 3. kvartal er forvaltningskapitalen kr 3.613 mill. mot kr 3.354 mill. på samme periode i fjor. Dette gir en vekst på 7,7 % siste 12 måneder. Utlån til kunder Brutto utlån per 3. kvartal er på kr 2.945 mill. Veksten i utlån siste 12 måneder utgjør 8,5 %. Boliglån formidlet til Eika Boligkreditt AS er per 3. kvartal kr 785,3 mill. Reduksjonen i utlån siste 12 måneder i Eika 2
Boligkreditt AS utgjør 9,8 %. Brutto utlån inkl. lån i Eika Boligkreditt AS utgjør kr 3.731 mill. og har hatt en vekst siste 12 måneder på 4,1 %. Netto misligholdte utlån per 3. kvartal er kr 34,2 mill. Netto andre tapsutsatte (ikke misligholdte) engasjementer er 23,5 mill. Marker Sparebank er ikke eksponert mot næringer som vurderes som særlig tapsutsatte. Tapssituasjonen per 3. kvartal 2014 er tilfredsstillende. Innskudd fra kunder og likviditetssituasjon Totale innskudd fra kunder per 3. kvartal er på kr 2.724 mill. Veksten i innskudd siste 12 måneder utgjør 7,4 %. Forfallstruktur på obligasjonsgjeld og gjeld til kredittinstitusjoner fremkommer i note 8. Spesifikasjon av ekstern gjeld fremkommer i note 7. Ørje, 22.oktober 2014 I styret for Marker Sparebank:...... Jan Helge Solbrække Tove Thomassen Fagerhøi Hans-Petter Lier Styrets leder Styrets nestleder.. Thorer Krosby.. Bjørg Dalane.. Anlaug Johansen Adm. Banksjef 3
Regnskap RESULTATREGNSKAP isolert Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 37.350 36.309 109.483 107.278 144.027 Rentekostnader og lignende kostnader 18.381 17.831 54.694 55.049 72.871 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 18.969 18.477 54.789 52.229 71.156 Utbytte og andre inntekter av vp med var. Avkast. 180-3.135 6.462 6.364 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 6.452 6.431 17.624 16.089 21.582 Provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester 1.008 1.063 3.245 2.914 3.807 Netto verdiendr. og gev./tap på val. og vp omløp 474 509 1.257 (721) 76 Andre driftsinntekter 249 523 803 1.472 1.738 Netto andre driftsinntekter 6.347 6.400 19.574 20.388 25.953 Personalkostnader 6.379 6.086 16.943 16.352 22.692 Administrasjonskostnader 2.871 2.307 8.440 7.678 10.691 Avskrivning 557 656 1.667 1.950 2.453 Andre driftskostnader 2.863 2.342 8.311 7.620 11.239 Sum driftskostnader 12.670 11.391 35.361 33.600 47.075 Resultat før tap 12.646 13.486 39.002 39.017 50.034 Tap på utlån, garantier m.v. 1 451 1.261 273 2.404 2.821 Kursgevinst anleggsaksjer 5.271 (30) (5.296) (30) (30) Sum nedskr/rev av nedskrivning - - - - 408 Resultat av ordinær drift før skatt 17.466 12.255 44.025 36.643 46.835 Skatt 4.652 3.398 10.998 9.221 13.512 Resultat av ordinær drift etter skatt 12.814 8.857 33.027 27.422 33.323 BALANSE - EIENDELER NOTE Kontanter og fordringer på sentralbanken 84.203 58.343 88.234 Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 154.225 142.362 154.780 Utlån til og fordringer på kunder 4 2.945.335 2.713.733 2.771.327 Spesifiserte tapsavsetninger 2, 4 (603) (2.523) (563) Uspesifiserte tapsavsetninger 2 (16.248) (16.095) (16.265) Sum netto utlån og fordringer på kunder 4 2.928.483 2.695.116 2.754.499 Sert., obl og andre rentebærende vp med fast avkast. 337.177 330.785 332.821 Aksjer, andeler og andre vp med variable avkastning 64.081 77.371 59.611 Eierinteresser i tilknyttede selskaper - 150 150 Varige driftsmidler 26.065 30.933 30.482 Andre eiendeler 678 1.536 700 Forsk. Bet. ikke pål. Kost. og opptj. ikke mottatte innt. 17.732 17.233 17.159 Sum Eiendeler 3.612.965 3.353.911 3.438.757 4
BALANSE - EGENKAPITAL OG GJELD NOTE Gjeld til kredittinstitusjoner 6 165.237 105.217 155.250 Innskudd fra og gjeld til kunder 2.724.146 2.535.394 2.586.419 Gjeld stiftet v/utstedelse av verdipapirer 6 199.891 224.926 249.891 Annen gjeld 28.922 31.266 27.235 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente innt. 48.753 47.391 6.901 Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 5.588 5.220 5.662 Sum Gjeld 3.172.538 2.949.414 3.031.357 Sparebankens fond 5 404.000 373.676 407.400 Gavefond 5 3.400 3.400 - Regnskapsperiodens resultat 33.027 27.422 - Sum Egenkapital 440.427 404.498 407.400 Sum Gjeld og Egenkapital 3.612.965 3.353.911 3.438.757 NØKKELTALL Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 50,5 % 50,2 % 51,9 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 5,2 % 7,6 % 5,5 % Egenkapitalavkastning* 10,4 % 9,4 % 8,5 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 21,7 % 21,9 % 21,5 % Innskuddsmargin hittil i år -0,63 % -0,67 % -0,68 % Utlånsmargin hittil i år 3,04 % 3,15 % 3,18 % Netto rentemargin hittil i år 2,10 % 2,09 % 2,13 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 21,1 % 24,3 % 23,5 % Andel lån overført til EBK - kun PM 28,6 % 33,5 % 32,4 % Innskuddsdekning 92,5 % 93,4 % 93,3 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 19,08 % 18,18 % 19,40 % Kjernekapitaldekning 19,08 % 18,18 % 19,40 % Kapitaldekning 19,08 % 18,18 % 19,40 % Likviditet LCR 100 31 90 Likviditetsindikator 1 112,95 109,52 113,34 Likviditetsindikator 2 114,76 113,38 117,01 5
Noter REGNSKAPSPRINSIPPER Kvartalsregnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker og god regnskapsskikk. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper banken har lagt til grunn ved avleggelse av regnskapet fremkommer i årsregnskapet for 2013. Delårsregnskapet er ikke revidert av bankens revisor. NOTE 1 TAP PÅ UTLÅN 2014 2013 Periodens endring i individuelle nedskrivinger 23 1.023 40 1.991 31 Periodens endring i gruppevise nedskrivinger 418 235-17 514 684 Periodens konstaterte tap som det tidl. er nedskrevet for 1 1 316 33 2.032 Periodens konstaterte tap som det tidl. ikke er nedskrevet for 571 94 962 144 799 Periodens inngang på tidligere perioders nedskrivinger -560-92 -1.028-278 -725 Periodens tapskostnad 453 1.261 273 2.404 2.821 NOTE 2 NEDSKRIVINGER PÅ UTLÅN OG GARATIER Individuelle nedskrivninger på utlån og garantier Individuelle nedskrivninger ved begynnelsen av perioden 580 532 532 Økte individuelle nedskrivninger i perioden - - 63 Nye individuelle nedskrivninger i perioden 23 2.023 - Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger fra tidligere perioder - - - Konstaterte tap på lån som tidligere er nedskrevet - -32-32 Individuelle nedskrivninger ved slutten av perioden 603 2.523 563 Gruppenedskrivninger på utlån Gruppenedskrivninger ved begynnelsen av perioden 15.831 15.581 15.581 Periodens endring i gruppenedskrivninger 417 514 684 Gruppenedskrivninger ved slutten av perioden 16.248 16.095 16.265 6
NOTE 3 MISLIGHOLDTE OG TAPSUTSATTE LÅN Misligholdte engasjement Brutto misligholdte utlån 34.824 30.544 26.086 Individuelle nedskrivninger -580-497 -563 Netto misligholdte utlån 34.244 30.047 25.523 Andre tapsutsatte engasjement Tapsuttsatte engasjement (ikke missligholdt) 23.525 3.722 - Individuelle nedskrivninger -23-2.026 - Netto tapsutsatte engasjement 23.502 1.696 - NOTE 4 FORDELING UTLÅN KUNDER Utlån til kunder fordelt på sektorer og næringer Landbruk 477.742 482.872 493.701 Industri 98.337 79.658 75.547 Bygg, anlegg 53.750 59.423 60.517 Varehandel 73.612 80.164 79.044 Transport 41.635 38.759 38.143 Eiendomsdrift etc 197.681 192.358 199.932 Annen næring 40.610 50.991 49.809 Sum næring 983.366 984.225 996.693 Personkunder 1.961.969 1.729.508 1.774.634 Brutto utlån 2.945.335 2.713.733 2.771.327 Individuelle nedskrivninger -603-2.523-563 Gruppenedskrivninger -16.248-16.095-16.265 Netto utlån til kunder 2.928.484 2.695.115 2.754.499 Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) 785.322 870.411 851.884 Netto utlån inkl. porteføljen i EBK 3.713.806 3.565.526 3.606.383 7
NOTE 5 KAPITALDEKNING Kapitaldekning Sparebankens fond 404.000 373.676 404.000 Gavefond 3.400 3.400 3.400 Overfinansiert pensjonsforpliktelse -5.782-5.677-5.698 Immaterielle eiendeler - -82-321 Fradrag i ren kjernekapital -21.139-18.161-24.016 Ren kjernekapital 380.479 353.156 377.365 Kjernekapital 380.479 353.156 377.365 Netto ansvarlig kapital 380.479 353.156 377.365 Eksponeringskategori (vektet verdi) Lokal regional myndighet 5.243 1.375 3.375 Institusjoner 51.577 105.363 112.350 Foretak 376.505 231.288 217.275 Pantsikkerhet eiendom 1.068.411 1.184.550 1.250.388 Forfalte engasjementer 41.406 39.675 30.925 Obligasjoner med fortrinnsrett 25.446 21.438 19.938 Andeler verdipapirfond 498 5.713 850 Egenkapitalposisjoner 40.161 - - Øvrige engasjementer 218.556 231.438 184.025 Kapitalkrav fra operasjonell risiko 166.218 155.763 166.213 Gruppenedskrivninger - -16.100-16.263 Ansvarlig kapital i andre finansinst. - -18.163-24.013 Beregningsgrunnlag 1.994.021 1.942.338 1.945.063 Kapitaldekning i % 19,08 % 18,18 % 19,40 % Kjernekapitaldekning 19,08 % 18,18 % 19,40 % Ren kjernekapitaldekning i % 19,08 % 18,18 % 19,40 % NOTE 6 GJELD STIFTET VED UTSTEDELSE AV VERDIPAPIRER Obligasjoner, nominell verdi 200.000 225.000 250.000 Amortisert over-/underkurs -109-74 -109 Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 199.891 224.926 249.891 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,45 % 2,69 % 2,65 % Lån fra andre kredittinstitusjoner med binding 150.000 100.000 150.000 Sum lån fra kredittinstitusjoner 150.000 100.000 150.000 Gjennomsnittlig rente ved periodeslutt 2,54 % 2,49 % 2,46 % 8
NOTE 7 RESTNEDBETALINGSTID Restnedbetalingstid på eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker - - - - - 84.203 84.203 Utl./fordr. til kredittinst. - - - 4.500-149.725 154.225 Utlån til kunder 199.771 27.346 112.886 563.035 2.025.445-2.928.483 Obligasjoner/sertifik. - 20.003 5.039 297.057 15.078-337.177 Aksjer - - - - - 64.081 64.081 Øvrige eiendeler - - - - - 44.796 44.796 Sum eiendeler 199.771 47.349 117.925 864.592 2.040.523 342.805 3.612.965 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst. - - - 150.000-15.237 165.237 Innskudd fra kunder - - - - - 2.724.146 2.724.146 Obligasjonsgjeld - - - 199.891 - - 199.891 Øvrig gjeld - - - - - 83.264 83.264 Egenkapital - - - - - 440.427 440.427 Sum gjeld og egenkapital - - - 349.891-3.263.074 3.612.965 NOTE 8 RENTEENDRINGSTIDSPUNKT Renteendringstidspunkt for eiendels- og gjeldsposter EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker 84.203 - - - - - 84.203 Utl./fordr. til kredittinst. 154.225 - - - - 154.225 Utlån til kunder - - - - - 2.928.483 2.928.483 Obligasjoner/sertifik. 59.438 277.739 - - - - 337.177 Aksjer - - - - - 64.081 64.081 Øvrige eiendeler - - - - - 44.796 44.796 Sum eiendeler 297.866 277.739 - - - 3.037.360 3.612.965 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd. 3-12 mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst. - - - - - 165.237 165.237 Innskudd fra kunder - - - - - 2.724.146 2.724.146 Obligasjonsgjeld 99.900 99.991 - - - - 199.891 Ansvarlig lån - - - - - - - Fondsobligasjoner - - - - - - - Øvrig gjeld - - - - - 83.264 83.264 Egenkapital - - - - - 440.427 440.427 Sum gjeld og egenkapital 99.900 99.991 - - - 3.413.074 3.612.965 9
10