Årsregnskap 2015 24sevenoffice International AS Org.nr.:995 985 713
24sevenoffice International AS RESULTATREGNSKAP 01.01. - 31.12. Note 2015 2014 Salgsinntekt 0 2 800 000 Sum driftsinntekt 0 2 800 000 Avskrivning 6 285 230 747 206 Annen driftskostnad 4 41 725 38 023 Sum driftskostnad 326 955 785 229 Driftsresultat -326 955 2 014 772 Annen renteinntekt 66 91 Annen rentekostnad -1 346-272 Ordinært resultat før skattekostnad -328 235 2 014 591 Årsresultat -328 235 2 014 591 Disponering (dekning) av årsresultatet Avsatt til annen egenkapital 3-328 235 2 014 591 Sum disponert (dekket) -328 235 2 014 591
24sevenoffice International AS BALANSE PR. 31.12. EIENDELER Note 2015 2014 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Software 6 41 663 326 893 Sum immaterielle eiendeler 41 663 326 893 Lån til foretak i samme konsern 2 3 671 619 3 691 619 Sum finansielle anleggsmidler 3 671 619 3 691 619 Sum anleggsmidler 3 713 282 4 018 512 Omløpsmidler Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 9 21 800 Sum omløpsmidler 9 21 800 SUM EIENDELER 3 713 290 4 040 311
24sevenoffice International AS BALANSE PR. 31.12. EGENKAPITAL OG GJELD Note 2015 2014 EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital (100 000 aksjer á kr 29) 3 2 900 000 2 900 000 Sum innskutt egenkapital 2 900 000 2 900 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 786 479 1 114 714 Sum opptjent egenkapital 786 479 1 114 714 Sum egenkapital 3 686 479 4 014 714 GJELD Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 8 748 0 Leverandørgjeld 0 20 640 Annen kortsiktig gjeld 18 063 4 957 Sum kortsiktig gjeld 26 811 25 597 Sum gjeld 26 811 25 597 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 3 713 290 4 040 311 Oslo, 26.02.2016 Styret i 24sevenoffice International AS Ståle Risa Daglig leder Truls Kristian Hauger styreleder
Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for øvrige foretak, mens modell for årsregnskapet følger reglene for små foretak. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (25%) på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. I beregningen er det også medtatt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsårets utgang. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Eventuell utsatt skatt på merverdier i forbindelse med oppkjøp av datterselskap blir ikke utlignet. Pensjonsforpliktelser Selskapet har ingen ansatte, og kommer derav ikke inn under reglene om obligatorisk tjenestepensjon. Konsernregnskap Selskapet er et datterselskapet av 24SevenOffice AS og inngår i deres konsernregnskap. Konsernregnskapet kan fåes utlevert ved morselskapets forretningskontor i Strandpromenaden 9, 0252 OSLO.
Note 2 Fordringer og gjeld 2015 2014 Fordringer med forfall senere enn ett år 3 671 619 3 691 619 Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år 0 0 Selskapet har en langsiktig fordring på kr 2 271 619 pr 31.12.15 (pr 31.12.2014 på kr 2 291 619) på 24SevenOffice Labs AS og en langsiktig fordring på kr 1 400 000 pr 31.12.2015 (pr 31.12.2014 på kr 1 400 000) på 24SevenOffice AS. Note 3 Aksjekapital, aksjonærinformasjon og egenkapital Aksjekapitalen på kr. 2 900 000,- består av 100 000 aksjer à kr. 29,- Oversikt over aksjonærene pr 31.12 Navn Foretaksnr Antall aksjer Eierandel % 24SevenOffice AS 995 251 094 100 000 100 Totalt 100 000 100 Selskapets ledelse har ikke aksjer, eller rettigheter til aksjer i selskapet. Aksjekapital Annen egenkapital Sum Egenkapital 31.12.2014 2 900 000 1 114 714 4 014 714 Årets resultat 0-328 235-328 235 Egenkapital 31.12.2015 2 900 000 786 479 3 686 479
Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Selskapet har ingen ansatte. Selskapet har ikke utbetalt lønn/godtgjørelser, ytt lån eller stilt sikkerhet til ledende personer eller aksjeeiere. Selskapet har valgt bort revisor og har dermed ingen kostnad til revisjon i 2015. Note 5 Skatt Beregning av årets skattegrunnlag 2015 2014 Resultat før skatt -328 235 2 014 591 Permanente forskjeller 0 0 Endring i midlertidige forskjeller -2 498 200-2 498 197 Inntekt før anvendelse av fremførbart underskudd -2 826 435-483 606 Anvendt skattemessig fremførbart underskudd 0 0 Skattepliktig inntekt -2 826 435-483 606 Fordeling av skattekostnaden 2015 2014 Betalbar skatt 0 0 For mye, for lite avsatt ifjor 0 0 Endring i utsatt skatt og utsatt skattefordel 0 0 Skattekostnad 0 0 Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel Midlertidige forskjeller 2015 2014 Varige Driftsmidler -1 040 913-3 539 113 Netto midlertidige forskjeller -1 040 913-3 539 113 Underskudd til fremføring -14 562 607-11 736 172 Grunnlag for utsatt skatt / utsatt skattefordel -15 603 520-15 275 285 25%/27% utsatt skatt / utsatt skattefordel -3 900 880-4 124 327 Herav ikke balanseført utsatt skattefordel 3 900 880 4 124 327 Utsatt skatt i balansen /utsatt skattefordel i balansen 0 0 Utsatt skattefordel balanseføres ikke iht God regnskapsskikk for små foretak.
Note 6 Anleggsmidler Software Software Sum egenutviklet ervervet Anskaffelseskost pr. 01.01.15 6 148 000 4 022 061 10 170 061 = Anskaffelseskost 31.12.15 6 148 000 4 022 061 10 170 061 Akkumulerte avskrivninger 31.12.15 3 844 548 2 807 791 6 652 339 + Akkumulerte nedskrivninger 31.12.15 2 261 789 1 214 270 3 476 059 = Av- og nedskrivninger pr. 31.12.15 6 106 337 4 022 061 10 128 398 = Bokført verdi 31.12.15 41 663 0 41 663 Årets ordinære avskrivninger 285 230 0 285 230 Økonomisk levetid 5 år 3 år Note 7 Bankinnskudd, kontanter o.l Selskapet har ikke bundet bankinnskudd i 2015.