ENERGIANSATTES INTERESSEKONTOR SA ENIBA Årsberetning 2015 Selskapet driver med utlån og sparevirksomhet til ansatte i konsernene Hafslund, Infratek og E-CO Energi med adresse Lilletorget 1, 0184 Oslo. Styrets sammensetning Styret har bestått av følgende personer: Styreleder : Tore Kristiansen Nestleder : Jan Torstensen Sekretær : Gøril Nordskag Johnsen Styremedlem : Per Orfjell Styremedlem : Kjersti Sundbø Styrets virksomhet Det har i 2015 vært avholdt 7 styremøter. Styret har vært representert i Personellservice A/S. Personellservice eies av Forsvarets Personellservice, Postfolkenes Personellservice, Stor-Oslo Personellservice, Rådhusets Personellservice, Kommuneansattes Personellservice, Kollektivtrafikkens Personellservice, Personellservice Trøndelag og Energiansattes Interessekontor. Hvert selskap har en eierandel på 12 %. Resten eies av Personellservice A/S. Andelseiere Ved slutten av regnskapsåret hadde Interessekontoret 1.040 andelseiere som hver eier en andel. Interessekontoret fikk 5 nye medlemmer i 2015. Personale, arbeidsmiljø, likestilling og ytre miljø Selskapet har 3 ansatte som utfører 1,1 årsverk. Det har ikke forekommet sykefravær i 2015. Arbeidsmiljøet er meget godt. Det er ikke registrert noen skader eller ulykker på arbeidsplassen i året som er gått. Det er inngått bedriftslegeordning. Driften av selskapet har ingen negativ innvirkning på det ytre miljø. To av tre ansatte er kvinner. Styret har to kvinner og tre menn. Dette tilfredsstiller kravene til likestilling i den nye Samvirkeloven. Resultat Regnskapet er avlagt med et overskudd på kr. 2.494.866. Tatt i betraktning at vi tilbakeførte hele kr. 528.346 til medlemmene gjennom rentekorreksjon, er dette et meget godt resultat. Rentebetingelsene har vært konkurransedyktige, og spareinnskuddene har vist økning.
Sparing Medlemmenes spareinnskudd har økt med 2,5 mill. til 154,6 mill. Utlån (tallene i parentes gjelder 2014) Det ble behandlet 45 (62) lånesøknader med et samlet lånebeløp på kr. 28,4 mill. (52,6). Det er innvilget lån i 39 (61) saker, med et gjennomsnittlig lånebeløp på kr. 693.087 (859.808). Totalt utlånsvolum ble redusert med ca. 11 mill. i 2015. Verdipapirer Styret har ved årets utgang plassert 24 mill. i aksjefond. Markedsverdien av fondene var pr. 31.12.15 nær 27,7 mill. Verdiøkningen på 3,7 mill. er hensyntatt i regnskapet. I tillegg har vi investert 16 millioner i fondsobligasjoner i Sparebanken Buskerud-Vestfold, Melhus Sparebank og Sparebanken Øst. Likningsverdien pr. 31.12.15 var 15,23 mill. Renteutvikling Styret har løpende fulgt opp markedssituasjonen og har hatt som målsetting å være konkurransedyktig slik at både innskytere og låntakere har oppnådd gunstige betingelser. Renta på forbrukslån var uendret gjennom hele året, mens rentene på kapitallån og innskudd ble satt ned ved flere anledninger: 01.01.15 01.03.15 01.10.15 15.12.15 Forbrukslån 9,95 % Kapitallån/boliglån 3,50 % 2,95% 2,65% 2,50% Innskudd 3,00 % 2,45% 2,05% 1,90% I desember ble det gjennomført en rentekorreksjon på 0,50 % for 2015, slik at rentevilkårene ble forbedret med 0,50 % for låntakerne. Risikostyring Finansiell risiko består hovedsakelig av kurssvingninger, renterisiko, kredittrisiko og likviditetsrisiko. Renterisikoen er spesielt knyttet til plasseringer i rentebærende verdipapirer med mellomlange og lange løpetider. Interessekontoret tilbyr verken innskudd eller lån med fast rente. Kredittrisikoen knytter seg først og fremst, til usikrede forbrukslån på 3,3 mill. Risikoen er noe redusert gjennom avtale om trekk i lønn hos arbeidsgiver. Likviditetsrisiko kan forenklet sies å være risikoen for at Interessekontoret ikke kan gjøre opp sine forpliktelser i rett tid. Interessekontoret opererer ikke med oppsigelsestid eller bindingstid på innskuddene, og risikoen er i hovedsak forbundet med eventuelt mange samtidige uttak.
Operasjonell risiko er risiko for tap som skyldes mangelfulle interne prosesser, systemer og kontrollrutiner, menneskelige feil, underslag, ran, datavirus, brann og vannskader. Interessekontoret balansefører verdipapirer etter laveste verdi av markedsverdi og kostpris i henhold til porteføljeprinsippet. Sett i forhold til resultatmarginer, løpende rapportering og størrelse på egenkapital vurderer styret at den nødvendige risikohåndtering er tilfredsstillende ivaretatt. Oppsummering og disponering av årets resultat Vi har gjennom god finansiell forvaltning og drift oppnådd et meget godt resultat for 2015. De siste årenes reduksjon i lønn og administrative kostnader har bidratt til å gi medlemmene gode rentebetingelser på både lån og sparing. Interessekontoret er ikke medlem av Bankenes Sikringsfond. Vår egenkapital er 21,5 mill., noe som gir medlemmene god trygghet ved å spare i Interessekontoret. Selskapet har en sunn økonomisk og finansiell stilling. Styret vedtok en rentekorreksjon på 0,50% på lån i 2015. Årets resultat viser et overskudd på kr 2.494.866 som foreslås ført mot annen egenkapital. Etter styrets oppfatning gir det fremlagte regnskapsresultat og balanse for regnskapsåret 2015 med tilhørende noter et riktig inntrykk av selskapets stilling og resultat av virksomheten. Tallene viser et godt fundament for fortsatt drift til beste for medlemmene. Årsregnskapet er følgelig utarbeidet på grunnlag av forutsetningen om fortsatt drift. STYRET Oslo, 2016-03-02 Tore Kristiansen Jan Torstensen Gøril Nordskag Johnsen Per Orfjell Kjersti Sundbø
Energiansattes Interessekontor SA Resultatregnskap pr 311215 Note 2015 2014 Finansinntekter: Renter av utlån -3 428 624-4 094 298 Renteinntekter fra bankinnskudd -477 783-658 801 Renter av sparekapital 4 166 760 4 538 928 Renter obligasjoner 7-536 348-314 626 Gevinst/-tap aksjefond 7-3 818 834-1 863 859 Netto finansinntekter -4 094 829-2 392 657 Andre inntekter: Provisjoner, gebyrer etc -32 121-32 627 Butikkdrift - - Sum andre inntekter -32 121-32 627 Sum inntekter -4 126 951-2 425 284 Driftskostnader: Lønn, honorarer og andre personalkostnader 2 1 026 699 1 108 140 Andre administrative kostnader 577 447 551 816 Avskrivninger maskiner/inventar - - Netto inkassokostnader 6 672 2 544 Tap på utlån 5 40 463 - Innkommet på tidligere avskrevne tap -19 197-29 251 Tilbakeført en-bloc avsetning - - Sum driftskostnader 1 632 085 1 633 249 Årets resultat årsoppgjørsdisposisjoner -2 494 866-792 036 Som disponeres slik: Fra annen egenkapital (2 494 866) (792 036) Sum disponert (2 494 866) (792 036) Balanse pr. 311215 EIENDELER 2015 2014 Anleggsmidler: Varige driftsmidler - - Verdipapirer - - Aksjer, deposita 4 30 000 30 000 SUM ANLEGGSMIDLER: 30 000 30 000 Omløpsmidler: Utlån 6 102 607 824 113 624 182 Andre fordringer 8 674 4 107 Obligasjoner 7 16 006 000 8 006 000 Aksje- og obligasjonsfond 7 27 669 131 13 635 978 Innskudd i banker 31 035 211 37 094 585 SUM OMLØPSMIDLER 177 326 840 172 364 852 SUM EIENDELER 177 356 839 172 394 851
GJELD OG EGENKAPITAL 2015 2014 Innskutt egenkapital: Andelskapital 8,10-31 200-31 050 Opptjent egenkapital: Annen egenkapital 10-21 453 513-18 958 648 SUM EGENKAPITAL -21 484 713-18 989 698 Langsiktig gjeld: Kortsiktig gjeld: Leverandørgjeld -733 061-793 941 Skyldig skattetr, off. avg. og fp -132 243-128 303 Innskudd medlemmer -154 640 207-152 131 735 Annen kortsiktig gjeld -366 615-351 174 SUM KORTSIKTIG GJELD -155 872 126-153 405 153 SUM GJELD OG EGENKAPITAL -177 356 839-172 394 851 Energiansattes Interessekontor SA Noter for årsregnskapet 2015 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Obligasjoner holdes til forfall og blir bokført til innkjøpspris. Utlån og andre kortsiktige fordringer er vurdert til pålydende. Lån som ikke blir betjent og er overført til inkasso, blir avskrevet i sin helhet. Vi har ingen varige driftsmidler. Renter på utlån, innskudd i banker og andre rentebærende plasseringer inntektsføres når opptjent. Aksje- og obligasjonsfond bokføres til markedskurs pr 31.12. Note 2 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.v. Lønnskostnader består av følgende poster: 2015 2014 Lønninger 613 789 594 403 Pensjon - - Arbeidsgiveravgift 126 910 136 545 Andre sosiale kostnader - 3 192 Sum lønnskostnader 740 699 734 140 Gjennomsnittlig antall årsverk: 1,1 1,1 Godtgjørelse/styrehonorar 2015 2014 Styreformann 88 000 88 000 Styremedlemmer 198 000 260 000 Sum 286 000 348 000 Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2015 utgjør kr 35.000, og for 2014 kr 28.300. Alle beløp eks. mva. 1 026 699 1 082 140
Lån til styre og ansatte 2015 2014 Styre 6 067 281 5 947 646 Ansatte - 13 036 Sum pr. 3112 6 067 281 5 960 682 Lånevilkårene for styremedlemmer og ansatte er de samme som for ordinære medlemmer. Note 3 Varige driftsmidler Eniba har pt ingen aktiverte driftsmidler. Note 4 Aksjer Pålydende Verdi i Aksjekapital Antall aksjer pr. aksje balansen Personellservice A/S 252 000 15 2 000 30 000 Note 5 Tap på fordringer Eniba haddekr 40.463 i tap i 2015. Dette er lån som er gått til inkasso, og som synes uinndrivelig. Note 6 Utlån Totale utlån utgjør 102,6 mill. Av dette forfaller ca 11 mill i løpet av året. Note 7 Verdipapirer Aksjefond Antall Opprinnelig Bokført Markedsverdi Verdiendring andeler kostpris 01.01.2015 31.12.2015 31.12.2015 Aksjefondet Skagen Kon-Tiki 8.153,7316 4 000 000 4 401 190 5 584 408 1 183 218 Aksjefondet Skagen Global 3.927,9257 5 000 000-5 752 646 752 646 Alfred Berg Gambak 522.9104 10 000 000-11 507 617 1 507 617 Skagen Focus A Verdipapirfond 5 000 000-4 824 460-175 540 Sum 24 000 000 4 401 190 27 669 131 3 267 941 Aksjefondene i balansen vurderes til markedspris pr 31.12.15. Obligasjonsfond Opprinnelig Bokført Solgt Markedsverdi Realisert kostpris 01.01.2015 2015 31.12.2015 gevinst Skagen Tellus Verdipapirfond 9 000 000 9 234 788 9 785 681-550 893 Fondsobligasjoner Opprinnelig Likningsverdi Avkastning kostpris 311215 2015 Melhus Sparebank 3 000 000 2 868 300 126 214 Sparebanken Buskerud-Vestfold 14 5 000 000 4 755 500 214 560 Sparebanken Buskerud-Vestfold 15 5 000 000 4 753 000 70 083 Sparebanken Øst 3 006 000 2 857 200 125 491 16 006 000 15 234 000 536 348 Note 8 Andelskapital, andelseiere m.v. Pr. 311215 har ENIBA 1.040 medlemmer som hver eier en andel pålydende kr. 30,-. Selskapets andelskapital var pr. 31.12.15 kr 31.200. Note 9 Bundne midler I saldoen inngår skattetrekksmidler med kr 229.356. Note 10 Egenkapital Andels- Annen kapital egenkapital Sum Pr. 01.01.15 31 050 18 958 648 18 989 698 Årets resultat 2 494 866 2 494 866 Endring andeler i 2015 150-150 Pr. 31.12.15 31 200 21 453 514 21 484 714