Årsregnskap for 2014 6260 SKODJE Innhold: Resultatregnskap Balanse Noter Utarbeidet av: Økonomiservice AS Postboks 68 6249 ØRSKOG Org.nr. 971126507 Utarbeidet med: Total Årsoppgjør
Resultatregnskap for 2014 Note Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 2 1 500 865 0 2 3 725 986 3 936 230 2 5 226 852 3 936 230 (872 583) (341 633) (2 073 649) (1 716 956) (2 455) 0 (2 022 395) (1 867 671) (4 971 082) (3 926 260) 255 770 9 971 14 383 1 415 14 383 1 415 (309) 0 (309) 0 14 074 1 415 Overføringer Annen egenkapital Sum
Balanse pr. 31. desember 2014 Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler 13 801 0 13 801 0 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler 12 300 12 300 12 300 12 300 26 101 12 300 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 1 47 998 56 113 120 144 7 493 168 142 63 606 612 149 941 985 612 149 941 985 780 291 1 005 591 806 392 1 017 891
Balanse pr. 31. desember 2014 Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 3 431 019 161 175 431 019 161 175 431 019 161 175 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Gjeld til SGG AS Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 8 196 9 290 136 082 57 351 0 635 510 231 094 154 565 375 372 856 716 375 372 856 716 806 392 1 017 891 Ålesund / Skodje / 2015 Roar Hjelle Styreleder Gerd Evy Slinning nestleder Hallbjørn Aakre Styremedlem Frank Wilhelmsen Styremedlem Helge Sætre Styremedlem
Noter 2014 Regnskapsprinsipp Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsbestemmelsene for små organisasjonsledd tilsluttet Norges Idrettsforbund og god regnskapsskikk. Klubben har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Driftsinntekter Inntektsføring ved innkreving av kontingent skjer på faktureringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de blir levert. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Ålesund Golfklubb er ikke skattepliktig forening. Regnskapsperiode Årsregnskapet gjelder for perioden 01.01.2014 til 31.12.2014.
Note 1 Fordringer Fordringer Utestående medlemskontingent faktureres og følges opp i samarbeid med Norkred AS, og samlet saldo på disse fordringene var ved årsskifte 91 168. Andre fordringer faktureres av klubben. På grunn av usikkerhet rundt mange av fordringene er det foretatt en uspesifisert nedskriving med kr 50 000. Note 2 Inntekter Inntekter består av følgende poster: År Salg proshop / kafe 1 038 403 Driving Range Solnør 146 993 Greenfe Solnør 314 604 Offentlige tilskudd, momskomp. 271 493 216 252 Gavemidler/støtte 45 950 57 250 Kursinntekter 42 060 110 200 Medlemskontingenter 2 790 890 2 912 840 Lotteri og tipping 121 275 152 826 Turneringsinntekter 142 363 132 546 Golfsimulator 156 070 169 041 Driving Range Moa 139 919 107 175 Andre inntekter 16 832 78 100 Sum 5 226 852 3 936 230 Medlemskap Ålesund Golfklubb Kategorier Antall Inntekt Antall Inntekt Hovedmedlemmer 296 1 539 200 311 1 617 200 Ektefelle 59 236 000 56 224 000 Barn og ungdom 103 130 000 106 106 000 Prøvemedlem 84 210 000 99 108 900 Kortbanemedlemmer 147 220 500 141 211 500 Passive medlemmer 40 40 000 47 47 000 Fjernmedlemmer 636 385 190 743 594 400 Familiemedlem 26 30 000 34 3 840 Annet 13 1 404 2 790 890 1 547 2 912 840 Note 3 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Annen EK Sum Egenkapital 01.01.2014 161 175 161 175 Årets resultat 269 844 269 844 Egenkapital 31.12.2014 431 019 431 019
Note 4 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn 1 807 237 1 481 700 Arbeidsgiveravgift 249 995 210 683 Andre relaterte ytelser 16 417 24 573 Sum 2 073 649 1 716 956 Foretaket har sysselsatt 4 årsverk i regnskapsåret. Note 5 Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Lønn 473 537 Pensjonsutgifter 8 548 Annen godtgjørelse 4 392 Det er avsatt bonus til daglig leder med kr 41 000 + sosiale kostnader i regnskapet. Dette er gjort med bakgrunn i ansettelsesavtale og er basert på det gode resultatet. Det er ikke utbetalt lønn eller annen godtgjørelse til styret i 2014.