Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 31.03.2014 31.03.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 3 555 000 2 592 500 52 302 847 - Avgitte gjenforsikringspremier -1 008 786-1 168 565-1 591 161 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie 9 761 337 9 354 224-1 128 988 - Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 650 941 793 924 23 149 Sum premieinntekter for egen regning 12 958 491 11 572 082 49 605 847 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 1 050 714 840 621 3 102 566 Andre forsikringsrelaterte inntekter 0 0 144 118 ERSTATNINGSKOSTNADER Betalte erstatninger Brutto 3 816 168 4 124 023 43 583 258 - Gjenforsikringsandel 0-607 142-954 080 Endring i erstatningsavsetning: Brutto -8 590 063-4 009 894-24 496 655 - Gjenforsikringsandel 198 000 18 000 69 000 Sum erstatningskostnader for egen regning -4 575 895-475 013 18 201 523 FORSIKRINGSRELATERTE DRIFTSKOSTNADER Forsikringsrel. adm.kostnader inkl. provisjoner for mottatt gjenforsikring 826 076 901 341 3 487 324 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstavtaler 0 0 0 Sum forsikringsrelaterte kostnader for egen regning 826 076 901 341 3 487 324 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP FØR SIKKERHETSAVSETNINGER 17 759 024 11 986 376 31 163 684 ENDRING I SIKKERHETSAVSETNING MV. Endring i sikkerhetsavsetning 19 659 958 18 503 437 40 259 706 Sum endring i sikkerhetsavsetning mv. 19 659 958 18 503 437 40 259 706 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP -1 900 934-6 517 061-9 096 022
Resultatregnskap Ikke-teknisk regnskap for skadeforsikring 31.03.2014 31.03.2013 2013 NETTO INNTEKTER FRA INVESTERINGER Renteinntekt og utbytte m.v. på finansielle eiendeler 2 504 216 2 520 085 10 963 990 Verdiendringer på investeringer 176 040 1 963 311 1 125 171 Realisert gevinst og tap på investeringer 270 550 2 935 295 10 422 526 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader -114 198-119 682-369 802 Sum netto inntekter fra investeringer 2 836 608 7 299 010 22 141 885 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap 1 050 714 840 621 3 102 566 Andre inntekter 115 040 58 672 524 330 RESULTAT AV IKKE TEKNISK REGNSKAP 1 900 934 6 517 061 19 563 649 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 0 0 10 467 626 SKATTEKOSTNAD 0 0-888 329 RESULTAT FØR ANDRE RESULTATKOMPONENTER 0 0 11 355 955 TOTALRESULTAT 0 0 11 355 955
Balanse Eiendeler 31.03.2014 31.03.2013 2013 INVESTERINGER Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Utlån og fordringer 0 0 0 Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler 57 435 045 55 073 224 56 925 826 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 279 354 144 267 855 168 276 737 579 Andre finansielle eiendeler 0 0 0 Sum investeringer 336 789 189 322 928 392 333 663 405 Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 756 590 876 424 105 649 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 297 000 546 000 495 000 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser 1 053 590 1 422 424 600 649 FORDRINGER Fordringer i forbindelse med direkte forretninger; Forsikringstakere 3 555 000 0 130 000 Mellommenn 0 0 0 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 0 0 0 Andre fordringer 87 085 84 679 64 914 Sum fordringer 3 642 085 84 679 194 914 ANDRE EIENDELER Kasse, bank 17 072 362 10 180 260 21 088 423 Eiendeler ved skatt 0 0 0 Sum andre eiendeler 17 072 362 10 180 260 21 088 423 FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER OG OPPTJENTE IKKE MOTTATTE INNTEKTER Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 736 265 701 035 815 145 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 736 265 701 035 815 145 SUM EIENDELER 359 293 491 335 316 790 356 362 536
Balanse Egenkapital og forpliktelser 31.03.2014 31.03.2013 2013 INNSKUTT EGENKAPITAL Selskapskapital Aksjekapital (30.200 aksjer a NOK 1.000) 30 200 000 30 200 000 30 200 000 Sum innskutt egenkapital 30 200 000 30 200 000 30 200 000 OPPTJENT EGENKAPITAL Avsetning til naturskadefondet 22 887 936 24 230 067 22 691 944 Avsetning til garantiordningen 1 482 852 842 743 1 349 691 Annen opptjent egenkapital 40 392 842 39 690 820 40 721 995 Sum opptjent egenkapital 64 763 630 64 763 630 64 763 630 FORSIKRINGSFORPLIKTELSER BRUTTO Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 2 666 250 1 944 375 12 427 587 Brutto erstatningsavsetning 78 346 274 107 423 098 86 936 337 Sikkerhetsavsetning m.v. Sikkerhetsavsetning m.v. 169 158 596 127 742 369 149 498 638 Sum sikkerhetsavsetning mv 169 158 596 127 742 369 149 498 638 Sum forsikringsforpliktelser brutto 250 171 120 237 109 842 248 862 562 Avsetninger for forpliktelser Forpliktelser ved utsatt skatt 851 935 1 740 264 851 935 Sum avsetninger for forpliktelser 851 935 1 740 264 851 935 FORPLIKTELSER Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 801 574 0 328 454 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 497 978 785 360 0 Andre forpliktelser 12 007 254 542 694 11 355 955 Sum forpliktelser 13 306 806 1 328 054 11 684 409 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 0 175 000 0 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 0 175 000 0 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 359 293 491 335 316 790 356 362 536
Oppstilling over endring i egenkapitalen ENDRING I EGENKAPITALEN PR. 31.03.14 Aksjekapital Opptjent Avsetning til Avsetning til Sum egenkapital naturskadefond garantiordning Egenkapital 01.01.2012 30 200 000 32 037 152 26 409 703 215 573 88 862 429 Årets resultat 0 6 101 201 0 0 6 101 201 Endring i avsetning til naturskadefond 0 2 862 825-2 862 825 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-518 934 0 518 934 0 Egenkapital 31.12.2012 30 200 000 40 482 245 23 546 878 734 507 94 963 630 Årets resultat 0 11 355 955 0 0 11 355 955 Utbytte 0-11 355 955 0 0-11 355 955 Endring i avsetning til naturskadefond 0 854 934-854 934 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-615 184 0 615 184 0 Egenkapital 31.12.2013 30 200 000 40 721 995 22 691 944 1 349 691 94 963 630 Endring i avsetning til naturskadefond 0-195 992 195 992 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-133 161 0 133 161 0 Egenkapital 31.03.2014 30 200 000 40 392 842 22 887 936 1 482 852 94 963 630
TEKNISK REGNSKAP PR. 31.03.14 Direkte forsikring Mottatt gjenforsikring Yrkesskade- Ulykkes- Gruppelivs- Construction Ansvars- Ting/ Naturskade- Ting/ Totalt forsikring forsikring forsikring All Risk forsikring eiendeler forsikring eiendeler Premieinntekter Forfalte bruttopremier 0 0 0 0 3 555 000 0 0 0 3 555 000 Inngående premieavs. 1/1-14 352 200 527 850 1 263 850 0 0 9 374 170 909 517 0 12 427 587 Utgående premieavs. 31/3-14 0 0 0 0-2 666 250 0 0 0-2 666 250 Opptjent premie 352 200 527 850 1 263 850 0 888 750 9 374 170 909 517 0 13 316 337 Avgitt gjenforsikringspremie Forfalt gjenforsikringspremie 0 0 0 0 0 0 1 008 786 0 1 008 786 Inngående premieavs. 1/1-14 15 847 26 412 63 389 0 0 0 0 0 105 649 Utgående premieavs. 31/3-14 0 0 0 0 0 0-756 590 0-756 590 Påløpt gjenforsikringspremie 15 847 26 412 63 389 0 0 0 252 196 0 357 845 Opptjent premie f.e.r. 336 353 501 438 1 200 461 0 888 750 9 374 170 657 321 0 12 958 491 Brutto erstatninger Betalte erstatninger 24 391 34 485 469 0 17 672 22 917 1 341 184 2 375 050 3 816 168 Inngående erst.avs 1/1-14 -5 222 586-4 434 741-3 571 063-26 000-15 600 778-24 025 782-4 597 337-29 458 050-86 936 337 Utgående erst.avs. 31/3-14 5 219 586 4 817 335 3 472 450 22 000 15 533 168 30 870 150 3 706 585 14 705 000 78 346 274 Brutto erstatninger 21 391 417 079-98 144-4 000-49 938 6 867 285 450 432-12 378 000-4 773 895 Forsikringsrelaterte driftskostnader Administrasjonskostnader 57 361 40 957 106 489 24 574 122 872 303 064 6 930 163 829 826 076 Brutto driftskostnader 57 361 40 957 106 489 24 574 122 872 303 064 6 930 163 829 826 076 Gjenforsikringsresultat Andel av bruttopremier 15 847 26 412 63 389 0 0 0 252 196 0 357 844 Andel bruttoerstatninger 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Andel erstatningsavs. 1/1-14 483 000 12 000 0 0 0 0 0 0 495 000 Andel erstatningsavs. 31/3-14 -285 000-12 000 0 0 0 0 0 0-297 000 Gjenforsikringsresultat 213 847 26 412 63 389 0 0 0 252 196 0 555 844 Erstatninger f.e.r. pr. bransje 219 391 417 079-98 144-4 000-49 938 6 867 285 450 432-12 378 000-4 575 895 Resultat f.e.r. pr. bransje 59 601 43 402 1 192 116-20 574 815 816 2 203 821 199 959 12 214 171 16 708 310 Forfalte premieinntekter relaterer seg til forsikringer tegnet i Norge.
INVESTERINGER Urealisert tap/gevinst på finansielle omløpsmidler pr. 31.03.2014 Aksjer/ Obligasjoner/ Totalt aksjefond sertifikater Anskaffelseskost 32 192 164 271 472 120 303 664 284 Markedsverdi 31.03.14 57 435 045 274 294 257 331 729 302 Urealisert tap/gevinst 31.03.14 25 242 881 2 822 137 28 065 018 Urealisert tap/gevinst 01.01.14 24 733 662 3 155 316 27 888 978 Endring pr. 31.03.14 509 219-333 179 176 040 Opptjent rente på 5.059.886,- kommer i tillegg til markedsverdien på obligasjoner / sertifikater.
KAPITALDEKNING (tall i NOK tusen) Kravet til kapitaldekning er to delt. Den ansvarlige kapital skal både utgjøre minst 8 % av et definert beregningsgrunnlag og minimum et årlig fastsatt beløp. Pr 31.12.13 er minimumsbeløpet NOK 26 600 000. Ansvarlig kapital 31.03.14 31.03.13 Aksjekapital 30 200 30 200 Annen opptjent egenkapital inkl. reassuranseavsetning 40 393 39 691 - utsatt skattefordel 0 0 - minstekrav reassuranseavsetning 33 46 Kjernekapital 70 560 69 845 Tilleggskapital 0 0 andre fradrag/tillegg 0 0 Netto ansvarlig kapital 70 560 69 845 Beregningsgrunnlag Risikovekt- Bokført Vektet Bokført Vektet klasse 31.03.14 31.03.14 31.03.13 31.03.13 Finansielle eiendeler: Stat 0 % 0 0 0 0 Kredittinstitusjoner 10 % 62 530 6 253 55 595 5 560 Kredittinstitusjoner 20 % 18 559 3 712 0 0 Kommuner/komm. forr.drift 20 % 11 986 2 397 5 314 1 063 Finansinstitusjoner inkl. bank 20 % 158 392 31 678 163 577 32 715 Statsforetak 20 % 10 357 2 071 10 555 2 111 Statsforetak (etter 01.01.03) 100 % 17 530 17 530 32 815 32 815 Privat/industri 100 % 0 0 0 0 Aksjer 100 % 57 435 57 435 55 073 55 073 Bankinnskudd 20 % 17 072 3 414 10 180 2 036 Andre tilgodehavender: Fordring på statsforetak 10 % 3 642 364 85 9 Fordring på finansinstitusjon 20 % 736 147 0 0 Andre fordringer 100 % 0 0 701 701 Gjenforsikringsandel avsetninger 0 % 1 054 0 1 422 0 Varige driftsmidler 100 % 0 0 0 0 Beregningsgrunnlag 359 293 125 003 335 317 132 082 Kapitaldekning i prosent 56,45 % 52,88 % Overskudd av ansvarlig kapital i forhold til minstekrav 43 960 43 945