Delårsrapport 2. kvartal 2013 Høland og Setskog Sparebank
Høland og Setskog Sparebank Delårsrapport 2. kvartal 2013 Generelt Regnskapet er utarbeidet etter IFRS (International Finance Reporting Standard). Regnskapet er revidert.. Resultat Driftsresultat før skatt er ved utgangen av 2. kvartal NOK 11,4 mill (NOK 24,3 mill). Fjorårets resultat ble positivt løftet av at banken overtok aksjer i Eika Boligkreditt som medførte en bokført netto resultateffekt på NOK11,4 mill. Resultatet i siste kvartal er meget svakt, kfr. betydelige tap kommentert under. Underliggende bankdrift er solid og lønnsom. Rentenettoen er NOK 43,7 mill (NOK 40,7 mill) hvilket tilsvarer 1,98 % (1,89 %) av forvaltningskapitalen. Rentenettoen er i siste kvartal oppe i 2,03 %. Provisjonsinntektene er NOK 10,9 mill (NOK 8,9 mill), dvs., 22,0 % høyere enn på samme tid i fjor og fortsetter å utvikle seg positivt. Netto gevinst verdipapirer er NOK 2,3 mill (NOK -0,9 mill). Driftskostnadene ligger noe over forrige år og utgjør NOK 31,4 mill (NOK 29,6 mill). Tap og tapsavsetninger er etter 2. kvartal NOK 16,3 mill (NOK 8,0 mill). En lokal, større næringslivskunde, Setskog Hus og Hytter AS, gikk konkurs i august. Selskapet har vært kunde i banken i mange år, og det ble mot slutten av fjoråret gjennomført betydelige tiltak og restrukturering, men dette viste seg ikke å være tilstrekkelig. Banken kunne ikke tilføre selskapet mer likviditet, og selskapet måtte melde oppbud. Styret mener det er foretatt tilstrekkelige bokførte nedskrivninger. Forvaltningskapital Forvaltningskapitalen er NOK 4,525 mill, en økning på 2,9 % de siste 12 mnd. Soliditet Netto ansvarlig kapital og kjernekapital er NOK 434,4 mill, beregnet 15,8 % vektet kapitaldekning og kjernekapitaldekning. Styret vurderer bankens stilling som solid. Banken har som følge av fusjonen i 2010 fortsatt 1,9 % av egenkapitalbevisene i eget eie. Innskudd Totale innskudd fra kunder øker hittil i år med 6,9 %. Innskuddsdekningen er 80 % (79 %). Utlån Totale utlån i egen balanse øker hittil i år med 5,6 %. Banken benytter i større grad EBK (Eika Boligkreditt), og med en portefølje på NOK 569 mill tilsvarer dette 18,4 % av utlån PM. Andel næringslån er ved utgangen av kvartalet 35,8 %. Veksten er i tråd med målsetningen. Risikoforhold Risikoforholdene overvåkes gjennom kontinuerlige analyser av aktuelle risikoer. Risikoanalysene inngår som integrert del av bankens kvalitetssikringssystem og ICAAP. Kredittrisiko Kredittrisiko knyttet til utlån er det største risikoelement i bankens virksomhet. Tap på utlån skyldes i det vesentligste kundenes manglende evne til å betjene gjeld og at realisasjonsverdien av pantesikkerheten er noe lavere enn antatt. Bankens utlån er i hovedsak sikret med pant i eiendeler, fortrinnsvis fast eiendom innenfor 60/80 % av takst, samt i fordringer. Banken benytter SDC s risikoklassifiseringssystem for overvåkning av risiko i utlånsmassen. Renterisiko Renterisikoen er svært begrenset da banken i all hovedsak har flytende rente både på lån og innskudd. Egne obligasjonslån løper til flytende rente eller er sikret med renteswaper. Valutarisiko Banken har ikke lån i utenlandsk valuta. Bankens risiko i forbindelse med valutalån til
kunder er ubetydelig idet disse har gode pantesikkerheter. Kursrisiko Bokført verdi av bankens beholdning av børsnoterte aksjer og egenkapitalbevis utgjør en svært liten del av bankens forvaltningskapital. Likviditetsrisiko Banken har i sin risikostyring basert seg på Finanstilsynets likviditetsindikator. Banken har likviditetsreserver som overstiger grensen med god margin. I tillegg tilpasser banken seg til kommende krav knyttet til LBI og LCR. Administrasjonen overvåker likviditetssituasjonen daglig, og styret mottar regelmessig rapport om status. Styret anser likviditeten som god og langsiktig forfallsstruktur er godt tilpasset bankens strategi. Utsiktene framover Banken har stort fokus på god kundebetjening, kompetanseutvikling og effektivisering for å skape god langsiktig lønnsomhet. Kunder og egenkapitalbeviseiere skal oppleve banken som framtidsorientert og som en betydelig aktør i lokalsamfunnet. Bankens tradisjonelle primærmarked boliglån gir lave marginer framover. Presset på marginene stiller nye krav til inntjening på andre områder, noe banken har stort fokus på og forventes å lykkes med. Banken følger utviklingen i markedet nøye, men har så langt i år ikke økt utlånsrentene. Erklæring iht Verdipapirhandelloven Det foreligger ingen transaksjoner gjennomført av nærstående som har vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden. Vi bekrefter herved at delårsberetning og delårsregnskap etter vår beste overbevisning gir et rettvisende bilde av viktige begivenheter i regnskapsperioden, og at regnskapet er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandard og at opplysningene gir et rettvisende bilde av bankens finansielle stilling og resultat. Bjørkelangen, 15. august 2013 Jarle Bergsjø Unni Nadden Ane K. Haugen Åsmund Krogstad Styreleder John-Ivar Udnesseter Siri Hidle Øystein Heggedal John Sigurd Bjørknes Adm. banksjef
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP 30.06.2013 30.06.2012 Året 2012 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings forvaltnings kapital kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 105.132 4,76 104.776 4,87 211.079 4,88 Rentekostnader og lignende kostnader 61.433 2,78 64.125 2,98 125.624 2,90 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 43.699 1,98 40.651 1,89 85.455 1,97 Utbytte 3.579 0,16 14.503 0,67 13.760 0,32 Verdiendringer virkelig verdi over resultat - 0,00-0,00-0,00 Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 10.902 0,49 8.938 0,42 19.462 0,45 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -2.023-0,09-2.114-0,10-4.314-0,10 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 5 2.289 0,10-873 -0,04 4.206 0,10 Andre driftsinntekter 601 0,03 847 0,04 1.459 0,03 Sum andre inntekter 15.348 0,70 21.301 0,99 34.573 0,80 Lønn og sosiale kostnader 15.991 0,72 16.051 0,75 29.445 0,68 Administrasjonskostnader 8.754 0,40 7.746 0,36 15.639 0,36 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 892 0,04 1.020 0,05 2.092 0,05 Andre driftskostnader 5.787 0,26 4.809 0,22 11.502 0,27 Sum driftskostnader 31.424 1,42 29.626 1,38 58.678 1,36 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 27.623 1,25 32.326 1,50 61.350 1,42 Nedskrivninger og tap på utlån 1 16.264 0,74 8.019 0,37 24.273 0,56 Gevinst (-tap) finansielle eiendeler tilgjengelig for salg - 0,00-0,00 2.582 0,06 Resultat etter tap og nedskrivninger 11.359 0,51 24.307 1,13 34.495 0,80 Skattekostnader 3.060 0,14 3.605 0,17 8.621 0,20 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 8.299 0,38 20.702 0,96 25.874 0,60 Utvidet resultat Finansielle eiendelser tilgjengelig for salg -125-0,01 0 0,00-6.551-0,15 Sum andre poster -125-0,01 0 0,00-6.551-0,15 Totalresultat 8.174 0,37 20.702 0,96 19.323 0,45 HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.412.716 4.305.341 4.327.203 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 687.900 Innskuddsdekning 80 % 79 % 79 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 2,59 % 6,70 % 8,31 % Egenkapitalbevisbrøk 22,56 % 22,91 % 22,91 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,72 6,89 5,20 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 2,72 6,89 5,20 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 53,2 % 47,8 % 48,9 % Høland og Setskog Sparebank - Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank RESULTATREGNSKAP Q2 2013 Q2 2012 (i hele tusen kroner) NOTE IFRS % av IFRS % av forvaltnings forvaltnings kapital kapital Renteinntekter og lignende inntekter 53.340 4,84 51.778 4,81 Rentekostnader og lignende kostnader 30.946 2,81 30.901 2,87 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 22.394 2,03 20.877 1,94 Utbytte 3.499 0,32 14.341 1,33 Verdiendringer virkelig verdi over resultat Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5.683 0,52 4.843 0,45 Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester -1.075-0,10-1.071-0,10 Netto gevinst tap av valuta og verdipapirer 5 352 0,03-2.237-0,21 Andre driftsinntekter 311 0,03 421 0,04 Sum andre inntekter 8.770 0,79 16.297 1,51 Lønn og sosiale kostnader 8.349 0,76 8.326 0,77 Administrasjonskostnader 4.355 0,39 3.920 0,36 Avskrivninger og nedskrivninger varige driftsmidler og immaterielle eiendeler 446 0,04 511 0,05 Andre driftskostnader 2.745 0,25 2.150 0,20 Sum driftskostnader 15.895 1,44 14.907 1,38 Driftsresultat før tap og nedskrivninger 15.269 1,38 22.267 2,07 Nedskrivninger og tap på utlån 1 13.216 1,20 4.291 0,40 Resultat etter tap og nedskrivninger 2.053 0,19 17.976 1,67 Skattekostnader 760 0,07 1.925 0,18 RESULTAT AV DRIFT ETTER SKATT 1.293 0,12 16.051 1,49 Utvidet resultat Finansielle eiendelser tilgjengelig for salg -365-0,03 0 0,00 Sum andre poster -365-0,03 0 0,00 Totalresultat 928 0,08 11.400 1,06 HOVEDTALL / NØKKELTALL Gjennomsnittlig forvaltningskapital 4.412.716 4.305.341 Antall egenkapitalbevis 687.900 687.900 Innskuddsdekning 80 % 79 % Egenkapitalrentabilitet etter skatt 2,59 % 6,70 % Egenkapitalbevisbrøk 22,56 % 22,91 % Resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 0,42 5,35 Utvannet resultat pr egenkapitalbevis (ved utgangen av per.) 0,42 5,35 Kostnadsprosent (driftskostnader/sum inntekter) 51,0 % 40,1 % Høland og Setskog Sparebank - Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank BALANSE NOTE 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 (i hele tusen kroner) IFRS IFRS IFRS EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker 60.113 175.429 104.320 Utlan til og fordringer på kredittinstituasjoner 147.358 34.610 14.208 Brutto utlån til og fordringer på kunder 2 3.921.367 3.655.947 3.711.671 Individuelle nedskrivninger på utlån 1-27.638-28.406-12.156 Nedskrivninger på grupper av utlån 1-14.307-15.117-16.031 Netto utlån til og fordringer på kunder 3.879.422 3.612.424 3.683.484 Eiendeler holdt for salg 360 10.062 360 Sertifikater og obligasjoner 4 312.558 435.395 469.198 Aksjer og fondsandeler (virkelig verdi over resultat) 6.783 5.511 5.959 Aksjer og fondsandeler (tilgjengelig for salg) 56.768 54.704 58.108 Eierinteresser i tilknyttede selskaper 14.425 15.739 14.425 Utsatt skattefordel - 2.400 - Varige driftsmidler 30.160 30.030 31.052 Andre eiendeler 105 2.471 1.703 Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 17.783 18.486 24.408 SUM EIENDELER 4.525.835 4.397.261 4.407.225 GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 33.937 39.068 54.886 Innskudd fra og gjeld til kunder 3 3.144.316 2.905.599 2.942.639 Verdipapirgjeld 8 829.824 939.125 936.638 Annen gjeld 18.539 19.374 9.849 Betalbar skatt 6.012 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 48.330 49.495 9.522 Finansielle derivater 11 1.153 1.331 1.609 Utsatt skatt 350 - - Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser 6.219 9.104 7.211 Ansvarlig lånekapital 9 120.000 120.000 120.000 Sum gjeld 4.202.668 4.083.096 4.088.366 Egenkapital Innskutt egenkapital 68.221 68.221 68.221 Opptjent egenkapital 246.647 225.242 250.638 Periodens resultat 8.299 20.702 - Sum egenkapital 12 323.167 314.165 318.859 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 4.525.835 4.397.261 4.407.225 Høland og Setskog Sparebank - Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Regnskapsprinsipper Bankens regnskapsrapportering følger fra og med regnskapsåret 2011 International Financial Raporting Standards (IFRS). Regnskapmessig hovedprinsipp er at historisk kost/amortisert kost er lagt til grunn, med unntak av: - Investeringer som er kjøp i markedsøyemed eller er tilgjengelig for salg er vurdert til virkelig verdi - Finansielle derivater, sikring av virkelig verdi og fastrenteposisjoner er vurdert til virkelig verdi Bankens pensjonsforpliktelser bokføres i samsvar med IAS19R pr. 01.01.2013. Dette har medført en økning i egenkapitalen på NOK 642.000. På grunn av beløpets størrelse er ikke sammenligningstallene omarbeidet. Alle tall er i hele tusen om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK. Note 1 Tap på utlån, garantier mv Misligholdte lån 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Brutto misligholdte lån over 90 dager 65.923 94.011 63.942 - Individuelle nedskrivninger på misligholdte lån 7.606 7.400 6.606 Netto misligholdte lån 58.317 86.611 57.336 Tapsutsatte lån 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Øvrige brutto tapsutsatte lån 21.126 34.846 8.516 - Individuelle nedskrivninger på tapsutsatte lån 20.032 21.006 5.550 Netto tapsutsatte lån 1.094 13.840 2.966 Tap og nedskrivninger på lån Kvartalet 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Periodens endring i individuelle nedskrivninger 14.367 15.482 4.950-11.300 + Periodens endring i gruppenedskrivninger -2.357-1.724 0 914 +Periodens konstaterte tap med tidligere års individuelle nedskrivninge 0 1.451 3.090 33.221 +Periodens konstaterte tap uten tidligere års individuelle nedskrivninge 1.367 1.465 437 1.937 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på utlån -161-401 -458-499 -Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap på garantier 0-9 Periodens tapskostnader 13.216 16.264 8.019 24.273 Note 2 Brutto utlån fordelt på sektor og næring Utlån 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Omsetning og drift av fast eiendom 402.597 415.284 518.394 Bygg, anlegg, kraft, vann 542.527 273.076 235.996 Jord- og skogbruk 85.086 120.821 87.325 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 126.122 181.967 181.752 Transport og kommunikasjon 26.207 46.962 21.470 Øvrige næringer 238.488 227.946 186.081 SUM NÆRING 1.421.027 1.266.056 1.231.018 Sum lønnstakere og lignende 2.500.340 2.389.890 2.480.652 SUM BRUTTO UTLÅN 3.921.367 3.655.946 3.711.670 Note 3 Innskudd fordelt på sektor og næring Innskudd 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Omsetning og drift av fast eiendom 313.814 306.571 301.404 Bygg, anlegg, kraft, vann 165.120 152.389 150.099 Jord- og skogbruk 64.562 94.813 60.065 Handel, hotell og restaurantvirksomhet 74.536 75.744 76.484 Transport og kommunikasjon 67.766 71.943 64.486 Øvrige næringer 627.613 518.150 576.964 SUM NÆRING 1.313.411 1.219.610 1.229.502 Sum lønnstakere og lignende 1.830.905 1.685.989 1.713.137 SUM INNSKUDD FRA KUNDER 3.144.316 2.905.599 2.942.639 Høland og Setskog Sparebank Noter Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 4 Obligasjonsportefølje Rentebærende verdipapirer med verdiendring over resultat Anskaffelses kost Balanseført verdi Virkelig verdi Stat/statsgarantert 10.000 9.968 9.968 Kommune/fylke 30.000 31.178 31.178 Banker 40.376 40.311 40.311 Obligasjoner med fortrinnsrett 149.972 150.742 150.742 Kredittforetak/andre finansielle foretak 0 0 0 Ansvarlig lån/fondsobligasjoner 21.500 21.821 21.821 Industri 57.796 58.538 58.538 SUM 309.644 312.558 312.558 Note 5 Gevinst/tap på valuta og verdipapirer Gevinst / tap Kvartalet 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Verdiendring aksjer og egenkapitalbevis -359 809-3.078-71 Verdiendring obligasjoner -593-371 1.355 2.527 Realisert kursgevinst/-tap obligasjoner 798 861 560 1.366 Realisert kursgevinst/-tap aksjer 0 0 0 Verdiendring finansielle derivater 218 455-80 -357 Kursgevinst/-tap valuta 288 535 370 741 Sum gevinst/tap 352 2.289-873 4.206 Note 6 Garantier Garantier 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Lånegarantier 48.924 50.224 50.224 Garantiansvar Eika Boligkreditt 56.457 39.284 50.249 Betalingsgarantier 45.192 29.411 33.666 Kontraktsgarantier 65.874 29.982 59.201 SUM 216.447 148.901 193.340 Portefølje i Eika Boligkreditt 569.068 372.585 486.657 Dep. For mulige F-lån i Norges bank 67.274 129.303 130.715 Note 7 Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til kredittinstitusjoner med avtalt løpetid 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Kredittforening for Sparebanker 5.000 11.000 5.000 Bank 179 9 21.128 Bank 28.758 28.059 28.758 SUM 33.937 39.068 54.886 Note 8 Verdipapirgjeld 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Setifikatgjeld nominell verdi 0 0 0 Obligasjonsgjeld nominell verdi 830.000 940.000 937.000 Verdijusteringer -176-875 -362 SUM 829.824 939.125 936.638 Note 9 Fondsobligasjoner og ansvarlig kapital 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Fondsobligasjoner, evigvarende 120.000 120.000 120.000 Ansvarlig obligasjonslån med avtalt løpetid 0 0 0 Verdijusteringer 0 0 0 SUM 120.000 120.000 120.000 Høland og Setskog Sparebank Noter Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 10 Kapitaldekning 30.06.2013 30.06.2012 31.12.2012 Sparebankens fond 234.662 222.543 234.167 Overkursfond 766 766 766 Utjevningsfond 191 42 44 Gavefond 0 1.000 1.000 Annen egenkapital 11.397 11.397 Egenkapitalbevis 68.790 68.790 68.790 -Egeneide egenkapitalbevis -1.335-1.335-1.335 Andel av overskudd 4.100 10.351 Sum egenkapital 318.571 302.157 314.829 Fondsobligasjoner 120.000 120.000 120.000 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 75 1.230 1.230 -Fradrag i kjernekapitalen -2.399-3.508 Avsatt utbytte klassifisert som egenkapital 3.508 Sum kjernekapital 120.075 118.831 121.230 Ansvarlig lånekapital 0 0 0 Øvrig tilleggskapital 50 % av medlemsinnskudd i kredittforeninger 75 1.230 1.230 Fradrag I tilleggkapital -4.318 Sum tilleggskapital -4.243 1.230 1.230 Netto ansvarlig kapital 434.403 422.218 437.289 Beregninsgrunnlag Kredittrisiko -standardmetode 2.738.033 2.543.590 2.569.586 Operasjonell risiko 14.549 13.657 13.657 Fradrag -1.144-1.209-1.282 Sum beregningsgrunnlag 2.751.438 2.556.038 2.581.961 Kapitaldekning 15,8 % 16,5 % 16,9 % Kjernekapital 15,8 % 16,5 % 16,9 % Ren kjernekapital 11,6 % 11,8 % 12,2 % Note 11 Finansielle derivater Gjenomsnitt beløp Nominelt beløp Mer-/mindreverdi 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Renteavtaler 75.000 107.500 55.000 70.000 1.153 1.331 Note 12 Endring i egenkapital Egenkap. bevis Overkurs fond Utjevn. fond Utbytte Sparebankens fond Gaver Fond for verdiendr. Annen egenkap. Udisponert resultat Sum egenkapital Egenkapital 31.12.2012 67.455 766 44 3.508 234.166 1.000 523 11.397 0 318.859 Prinsippendring IAS19R 147 495 642 Egenkapital 01.01.2013 67.455 766 191 3.508 234.661 1.000 523 11.397 0 319.501 Verdi-endring -125-125 Total resultat 8.299 8.299 Utbetalt 2013-3.508-1.000-4.508 Egenkapital 30.06.2013 67.455 766 191 0 234.661 0 398 11.397 8.299 323.167 Høland og Setskog Sparebank Noter Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Note 13 Egenkapitalbeviseiere Det var 531 egenkapitalbeviseiere pr 30.06.2013, de 20 største er: ETTERNAVN FORNAVN BEHOLDNING Eierandel TAAJE FINN JØRGEN 24.900 3,62 % HØLAND OG SETSKOG ELVERK 20.000 2,91 % TERRA UTBYTTE VPF 18.975 2,76 % EIKA GRUPPEN AS 18.700 2,72 % BUNÆS DØDSBO KJELL 12.500 1,82 % BOLSTAD TOVE MAGNÆS 11.400 1,66 % ROGSTAD JON ODDVAR 11.400 1,66 % JENS J. FALLET INVEST AS 10.600 1,54 % SØBY BIRGER 10.250 1,49 % HOLMBRO BJØRN EILERT 10.100 1,47 % MALMAG CAPITAL AS 10.000 1,45 % NORDBY KARI 10.000 1,45 % PHILIBERT THOMAS CHRISTIAN 10.000 1,45 % DAHL NARVE 9.600 1,40 % HOLMEDAHL OLAV 9.050 1,32 % MØLLER JON HENRIK 9.000 1,31 % BJERKRHEIM ODD TORE 9.000 1,31 % INVESTERINGSHUSET DA 8.400 1,22 % SUNDBY STEINAR GABRIEL 8.100 1,18 % ORKDAL SPAREBANK 8.000 1,16 % SUM 20 STØRSTE 239.975 34,89 % Egne egenkapitalbevis 13.350 1,94 % Øvrige egenkapitalbeviseiere 434.575 63,17 % Totalt antall egenkapitalbevis (pålydende kr 100) 687.900 100,00 % Antall bevis: 687.900 Høland og Setskog Sparebank Noter Q2 2013.xlsx REVIDERT
Høland og Setskog Sparebank NOTER Kontantstrømoppstilling (i hele tusen kroner) 30.06.2013 31.12.2012 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Renteinnbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer fra kunder 98.046 192.578 Renteutbetalinger, provisjonsinnbetaling og gebyrer til kunder -42.864-85.048 Utbetalinger av renter på andre lån -18.569-40.576 Innbetalinger av renter på andre lån Innbetalinger av utbytte,andeler Innbetalinger andre inntekter Utbetalinger til andre leverandører for varer og tjenester Utbetalinger til ansatte, pensjonsinnretninger, arbeidsgiveravgift, skattetrekk m.m. Utbetalinger av skatter Innbetalt skattefradrag mot underskudd Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 7.086 18.501 3.579 625 10.875 18.714 32.108-35.639-15.991-32.979-5.504 74.270 30.672 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på utlån til og fordringer på andre finaninstitusjoner Innbetalinger på tidligere avskrevne fordringer Utbetalinger av nedbetalingslån til kunder Innbetaling av nedbetalingslån til kunder Innbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetaling ved salg av aksjer og andeler i andre foretak Utbetalinger for kjøp av andre verdipapirer med kort løpetid - netto Innbetaling vedrørende aksjer i tilknyttet selskap Utbetaling ved overtatt eiendom Innbetaling ved salg av driftsmidler m.v. Utbetaling ved kjøp av driftsmidler m.v. Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -133.150 75.839-212.202-140.938 1.200-8.392 156.269-37.592 470-2.405-187.883-113.018 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger av innskudd fra kunder Innbetalinger på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner Utbetaling på innskudd fra Norges Bank og finansinstitusjoner Utbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetaling av ansvarlig lånekapital - fondsobligasjon Innbetalinger ved utstedelse av obligasjonsgjeld Utbetalinger ved tilbakebetalinger av obligasjonsgjeld/sertifikater Utbetalt utbytte grunnfondsbeviseiere Utbetaling gaver av overskudd Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens 201.677 175.189-20.949-231.481-49.986 75.000-106.814-2.403-3.508-3.204-1.000-1.000 69.406-37.885-44.207-120.231 104.320 224.551 60.113 104.320 Høland og Setskog Sparebank Noter Q2 2013.xlsx REVIDERT