Årsregnskap for 2016 Org.nr. 985 798 877 Innhold: Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning Utarbeidet av Azets Insight AS
Resultatregnskap for 2016 Note 2016 2015 Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Annen renteinntekt Sum finansinntekter Annen rentekostnad Sum finanskostnader Netto finans Ordinært resultat før skattekostnad Ordinært resultat Årsresultat 1 414 097 980 101 3 300 323 3 120 829 9 4 714 420 4 100 929 (74 000) 0 1, 2, 3 (2 496 288) (1 985 272) 5 (96 400) (67 864) 4 (2 094 714) (2 039 201) (4 761 402) (4 092 337) (46 982) 8 592 565 885 565 885 (2 442) 0 (2 442) 0 (1 877) 885 Overføringer Udekket tap Annen egenkapital Sum (48 859) 0 0 9 477
Balanse pr. 31. desember 2016 Note 2016 2015 EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner, ol. Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler 5 113 100 209 500 113 100 209 500 113 100 209 500 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer 6 812 581 865 000 49 135 0 861 716 865 000 Investeringer Aksjer og andeler i foretak i samme konsern Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler 3 000 3 000 3 000 3 000 7 395 219 577 849 395 219 577 849 1 259 935 1 445 849 1 373 036 1 655 349
Balanse pr. 31. desember 2016 Note 2016 2015 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Egenkapital Sum egenkapital 8 808 572 808 572 808 572 808 572 Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital 8 (48 859) 0 (48 859) 0 8 759 713 808 572 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld 139 764 197 436 98 260 85 532 375 299 563 810 613 323 846 777 613 323 846 777 1 373 036 1 655 349 Sted Dato Svein Tore Dørmænen Styrets leder Jørn Iversen Heidi Tangstad Per Olaf Persen Torill Olsen Randi Gjevestad Vorren Daglig leder
Noter 2016 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelser finansiert over driften og pensjonskostnad klassifiseres sammen med lønnskostander. Selskapet har ikke endret regnskapsprinsipp fra 2015 til 2016 Note 1 Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader 2016 2015 Lønn 2 661 228 1 833 164 Pensjonskostnader 147 946 110 969 Andre relaterte ytelser / Refusjoner (312 886) 41 139 Sum 2 496 288 1 985 272 Foretaket har sysselsatt 5 årsverk i regnskapsåret. Note 2 Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet har pensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses som årets pensjonskostnad. Ordningen er innskuddsbasert. Note 3 Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn 910 872 Refusjoner 385 792 Annen godtgjørelse 4 392
Note 4 Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr 18 750. Honorar for annen bistand utgjør kr 0. Note 5 Spesifikasjon av varige driftsmidler Spesifikasjon varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.l Anskaffelseskost 01.01.2016 404 776 Tilgang i året 0 Avgang i året 0 Anskaffelseskost 31.12.2016 404 776 Akk. av og nedskr. 01.01.2016 (195 276) Akkumulerte avskr. 31.12.2016 (291 676) Balanseført verdi pr. 31.12.2016 113 100 Årets avskrivninger (96 400) Økonomisk levetid 3 5 år Avskrivningsplan: Lineær 20 33,33 % Note 6 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Det er ikke tapsført kundefordringer i løpet av 2016. Spesifikasjon kundefordringer 2016 2015 Kundefordringer til pålydende 812 581 865 000 Avsatt til dekning av usikre fordringer Netto oppførte kundefordringer 812 581 865 000 Note 7 Bankinnskudd I posten for bankinnskudd inngår egen konto for bundne skattetrekksmidler med kr 98 369. Skyldig skattetrekk er kr 98 260. Note 8 Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Aksjekapital Udekket tap Sum Egenkapital 01.01.2016 808 572 808 572 Årets resultat (48 859) (48 859) Egenkapital 31.12.2016 808 572 (48 859) 759 713
Note 9 Inntekter/finansieringskilder Fra Offentlig/privat Beløp Kommunemedlemskap Offentlig 185 000 Sametinget Offentlig 170 909 Finnmark Fylkeskommune Offentlig 1 700 000 Fylkesmannen i Finnmark Offentlig 120 000 Grunnstøtte UE Norge Offentlig 925 599 Innovasjon Norge Offentlig 50 000 ENI Norge AS Privat 100 000 Grieg Seafood Finnmark AS Privat 7 500 Scandic Hotels Finnmark AS Privat 10 000 Nettverk Finnmark Privat 30 000 NRS Finnmark Privat 15 000 Statnett SF Privat 10 000 Haldde Arkitekter As Privat 7 500 Varanger Kraft AS Privat 20 000 Eltele Privat 10 000 Hermetikken næringshage Privat 6 500 Komsa eiendom Privat 7 500 To Typer Privat 7 500 Aksis privat 10 000 Polarbase AS Privat 10 000 Norsk olje&gass Privat 7 500 Opplæringskontoret for hotell og nærings Offentlig 1 500 Hammerfest Flerfaglige Opplæringskontor Offentlig 1 500 Tverrfaglig Opplæringskontor i Øst Finnm Offentlig 1 500 Ishavskraft Privat 60 000 Opplæringskontoret for anleggs og bergf Offentlig 1 500 Opplæringskontoret for frisørfag i nord Offentlig 1 500 Opplæringskontoret for Bil og verkstedte Offentlig 1 500 Opplæringskontoret for byggfag i Finnmar Offentlig 1 500 Opplæringskontoret Barents/kyst Offentlig 1 500 Vest Finnmark tverrfaglige opplæringskon Offentlig 1 500 Transport og bilfagenes opplæringskontor Offentlig 1 500 NAV Offentlig 15 000 Sparebank1 Nord Norge Privat 230 000 FEFO Finnmarkseiendommen Privat 500 000 UE Norge, regnskapsprisen Offentlig 15 000 UE Norge, gastronomiprisen Offentlig 15 000 UE Norge, Marin Innovasjonscamp Offentlig 100 000 UE Norge, Sykkel Smart Offentlig 37 500 UE Norge, reiserefusjon Offentlig 140 481 UE Tromsø Offentlig 52 238 Norsk Tipping AS Privat 15 834 Registreringsavgifter Privat 4 400 Jury Veileder matprosjektet Privat 103 459 Total finansiering 4 714 420