Statoil Forsikring a.s Resultatregnskap pr. 30. september BELØP I 1000 KR YTD Q3 2015 YTD Q3 2014 QTD Q3 2015 QTD Q3 2014 31.12.2014 Premieinntekter Forfalte bruttopremier 1 752 343 2 070 124-192 598 71 231 2 114 815 - Avgitte gjenforsikringspremier -1 134 873-1 023 080-60 231-26 275-843 626 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -275 673-456 181 631 743 464 307 17 757 - Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 225 084 212 620-213 999-220 649-6 572 Sum premieinntekter for egen regning 566 881 803 482 164 913 288 614 1 282 375 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 96 363 190 738 30 069 61 285 247 309 Erstatningskostnader i skadeforsikring Betalte erstatninger brutto -1 412 782-31 612-26 245-10 457-46 430 - Gjenforsikringsandel av betalte bruttoerstatninger 842 711 231 981 231 231 Endring i brutto erstatningsavsetning 507 401 728 198-706 495-106 421 462 058 - Endring i gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetninger -494 379-797 784 338 435 31 931-723 280 Sum erstatningskostnader for egen regning -557 049-100 967-393 324-84 716-307 422 Forsikringsrelaterte driftskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader inkl provisjoner for mottatt gjenforsikring -24 752-20 125-10 264-6 573-27 166 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstandeler 46 003 42 846 7 440 0 43 134 Sum forsikringsrelaterte driftskostnader 21 251 22 721-2 824-6 573 15 968 Resultat av teknisk regnskap før sikkerhetsavsetninger 127 447 915 975-201 165 258 610 1 238 230 Endring i andre tekniske og i sikkerhetsavsetning m.v. i skadeforsikring Endring i sikkerhetsavsetning 51 293-1 045 451 51 615 22 000-1 033 891 Sum endring i sikkerhetsavsetninger m.v. 51 293-1 045 451 51 615 22 000-1 033 891 Resultat av teknisk regnskap for skadeforsikring 178 740-129 476-149 549 280 610 204 339 Netto inntekter fra investeringer Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler 613 513 577 431 116 780 84 420 708 782 Verdiendringer på investeringer -57 808 119 396 56 367 107 489 592 689 Realisert gevinst og tap på investeringer -83 116 320 685-501 486-51 009 265 988 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader -36 472-34 823-11 947-10 601-46 224 Sum netto inntekter fra investeringer 436 117 982 688-340 287 130 298 1 521 234 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap -96 363-190 738-30 069-61 285-247 309 Resultat av ikke-teknisk regnskap 339 754 791 950-370 356 69 012 1 273 925 Resultat før skattekostnad 518 493 662 474-519 906 349 622 1 478 265 Skattekostnad -67 800-5 780 90 345-79 467 481 580 Resultat før andre resultatkomponenter 450 693 656 694-429 561 270 155 1 959 845 Andre resultatkomponenter 0 0 0 0 0 Årsresultat 450 693 656 694-429 561 270 155 1 959 845 Overføringer og disponeringer Avgitt konsernbidrag 0 0 0 0-443 795 Overført til (-) / fra (+) annen egenkapital/udekket underskudd -454 860-657 158 428 521-270 528-1 516 196 Overført til (-) / fra (+) naturskadefondet 4168 464 1 040 373 147 Sum overføringer og disponeringer -450 693-656 694 429 560-270 155-1 959 845
Statoil Forsikring a.s Balanse pr. 30. september EIENDELER BELØP I 1000 KR 30.09.2015 30.09.2014 31.12.2014 Immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler 0 0 0 Investeringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler 5 984 427 5 811 487 6 571 907 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 18 299 776 17 134 451 17 603 518 Finansielle derivater 49 198 66 430 34 111 Sum investeringer 24 333 401 23 012 367 24 209 536 Gjenforsikringsandel av forsikringstekniske bruttoavsetninger i skadeforsikring Gjenforsikring av ikke opptjent bruttopremie 396 139 390 246 171 055 Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning 397 879 780 861 855 353 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser i skadeforsikring 794 018 1 171 107 1 026 408 Fordringer Fordringer i forbindelse med direkte forretninger Forsikringstakere 7 158 5 367 5 379 Andre fordringer Andre fordringer 274 022 363 211 281 555 Fordring på konsernselskap 453 139 760 247 325 716 Sum fordringer 734 319 1 128 824 612 650 Andre eiendeler Bankinnskudd 122 799 77 235 90 641 Eiendeler ved utsatt skatt 766 482 759 739 798 300 Eiendeler ved betalbar skatt 533 000 0 643 132 Sum andre eiendeler 1 422 281 836 974 1 532 072 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 0 49 100 25 582 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 0 49 100 25 582 Sum eiendeler 27 284 019 26 198 372 27 406 248
EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER BELØP I 1000 KR 30.09.2015 30.09.2014 31.12.2014 Innskutt egenkapital Aksjekapital 1 325 000 1 325 000 1 325 000 Overkursfond 25 000 25 000 25 000 Annen innskutt egenkapital 3 274 054 3 163 922 3 274 054 Sum innskutt egenkapital 4 624 054 4 513 922 4 624 054 Opptjent egenkapital Avsetning til naturskadefondet 24 232 28 083 28 400 Avsetning til garantiordningen 0 88 653 0 Annen opptjent egenkapital 3 751 676 2 146 827 3 751 676 Periodens resultat 454 860 657 158 0 Sum opptjent egenkapital 4 230 769 2 920 721 3 780 076 Sum egenkapital 8 854 823 7 434 643 8 404 131 Forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 1 021 479 1 219 745 745 807 Brutto erstatningsavsetning 1 625 992 1 810 019 2 076 159 Sikkerhetsavsetning 14 549 201 14 612 054 14 600 494 Sum forsikringsforpliktelser brutto i skadeforsikring 17 196 673 17 641 818 17 422 460 Avsetninger for forpliktelser Betalbar skatt 69 611 80 665 0 Andre avsetninger for forpliktelser 577 265 554 261 370 173 Sum avsetninger for forpliktelser 646 876 634 926 370 173 Forpliktelser Gjeld til konsernselskap 5 517 4 853 615 480 Finansielle derivater 242 822 65 296 593 607 Andre forpliktelser 337 309 416 836 398 Sum forpliktelser 585 647 486 985 1 209 484 Sum egenkapital og forpliktelser 27 284 019 26 198 372 27 406 248 Stavanger, 12. november 2015 i styret for Statoil Forsikring a.s. Lars Gaute Østebø Styreleder Anne-Margrethe Tostrup Smith Heidi Wolden Ørjan Kvelvane Terje Ragnvaldsen Forretningsfører
Statoil Forsikring a.s Kontantstrømoppstilling pr. 30. september BELØP I 1000 KR 30.09.2015 30.09.2014 31.12.2014 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Innbetalte premier direkte forsikring 1 855 137 1 928 543 2 054 890 Innbetalt vedrørende andre inntekter 46 003 42 846 43 134 Utbetalte gjenforsikringspremier -927 781-889 811-894 445 Utbetalte erstatninger direkte forsikring -553 545-93 577-105 708 Utbetaling til leverandører for varer og tjenester -51 438-44 045-59 641 Utbetaling av renter -473-3 132-3 140 Innbetaling av renter 318 667 342 023 501 918 Innbetaling av utbytter 203 719 225 699 233 815 Inn- / utbetalinger fra andre finansposter -1 346 211-119 819-297 374 Utbetaling av skatter 143 760 410 902 410 179 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter -312 162 1 799 628 1 883 629 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger ved aksjetransaksjoner 807 750 151 389 53 823 Inn-/ utbetalinger ved obligasjoner 1 478 501-2 470 491-2 366 885 Inn-/ utbetalinger ved sertifikater -1 823 972 681 428 579 854 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter 462 280-1 637 673-1 733 209 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Inn-/ utbetalinger i forbindelse med annen kortsiktig gjeld 615 231 412 328-4 110 Utbetaling av konsernbidrag -607 939 0 0 Innbetaling av konsernbidrag 0 178 699 178 699 Endring i tilgodehavende innen konsernet -127 423-760 247-325 716 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -120 131-169 219-151 127 Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter 2 172 405 7 254 Netto endring betalingsmidler 32 158-6 858 6 547 Betalingsmidler 1.1 90 641 84 093 84 093 Betalingsmidler ved periodens slutt 122 799 77 235 90 641
Egenkapitaloppstilling pr. 30. september Statoil Forsikring a.s Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 30.09.2015 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 274 054 28 400 3 751 677 8 404 131 Mottatt konsernbidrag 0 Avgitt konsernbidrag 0 Tilført fra årets resultat -4 168 454 860 450 692 Sum 1 325 000 25 000 3 274 054 24 232 4 206 537 8 854 823 Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 30.09.2014 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 163 922 117 200 2 146 827 6 777 949 Mottatt konsernbidrag 0 Avgitt konsernbidrag 0 Tilført fra årets resultat -464 657 158 656 694 Sum 1 325 000 25 000 3 163 922 116 736 2 803 985 7 434 643 Annen innbetalt egenkapital Annen egenkapital / udekket tap Beløp i 1000 kr Aksjekapital Overkursfond Fond Sum 31.12.2014 Egenkapital 1. januar 1 325 000 25 000 3 163 922 117 200 2 146 827 6 777 949 Mottatt konsernbidrag 110 132 110 132 Avgitt konsernbidrag -443 795-443 795 Avviklet garantiordning -88 653 88 653 0 Tilført fra årets resultat -147 1 959 992 1 959 845 Sum 1 325 000 25 000 3 274 054 28 400 3 751 677 8 404 131
Selskapet og selskapsstruktur Statoil Forsikring a.s er et heleid datterselskap av Statoil ASA. Selskapet ble stiftet i 1985 og er hjemmehørende i Norge. Selskapet har forretningsadress Forusbeen 50, 4035 Stavanger, Norge. Aktiviteten i selskapet er skadeforsikring i tilknytning til Statoil-konsernet sin virksomhet. Vesentlige regnskapsprinsipper Årsregnskapet er avlagt i henhold til regnskapsloven og forskrift av 16.12.1998 om årsregnskap m.m. for forsikringsselskaper (årsregnskapsforskriften). Årsregnskapsforskriften er gjennom endring av 4. april 2008 tilpasset International Financial Reporting Standards (IFRS). Forenklinger fra IFRS Selskapet følger måle- og innregningsreglene i årsregnskapsforskriften for forsikringsselskaper. Årsregnskapsforskriften gir ytterligere bestemmelser om bruk av måle- og innregningsreglene i henhold til IFRS. Selskapets noteopplysninger er utarbeidet i samsvar med årsregnskapsforskriften kapittel 5, samt noteopplysninger som følger av internasjonale regnskapssstandarder jamfør årsregnskapsforskriften 5-6 nr 3. For fullstendig noteinformasjon henvises det til Statoil Forsikring a.s. sitt årsregnskap for 2014. Kapitaldekning Kapitaldekning* Risikoklasse Bokført verdi Vektet verdi Bokført verdi Vektet verdi Beløp i 1000 kr 3Q 2015 3Q 2015 4Q 2014 4Q 2014 Eiendeler med risikovekt 0% 10 929 926 0 11 784 000 0 Eiendeler med risikovekt 10% 4 251 871 425 187 4 096 691 409 669 Eiendeler med risikovekt 20% 4 533 838 906 768 3 473 303 694 661 Eiendeler med risikovekt 35% 0 0 0 0 Eiendeler med risikovekt 50% 38 327 19 164 38 569 19 285 Eiendeler med risikovekt 100% 6 714 377 6 714 377 7 181 274 7 181 274 Eiendeler med risikovekt 150% 0 0 0 0 Andre ikke vektede eiendeler Eiendeler ved utsatt skatt 766 482 0 798 300 0 Derivater 49 198 27 521 34 111 26 798 Sum beregningsgrunnlag 27 284 019 8 093 016 27 406 248 8 331 686 Egenkapital Aksjekapital 1 325 000 1 325 000 Overkurs 25 000 25 000 Annen innbetalt egenkapital 3 274 054 3 274 054 Annen egenkapital 3 751 676 3 751 676 Utsatt skattefordel -766 482-798 300 Finansaksjer utover 50% av kjernekapital 0 0 Minstekrav til reassuranseavsetning -794 528-815 937 Sum kjernekapital / ansvarlig kapital 6 814 720 6 761 493 Kapitaldekning 84,20 % 81,15 % * Beregning av kapitaldekningen er foretatt i henhold til finanstilsynets regler. Risikovektet volum er fastsatt ut fra bokført verdi hensyntatt opptjente ikke innbetalte renter. Ansvarlig kapital ut over 8% krav 6 167 279 6 094 958 Bufferkapital 6 167 279 6 094 958 Finansielle instrumenter/investeringer 30.09.2015 31.12.2014 Endring Andel i % pr 30.09.2015 Avkastning hittil i år i % Aksjer 5 984 427 6 571 907-587 480 24,6 % 4,80 % Obligasjoner 13 258 093 14 448 595-1 190 502 54,5 % 1,22 % Sertifikater 5 041 683 3 154 922 1 886 761 20,7 % 0,84 % Derivater 49 198 34 111 15 087 0,2 % Sum 24 333 401 24 209 535 123 866 100 % Statoil Forskring er underlagt offentlige krav til kaptaldekningen. Den strategiske porteføljen tilpasses til en hver tid risikoevnen målt i form av bufferkapital versus VaR. Endring i skader i 2015: 30.09.2015 31.12.2014 Endring Brutto erstatningsavsetning 1 625 992 2 076 159-450 167 Gjenforsikring av brutto erstatningsavsetning 397 879 855 353-457 474 Erstatningsavsetning for egen regning 1 228 113 1 220 806 7 307