Årsregnskap 2016 Polyteknisk Forening Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Org.nr.: 940 702 704
RESULTATREGNSKAP POLYTEKNISK FORENING DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note 2016 2015 Medlemskontingent 2 189 040 1 963 851 Annen driftsinntekt 1 083 000 1 107 176 Sum driftsinntekter 3 272 040 3 071 027 Lønnskostnad 2 2 143 446 2 834 765 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 3 324 594 236 289 Annen driftskostnad 2 2 095 274 3 329 708 Sum driftskostnader 4 563 313 6 400 762 Driftsresultat -1 291 273-3 329 735 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt 116 751 137 852 Annen finansinntekt 421 0 Annen rentekostnad 1 170 346 Annen finanskostnad 990 228 Resultat av finansposter 115 011 137 278 Ordinært resultat før skattekostnad -1 176 261-3 192 457 Ordinært resultat -1 176 261-3 192 457 EKSTRAORDINÆRE INNTEKTER OG KOSTNADER Årsresultat 6-1 176 261-3 192 457 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital og fond med restriksjoner -1 176 261-3 192 457 Sum overføringer -1 176 261-3 192 457 POLYTEKNISK FORENING SIDE 2
BALANSE POLYTEKNISK FORENING EIENDELER Note 2016 2015 VARIGE DRIFTSMIDLER Oppgradering lokaler 3 1 471 515 1 790 295 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 3 155 498 161 312 Sum varige driftsmidler 3 1 627 013 1 951 607 Sum anleggsmidler 1 627 013 1 951 607 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 1 000 52 042 Andre fordringer 71 948 599 513 Mellomværende samarbeidende grupper 110 685 0 Sum fordringer 183 633 651 556 INVESTERINGER Andre finansielle instrumenter 0 500 000 Sum investeringer 0 500 000 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 9 350 600 10 112 722 Sum omløpsmidler 9 534 233 11 264 278 Sum eiendeler 11 161 246 13 215 884 POLYTEKNISK FORENING SIDE 3
Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. INNTEKTER Inntektsføring av kontingent skjer på faktureringstidspunktet. KLASSIFISERING OG VURDERING AV ANLEGGSMIDLER Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, fratrukket avskrivinger og nedskrivinger. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på transaksjonstidspunktet. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Vesentlige driftsmidler som består av flere betydelige komponenter med ulik levetid er dekomponert med ulik avskrivningstid for de ulike komponentene. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Klassifisering og vurdering av omløpsmidler Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på transaksjonstidspunktet. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. For øvrige kundefordringer utføres en uspesifisert avsetning for å dekke forventet tap på krav.
Note 2 Lønnskostnader og ytelser, godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Lønnskostnader 2016 2015 Lønninger 1 677 036 2 234 779 Arbeidsgiveravgift 249 581 353 720 Pensjonskostnader 101 844 210 624 Andre ytelser 114 985 35 643 Sum 2 143 446 2 834 765 Selskapet har i 2016 sysselsatt 3 årsverk. PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Ytelser til ledende personer Daglig leder Lønn 979 326 Annen godtgjørelse 10 609 Sum 989 935 REVISOR Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr 39 719, annen bistand utgjør kr 9 300. Note 3 Anleggsmidler Oppussing Driftsløsøre, Sum lokaler inventar ol. Anskaffelseskost pr. 01.01.16 1 878 599 428 649 2 307 248 = Anskaffelseskost 31.12.16 1 878 599 428 649 2 307 248 Akkumulerte avskrivninger 31.12.16 407 084 273 152 680 236 = Bokført verdi 31.12.16 1 471 515 155 498 1 627 013 Årets ordinære avskrivninger 203 542 121 052 324 594 Økonomisk levetid 10 år 3-5 år Note 4 Andre forpliktelser Polyteknisk Forening har en forpliktelse på enkepensjon på kr 141 510. Note 5 Bankinnskudd Innestående midler på skattetrekkskonto (bundne midler) er på kr. 166 536.
Note 6 Egenkapital Egenkapital Fond med restriksjoner SUM Egenkapital pr 31.12.15-5 219 387-5 055 226-10 274 614 Årets resultat 1 086 867,06 89 393,94 1 176 261 SUM -4 132 520-4 965 832-9 098 353 Fond med restriksjoner 01.01.2016 Renteinntekter Kostnader 31.12.2016 125-års 45 982,04 593,83 46 575,87 Styri 1 610 976,65 20 808,44 50 000,00 1 581 785,09 Ledelse 697 960,15 9 015,29 9 390,30 697 585,14 Energi 1 491 681,96 19 267,52 87 240,15 1 423 709,33 MNS Oslo 890 295,87 11 499,63 8 059,91 893 735,59 DR Mathias Sems fond 318 329,74 4 111,71 322 441,45 SUM 5 055 226 65 296 154 690 4 965 832