Handelshøyskolen BI Rapport 1. halvår 2016 Ledelseskommentar
INNHOLDSFORTEGNELSE 1. Innledning... 3 2. Rapportering for første halvår 2016... 4 2.1. Finansiell status første halvår... 4 2.2. Måloppnåelse... 4 Søker/ opptaksprosess... 4 Akkrediteringer... 5 Disputaser... 5 Vedlegg... 6 2.3. Halvårsregnskap 2016... 6 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 2
1. Innledning Handelshøyskolen BI viser til krav til rapportering om planer og resultatrapportering for 2016 lagt ut på DBHs hjemmesider. Vårt halvårsregnskap for 2016 ble rapportert inn til DBH innen 15. august. I denne rapporten kommenteres status per første halvår med spesiell fokus på institusjonens økonomiske situasjon og avvik i forhold til budsjett. I tillegg kommenteres arbeidet mot institusjonens strategiske mål. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 3
2. Rapportering for første halvår 2016 2.1. Finansiell status første halvår Handelshøyskolen BI har de siste årene opplevd gode studentopptak på heltidsstudier. Dette, kombinert med et tilfredsstillende opptak innenfor etter- og videreutdanningsområdet, medvirker til at Handelshøyskolen BI har en tilfredsstillende økonomi. For første halvår 2016 er BI omsetning 717 mkr, hvilket er 3 mkr mer enn budsjettert. Både heltids- og deltidsprogrammene er helt i henhold til budsjett, mens oppdragsfinansiert forskning er noe foran planen for første halvår. Kostnadsforbruket er kontrollert og i henhold til BIs planer. Grunnet den noe usikre økonomiske utviklingen for landet, som også påvirker BIs inntektsbringende aktiviteter, har BI valgt å være noe forsiktig med kostnadsbruken første halvår 2016. Totale kostnader for første halvår 2016 beløper seg til 757 mkr. Dette er omtrent 3 mkr mindre enn budsjettert. Resultatet for første halvår er på -40 millioner kroner. Halvårsresultatet er 6 millioner bedre enn halvårsbudsjettet. Stiftelsen Handelshøyskolen BI har et budsjettert årsresultat på 55 millioner kroner for 2016. Årets opptak av heltidsstudenter ser ut til å bli noe lavere enn budsjettert. Samtidig er det noe usikkerhet knyttet til deltidsopptakene gjennom høsten. Grunnet forsiktigheten med kostnadsbruken, forventer BI at årets budsjett skal nås. Handelshøyskolen BI har en tilfredsstillende likviditetssituasjon. Stiftelsens egenkapitalandel er tilfredsstillende. 2.2. Måloppnåelse I styring av institusjonen fokuserer Handelshøyskolen BI på sektormål kommunisert fra departementet og på egendefinerte strategiske målsetninger. I egenskap av å være en privat institusjon som i hovedvekt er finansiert gjennom studieavgifter, reflekteres vår markedssituasjon selvfølgelig i de strategiske målsetningene. Søker/ opptaksprosess I skrivende stund er årets immatrikulering i gang. Handelshøyskolen BI vil i en kort periode fremover både ta opp flere studenter og selvfølgelig miste noen som endrer sine studieplaner. Primo august 2015 viser opptaket at Handelshøyskolen BI har mottatt 4675 aksepter for opptak første år bachelor og MSc. Dette er 367 færre enn ved samme tidspunkt i fjor. 2015 ga tidenes største opptak for Handelshøyskolen BI og selv om 2016 viser noe lavere tall, vil årets opptak mest sannsynlig bli det nest største for BI gjennom tidene. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 4
Innenfor Bachelorområdet viser de foreløpige tallene en reduksjon i antall studenter med 758. Det er spesielt innen økonomi og administrasjon, eiendomsmegling og siviløkonom nedgangen er størst. Bachelor i Entreprenørskap og Bachelor i Revisjon viser hyggelige vekst. I tillegg er det en markant økning i antall aksepter på årsenheter innenfor Bedriftsøkonomi og Markedsøkonomi. MSc har en gledelig økning med 51 studenter. Dette er en økning på 8 % sammenliknet med fjoråret. Spesielt innen Leadership and Organisational Psychology er økningen stor med hele 53 %. Antall internasjonale gradsstudenter ved årets opptak er på lik linje med rekordåret 2015. Akkrediteringer Gjennom våren 2016 har Handelshøyskolen BI sammen med HEC Paris, Henley Business School og Grenoble Ecole de Management som de første skolene i verden fått akkreditert online-kurs av EFMD Online Course Certification System. Disputaser Første halvår 2016 disputerte syv doktorgradsstudenter ved Handelshøyskolen BI. I tillegg står tre nye disputaser for tur i august og flere utover høsten. Dette innebærer en markert økning fra tidligere år og er en meget gledelig effekt av den satsningen BI har gjort for å forbedre doktorgradsstudiet og gjennomstrømmingen av kandidater. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 5
Vedlegg 2.3. Halvårsregnskap 2016 Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Org.nr: 971228865 Resultatregnskap Note 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Driftsinntekter Offentlige tilskudd 1 144 084 135 539 RE.011 Salgsinntekter 1 570 905 532 255 RE.012 Andre driftsinntekter 1 19 647 16 535 RE.013 Sum driftsinntekter 734 636 684 328 RE.1 Driftskostnader Varekostnad - - RE.021 Lønn og andre personalkostnader 2 437 213 411 683 RE.022 Avskrivninger 51 324 49 490 RE.023 Nedskrivninger - - RE.024 Andre driftskostnader 3 267 233 260 858 RE.025 Sum driftskostnader 755 770 722 031 RE.2 Driftsresultat -21 134-37 702 RE.3 Finansinntekter og -kostnader Finansinntekter 4 3 464 3 636 RE.041 Finanskostnader 4 22 449 24 476 RE.042 Resultat av finansposter -18 986-20 840 RE.4 Resultat før skattekostnad -40 120-58 542 RE.5 Skattekostnad 0 0 RE.061 Årsresultat -40 120-58 542 RE.6 Disponeringer og overføringer av årsresultat Tilført annen egenkapital -40 120-58 542 RE.071 Konsernbidrag 5 RE.072 Andre disponeringer 6 RE.073 Sum disponeringer -40 120-58 542 RE.7 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 6
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Balanse - eiendeler EIENDELER Note 30.06.2016 31.12.2015 DBH-Referanse A. Anleggsmidler I. Immaterielle eiendeler Rettigheter, konsesjoner m.v. 159 475 159 475 AI.01 Utsatt skattefordel 0 0 AI.02 Goodwill 0 0 AI.03 Sum immaterielle eiendeler 159 475 159 475 AI.1 II. Varige driftsmidler Tomter 105 300 105 300 AII.01 Bygninger og annen fast eiendom 1 413 891 1 426 471 AII.02 Maskiner og anlegg 61 032 99 452 AII.03 Kjøretøy 575 575 AII.04 Anlegg under utførelse 10 844 0 AII.05 Sum varige driftsmidler 1 591 641 1 631 798 AII.1 III. Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap 477 477 AIII.01 Investeringer i annet foretak i samme konsern 0 0 AIII.02 Lån til foretak i samme konsern 174 000 174 000 AIII.03 Investeringer i tilknyttet selskap 0 0 AIII.04 Lån til tilknyttet selskap og felles kontrollert virksomhet 0 0 AIII.05 Investeringer i aksjer og andeler 0 0 AIII.06 Obligasjoner og andre fordringer 0 0 AIII.07 Sum finansielle anleggsmidler 174 477 174 477 AIII.1 B. Omløpsmidler I. Varer Varebeholdninger 575 575 BI.01 Sum varer 575 575 BI.1 II. Fordringer Kundefordringer 7 48 804 38 473 BII.01 Andre fordringer 7 45 992 63 263 BII.02 Krav på innbetaling av selskapskapital 7 0 0 BII.03 Sum fordringer 94 796 101 736 BII.1 III Investeringer Aksjer og andeler i foretak i samme konsern 280 099 280 099 BIII.01 Markedsbaserte aksjer og obligasjoner 0 0 BIII.02 Andre finansielle instrumenter 0 0 BIII.03 Sum investeringer 280 099 280 099 BIII.1 IV Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd 273 949 216 539 BIV.01 Kontanter og kontantekvivalenter 60 77 BIV.02 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 274 009 216 616 BIV.1 SUM EIENDELER 2 575 073 2 564 776 BV.1 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 7
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Balanse - gjeld og egenkapital EGENKAPITAL OG GJELD Note 30.06.2016 31.12.2015 DBH-Referanse C. Egenkapital I. Innskutt egenkapital Selskapskapital 1 300 1 300 CI.01 Overkursfond 0 0 CI.02 Annen innskutt egenkapital 0 0 CI.03 Sum innskutt egenkapital 1 300 1 300 CI.1 II. Opptjent egenkapital Fond 5 664 6 054 CII.01 Annen egenkapital 664 823 704 948 CII.02 Sum opptjent egenkapital 670 487 711 002 CII.1 Sum egenkapital 671 787 712 302 CIII.1 D. Gjeld I. Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 290 188 290 188 DI.01 Statstilskudd - investeringsformål 0 0 DI.02 Andre investeringstilskudd 0 0 DI.03 Utsatt skatt 0 0 DI.04 Andre avsetninger for forpliktelser 0 0 DI.05 Sum avsetning for forpliktelser 290 188 290 188 DI.1 II. Annen langsiktig gjeld Konvertible lån 0 0 DII.01 Obligasjonslån 0 0 DII.02 Gjeld til kredittinstitusjoner 1 207 750 1 253 000 DII.03 Øvrig langsiktig gjeld 17 447 17 447 DII.04 Sum annen langsiktig gjeld 1 225 197 1 270 447 DII.1 III. Kortsiktig gjeld Konvertible lån 0 0 DIII.01 Gjeld til kredittinstitusjoner 0 0 DIII.02 Leverandørgjeld 31 596 36 031 DIII.03 Betalbar skatt 0 0 DIII.04 Skyldig offentlige avgifter 75 723 59 984 DIII.05 Annen kortsiktig gjeld 280 582 195 824 DIII.06 Sum kortsiktig gjeld 387 901 291 839 DIII.1 Sum gjeld 1 903 286 1 852 474 DIV.1 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 2 575 073 2 564 776 DV.1 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 8
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Kontantstrømoppstilling Note 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad -40 125-58 540 KS.1 Periodens betalte skatt 0 0 KS.2 Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler 0 0 KS.3 Ordinære avskrivninger 51 324 49 420 KS.4 Nedskrivninger av anleggsmidler 0 0 KS.5 Periodisert inntektsføring av tilskudd 0 0 KS.6 Endring i varelager 0 0 KS.7 Endring i kundefordringer -10 331 6 444 KS.8 Endring i leverandørgjeld -4 435 88 627 KS.9 Endring i pensjonsforpliktelse 0 0 KS.10 Endring i andre avsetninger 0 0 KS.11 Endring i andre tidsavgrensningsposter 117 378-1 124 KS.12 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 113 811 84 827 KS.OP Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 0 0 KS.13 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -11 167-39 456 KS.14 Innbetalinger ved salg av aksjer og andeler i andre foretak 0 0 KS.15 Utbetalinger ved kjøp av aksjer og andeler i andre foretak 0 0 KS.16 Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer 0 0 KS.17 Innbetalinger ved salg av andre investeringer 0 0 KS.18 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -11 167-39 456 KS.INV Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetalinger av statstilskudd, husbank- og andre tilskudd 0 0 KS.19 Utbetalinger av statstilskudd, husbank- og andre tilskudd 0 0 KS.20 Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 0 KS.21 Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld -45 250-11 750 KS.22 Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld 0 0 KS.23 Utbetalinger ved nedbetaling av kortiktig gjeld 0 0 KS.24 Netto endring i kassekreditt 0 0 KS.25 Innbetalinger av egenkapital 0 0 KS.26 Tilbakebetalinger av egenkapital 0 0 KS.27 Utbetalinger av utbytte 0 0 KS.29 Innbetalinger av aksjonærbidrag 0 0 KS.30 Innbetalinger av konsernbidrag 0 0 KS.31 Utbetalinger av konsernbidrag 0 0 KS.32 Andre innbetalinger ved finansieringsaktiviteter 0 0 KS.33 Andre utbetalinger ved finansieringsaktiviteter 0 15 157 KS.34 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -45 250 3 407 KS.FIN Effekt av valutakursendringer på kontanter og kontantekvivalenter 0 0 KS.35A Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter 57 393 48 778 KS.35 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse 216 616 150 751 KS.36 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt 274 009 199 529 KS.BEH Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 9
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Note 1 Driftsinntekter Offentlige tilskudd 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Avsnitt I Statstilskudd fra Kunnskapsdepartementet - drift 138 752 131 958 N1.011 Tilskudd/overføringer fra andre departement 5 37 N1.012 Avsnitt II Tilskudd og overføringer fra statlige etater 1) Periodens tilskudd/overføring 1 0 0 N1.013A Periodens tilskudd/overføring 2 0 0 N1.013B Andre tilskudd/overføringer i perioden 0 0 N1.013C - utbetaling av tilskudd til andre virksomheter (-) 0 0 N1.013D Periodens netto tilskudd fra andre statlige etater 0 0 N1.013I Periodens tilskudd/overføring direkte fra NFR 2 645 1 417 N1.014A + periodens tilskudd fra NFR via andre virksomheter 2 652 2 126 N1.014B - utbetaling av tilskudd/overføring fra NFR til andre (-) 0 0 N1.014C Periodens netto tilskudd fra Norges forskningsråd 5 297 3 544 N1.015I Andre poster som vedrører overføringer fra statlige etater 2) N1.016 Sum tilskudd og overføringer fra statlige etater 5 297 3 544 N1.10 Sum offentlige tilskudd 144 054 135 539 N1.1 1) Vesentlige bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linjene N1.013 skal bare omfatte tilskudd/overføringer som omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. Oppdragsinntekter og salgs- og leieinntekter skal spesifiseres i de respektive avsnittene 2) d Vesentlige f bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linje N1.016 skal omfatte tilskudd/overføringer som ikke omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. Tilskudd til annen bidragsfinansiert aktivitet 1) Periodens tilskudd fra Regionale forskningsfond (RFF) 0 0 N1.080A - utbetaling av tilskudd overføring fra RFF til andre virksomheter (-) 0 0 N1.080B Periodens netto tilskudd/overføring fra RFF 0 0 N1.80 Tilskudd fra EUs rammeprogram for forskning (FP6, FP7 og Horizon 2020) 30 0 N1.070A + innbetaling av tilskudd/overføring fra EUs rammeprogram fra andre 0 0 N1.070B - utbetaling av tilskudd fra EUs til andre virksomheter 0 0 N1.070C Periodens netto tilskudd fra EUs rammeprogram for forskning 30 0 N1.70 Tilskudd fra EU til undervisning og andre formål 0 0 N1.021C +innbetaling av tilskudd fra EU til undervisning og annet fra andre 0 0 N1.021D - utbetaling av tilskudd fra EU til undervisning og annet til andre (-) 0 0 N1.021E Periodens netto tilskudd fra EU til undervisning og annet 0 0 N1.21 Tilskudd og overføringer fra diverse bidragsytere Periodens tilskudd/overføring fra kommuner og fylkeskommuner 0 0 N1.022A Periodens tilskudd/overføring fra organisasjoner og stiftelser 0 0 N1.022B Periodens tilskudd/overføring fra næringsliv og private 0 0 N1.022C Periodens tilskudd andre bidragsytere 0 0 N1.022D - utbetaling av tilskudd/overføring fra diverse bidragsytere til andre (-) 0 0 N1.022E Periodens netto tilskudd overføring fra diverse bidragsytere 0 0 N1.22 Andre poster som vedrører annen bidragsfinansiert aktivitet 2) N1.3 Suminntekt fra tilskudd og overføringer 144 084 135 539 N1.4 1) Vesentlige bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linjene N1.80 til N1.22 skal bare omfatte tilskudd/overføringer som omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. Oppdragsinntekter og salgs- og leieinntekter skal spesifiseres i de respektive avsnittene nedenfor. 2) Vesentlige bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linje N1.3 skal omfatte tilskudd/overføringer som ikke omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 10
Oppdragsinntekter, salgs- og leieinntekter Statlige etater 14 657 10 880 N1.052A Kommunale og fylkeskommunale etater 5 534 5 986 N1.052B Organisasjoner og stiftelser 1 299 630 N1.052C Næringsliv/privat 16 478 18 608 N1.052D Andre oppdragsgivere 885 11 N1.052E Sum inntekt fra oppdragsfinansiert aktivitet 1) 38 852 36 114 N1.52 Avsnitt III Studie- og eksamensavgifter 2) 532 053 496 140 N1.051 Andre salgsinntekter 2) 0 0 N1.053 Sum oppdragsinntekter og salgsinntekter 570 905 532 255 N1.5 1) Vesentlige bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linje N1.52 skal bare omfatte tilskudd/overføringer som omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. 2) Vesentlige bidrag skal spesifiseres i egne avsnitt under oppstillingen. Linjene N1.051 og N1.053 skal omfatte salgsinntekter som ikke omfattes av bestemmelsene i rundskriv F-07-13. Andre driftsinntekter Husleieinntekter 11 568 13 217 N1.061 Gaver 1 045 619 N1.063 Andre driftsinntekter 1 7 034 2 699 N1.064 Andre driftsinntekter 2 0 0 N1.065 Sum andre driftsinntekter 19 647 16 535 N1.6 Sum driftsinntekter 734 636 684 328 N1.INT Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 11
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Note 2 Lønn og andre personalkostnader DEL I 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Lønninger 304 010 290 542 N2.011 Feriepenger 37 589 35 778 N2.012 Arbeidsgiveravgift 53 752 50 224 N2.013 Pensjonskostnader 41 209 35 068 N2.014 Sykepenger og andre refusjoner -8 137-8 009 N2.015 Andre ytelser 8 790 8 080 N2.016 Sum lønnskostnader 437 213 411 683 N2.1 Antall årsverk: 766 764 N2.2 DEL II Lønn og godtgjørelser til ledende personer Lønn Andre godtgjørelser Rektor (gjelder også dersom rektor er tilsatt) 2 310 300 0 Årslønn Styreleder 175 000 0 Årshonorar Nestleder 125 000 0 Årshonorar Administrerende direktør 0 0 Godtgjørelse til øvrige styremedlemmer Fast godtgjørelse Godtgjørelse pr. møte Styremedlemmer fra egen institusjon 100 000 0 Eksterne styremedlemmer 100 000 0 Styremedlemmer valgt av studentene 100 000* 0 * Deles mellom Varamedlemmer for styremedlemmer fra egen institusjon 3 500 Varamedlemmer for eksterne styremedlemmer 3 500 Varamedlemmer for studenter 3 500 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 12
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen Note 3 Andre driftskostnader 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Husleie 36 895 35 073 N3.1 Andre kostnader til drift av eiendom og lokaler 30 979 24 420 N3.2 Felles kostnader 3) 2 162 956 N3.3 IKT-kostnader 40 708 39 848 N3.4 Revisjonstjenester 236 247 N3.5 Kjøp av undervisningstjenester 14 172 15 072 N3.6 Konsulenttjenester og andre kjøp av tjenester 14 487 14 389 N3.7 Markedsføring 30 653 33 746 N3.8 Reise- og møtekostnader 26 973 25 699 N3.9 Øvrige driftskostnader 69 968 71 408 N3.10 Sum Andre driftskostnader 267 233 260 858 N3.11 Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen Note 4 Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Renteinntekter 5 6 N4.011 Oppskriving av finansielle eiendeler 0 0 N4.012 Andre finansinntekter 3 458 3 630 N4.013 Sum Finansinntekter 3 464 3 636 N4.1 Finanskostnader Rentekostnader 22 071 24 230 N4.021 Nedskriving av finansielle eiendeler 0 0 N4.022 Annen finanskostnader 379 246 N4.023 Sum Finanskostnader 22 449 24 476 N4.2 Resultat av finansposter -18 986-20 840 N4.3 Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Note 5 Konsernbidrag 30.06.2016 30.06.2015 Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen Note 6 Andre disponeringer 30.06.2016 30.06.2015 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 13
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen Note 7 Fordringer Kundefordringer 30.06.2016 31.12.2015 DBH-Referanse Kundefordringer til pålydende 50 804 40 373 N7.011 Avsatt til latent tap (-) -2 000-1 900 N7.012 Sum kundefordringer 48 804 38 473 N7.1 Andre fordringer Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Note 32 Datagrunnlaget for indikatorer i finansieringssystemet Tall i 1000 kroner Indikator 30.06.2016 30.06.2015 DBH-Referanse Tilskudd fra EUs rammeprogram for forskning 30 0 N32.010 Tilskudd fra EU til undervisning og andre formål 0 0 N32.011 Sum tilskudd fra EU rammeprogram for forskning og andre formål 30 0 N32.10 Tilskudd fra Norges forskningsråd - NFR 5 297 3 544 N32.020 Tilskudd fra regionale forskningsfond - RFF 0 0 N32.021 Sum tilskudd fra NFR og RFF 5 297 3 544 N32.20 Tilskudd fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) - diverse bidragsinntekter 0 0 N32.030 - tilskudd fra statlige etater 0 0 N32.031 - oppdragsinntekter 38 852 36 114 N32.032 Sum tilskudd fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet 38 852 36 114 N32.30 Merknad: Noten er tilpasset indikatorene i finansieringssystemet og genereres automatisk med utgangspunkt i det datagrunnlaget som er presentert i note 1. Den skal ikke endres. Virksomhetens navn: Stiftelsen EU-finansierte prosjekter (eksklusiv utdanninger) Prosjektnavn (tittel) Prosjektets kortnavn (hos EU) Tilskudd fra EUs rammeprogram for forskning Tilskudd fra EUs randsoneprogram Tilskudd fra andre tiltak/programmer finansiert av EU Sum Koordinator-rolle (JA/NEI) Fair, Sustainable and coordinated tax and FairTax Horizon 2020 30 Nei EU.011 EU.011 EU.011 SUM 0 0 0 30 EU.1 DBH- Referanse Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 14
Virksomhetens navn: Stiftelsen Handelshøyskolen BI Resultat: 30.06.2016 30.06.2015 Totale driftsinntekter 734 636 684 328 -herav tilskudd til drift fra Kunnskapsdepartementet 138 752 131 958 -herav studie- og eksamensavgifter 532 053 496 140 -herav andre bidrags- og oppdragsinntekter 182 936 171 653 Lønnskostnader 437 213 411 683 Andre driftskostnader 318 557 310 348 Sum driftskostnader 755 770 722 031 Driftsresultat -21 134-37 702 Årsresultat -40 120-58 542 Balanse: Anleggsmidler 1 925 593 1 965 750 Omløpsmidler 649 480 599 026 Sum eiendeler 2 575 073 2 564 776 Egenkapital 671 787 712 302 Langsiktig gjeld, inkl. avsetning forpliktelser 1 515 385 1 560 635 Kortsiktig gjeld 387 901 291 839 Sum gjeld og egenkapital 2 575 073 2 564 776 Nøkkeltall: Lønnskostnader som andel av totale driftskostnader 1 1 Resultatgrad (driftsresultat / driftsinntekter) 0 0 Likviditetsgrad (omløpsmidler/kortsiktig gjeld) 2 2 Arbeidskapital (omløpsmidler- kortsiktig gjeld) 261 579 307 187 Egenkapitalandel (egenkapital i % av totalkapital) 0 0 Gearing (kortsiktig gjeld/egenkapital) 1 0 Statstilskudd fra KD som andel av totale driftsinntekter 0 0 Studie- og eksamensavgifter som andel av totale driftsinntekter 1 1 Andre bidrags- og oppdragsinntekter som andel av totale driftsinntekter 0 0 Handelshøyskolen BI Rapport første halvår 2016 15