L O S B Y G O L F P A R K A S ORG.NR.977 370 337 G E N E R A L F O R S A M L I N G TIRSDAG 16.FEBRUAR 2016, KL.18.00 1
PROGRAM TIRSDAG 16. FEBRUAR 2016 18:00 ORIENTERING FRA ADMINISTRASJONEN / STYRET ~ 18:00 ÅRSMØTE I LOSBY GOLFKLUBB ~ 19:30 GENERALFORSAMLING I LOSBY GOLFPARK AS Sak: Side 1. Åpning ved leder 2. Godkjenning av innkalling, saksliste og forretningsorden 3 3. Valg av møteleder, to sekretærer og to til å underskrive protokollen 4. Styrets årsberetning for 2015 5 5. Fastsettelse av resultatregnskap og balanse for 2015 9 6. Fastsettelse av honorar til styret og revisor 18 7. Budsjett for 2016, til orientering 19 8. Innkomne forslag 20 - Nedskriving av aksjekapital - Revisjon av vedtekter Losby Golfpark AS & rettighetsdokument Losby Golfpark AS 9. Valg av styremedlemmer og varamedlemmer 26 10. Valg av revisor 26 11. Valg av valgkomité 26 12. Avslutning Protokoll fra generalforsamling i Losby Golfpark AS år 2014 (25.02.2015) 27 Vedtekter for Losby Golfpark AS 34 2
TIL AKSJONÆRENE I LOSBY GOLFPARK AS INNKALLING TIL GENERALFORSAMLING I LOSBY GOLFPARK AS Det innkalles med dette til generalforsamling i Losby Golfpark AS tirsdag den 16. februar 2016. Møtet finner sted i Meyersalen på Losby Gods rett etter at årsmøtet i Losby Golfklubb er avviklet (årsmøtet starter kl 18.00 med orientering fra styre/administrasjon). SAKSLISTE: 1. Åpning ved leder 2. Godkjenning av innkalling, saksliste og forretningsorden 3. Valg av møteleder, to sekretærer og to til å underskrive protokollen 4. Styrets årsberetning for 2015 5. Fastsettelse av resultatregnskap og balanse for 2015 6. Fastsettelse av honorar til styret og revisor 7. Budsjett for 2016, til orientering. 8. Innkomne forslag - Nedskriving av aksjekapital - Revisjon av vedtekter Losby Golfpark AS & rettighetsdokument Losby Golfpark AS 9. Valg av styremedlemmer og varamedlemmer 10. Valg av revisor 11. Valg av valgkomité 12. Avslutning På generalforsamlingen har hver aksje 1 stemme. Aksjonær kan la seg representere ved fullmektig med skriftlig fullmakt. (jfr. vedtektenes 10). Det foreligger egen innkalling med saksliste og saksdokumenter til årsmøtet i Losby Golfklubb, som vil bli avholdt på samme sted i forkant av generalforsamlingen i Losby Golfpark AS. LOSBY, 2. februar 2016 FOR STYRET I LOSBY GOLFPARK AS Hege Rønning Styreleder sign Generalforsamlingsdokumenter vil bli gjort tilgjengelig 1 uke før generalforsamlingen på www.losby.no. eller ved henvendelse til Losby Golfpark AS. 3
Forslag til foretningsorden generalforsamling Losby Golfpark AS Møtet ledes av den valgte dirigenten Protokollen føres av de valgte sekretærene Ingen kan gis ordet mer enn tre ganger i samme sak. Med unntak for innlederen settes taletiden til: o 5 minutter første gang o 3 minutter andre gang o 2 minutter tredje gang Det er adgang til å foreslå at talertiden ytterligere begrenses, likeledes er det adgang til å foreslå strek. Medlemmer som forlanger ordet til forretningsorden gis 1 minutt taletid. Alle forslag må innleveres skriftlig til dirigenten og innholde forslagsstillerens navn. Nye forslag kan ikke fremsettes etter at strek er satt. Alle saker avgjøres med alminnelig flertall, med unntak av lov- og vedtektsendringer. I protokollen føres inn alle forslag og vedtak som er truffet med antall stemmer for og imot. 4
SAK 4 - LOSBY GOLFPARK AS, STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2015 Losby Golfpark ble stiftet 6. mars 1997 med formål å eie og drive golfanlegget på Losby i Lørenskog kommune i samarbeid med Losby Golfklubb og Losby Gods Eiendom AS. Styret har i 2015 bestått av: Hege Rønning, styreleder Per Sannes, styremedlem Carl Frode Fjellheim, styremedlem Helene Sandberg, styremedlem Susanne Nor, styremedlem Gudrun Michelsen, varamedlem Øyvind Kilstad, varamedlem Det har vært avholdt syv styremøter i 2015. Varamedlemmene har vært innkalt til alle styremøtene. Baneforhold. Banene fikk en god vinter og vår. Noe som igjen gjorde at Østmork åpnet tidlig, den 29. april. Både Østmork og Vestmork har hatt meget gode spilleforhold gjennom hele sesongen. Service/besøkstall. Det har vært en liten oppgang på gjestespill i 2015 sammenlignet med 2014. Dette gjelder begge baner. I 2015 har det også blitt spilt mer enn 1000 runder med footgolf på Vestmork. Det har både gitt inntekter, og samtidig vært en fin måte å trekke nye kundegrupper til Losby. Økonomi. Totalt viste resultatregnskapet et underskudd på NOK 22.724.019,- for 2015 (et underskudd på NOK 30.906.340,- før skattekostnad). Losby Golfpark AS har etter anbefaling fra selskapets revisor nedskrevet den balanseførte verdien av golfanlegget til NOK 8.067.331,- i 2015. Denne nedskrivingen ga et meget høyt regnskapsmessig tap for Losby Golfpark AS, som medfører et behov for en nedjustering av selskapets bundne egenkapital, aksjekapitalen, for å balansere ut dette tapet. Styret foreslår derfor for generalforsamlingen at aksjekapitalen nedsettes med NOK 33 495 000 til NOK 1 650 000 gjennom en nedjustering av aksjenes pålydende fra NOK 21.300,- med NOK 20.300,- til NOK 1.000,-. Det skjer følgelig ingen endring i forholdet til aksjeinnehav og antallet aksjer i Losby Golfpark AS ved denne kapitalnedsettelsen. Hovedårsaken til dette underskuddet er en ekstraordinær nedskriving av baneverdien på NOK 31.364.288,-. Uten denne nedskrivingen ville resultatregnskapet vist et overskudd før skatt på NOK 457.948,-. Losby Golfpark AS har en samarbeidsavtale med Losby Golfklubb, der banen på gitte vilkår leies ut til klubben. Klubben har etter avtalen rett til å motta greenfee- og sponsorinntekter, samt rett til å innkreve spillerettsavgift fra aksjonærene. Dette avregnes årlig ved beregning av baneleie. Greenfee-inntektene (inntektene ligger i Losby Golfklubb) var i overkant av 1,4 millioner kroner, om lag på samme nivå som i 2014. Det er utbetalt NOK 93 000,- i styrehonorarer i 2015 for styrearbeid utført i 2014. Honoraret fordeles med et fastbeløp på NOK 25.000,- til styrets leder og NOK 8000,- til styremedlemmer ellers. I tillegg utbetales det en fast møtegodtgjørelse til styremedlemmer og varamedlemmer på NOK 1.000,- pr. møte. Selskapet har i 2015 bokført brutto investeringer på NOK 560 489,- Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter en fyllestgjørende informasjon om driften i Losby Golfpark AS og om stillingen ved årsskiftet 2015/2016. Selskapet har en egenkapital på NOK 10.331.747,-. Styret finner at grunnlaget for fortsatt drift i Losby Golfpark AS er til stede. Informasjon. Informasjon til aksjonærene har i hovedsak skjedd gjennom www.losby.no og med nyhetsbrev via mail. Samarbeid/First Class Golf. Samarbeidet med Hauger GK, Miklagard GK og Gamle Fredrikstad har blitt videreført i 2015. First Class Golf videreutvikles kontinuerlig, og oppleves nå som en klar merverdi for aksjonærene. 5
Strategi/virksomhetsplan. Losby Golfpark/Losby Golfklubb har arbeidet etter en virksomhetsplan for perioden 2014-2017 som ble presentert på generalforsamlingen/årsmøtet den 12.02.2014. Losby Golfpark/Losby Golfklubb vil på generalforsamlingen den 16.02.2016 presentere en revidert virksomhetsplan for perioden 2016 2019. Aksjeexit. Generalforsamlingen vedtok 25.02.2015 en ny aksjeexitordning. Alle detaljer rundt ordningen finnes på www.losby.no. Virksomhetsoverdragelse: Generalforsamlingen i Losby Golfpark AS ga styret i Losby Golfpark AS den 25.02.2015 fullmakt til, i samarbeid med Losby Golfklubb og Losby Gods Eiendom AS, å utarbeide forslag til omorganisering av golfaktivitetene på Losby som golfdestinasjon. Forslaget skal sikte mot en eventuell overføring av virksomheten i Losby Golfpark AS til Losby Golfklubb, slik at Losby Golfklubb kan komme i posisjon til å søke om spillemidler og momskompensasjon knyttet til fremtidige anleggsinvesteringer på golfanlegget. Partene (Losby Golfpark AS, Losby Golfklubb og Losby Gods Eiendom AS) har dessverre ikke klart å enes om et avtaleverk i løpet av perioden. Styret i Losby Golfpark AS fremlegger derfor for generalforsamlingen den 16.02.2016 et revidert avtaleverk som speiler dagens situasjon der Losby Golfpark AS fremdeles eier og drifter golfanlegget, og leier dette ut ferdig driftet til Losby Golfklubb, og Losby Golfklubb drifter hele tjenestetilbudet på Losby. Miljø/arbeidsmiljø. De stoffer som brukes til gjødsling og sprøyting på golfbanene er i det alt vesentlige organiske og godkjent av norske myndigheter. Selskapets drift av golfbanene på Losby ansees ikke å forurense det ytre miljø. Styret anser arbeidsmiljøet i selskapet som tilfredsstillende. I 2015 var det registrert 22 sykedager, som utgjør 0,66 prosent, hvorav langtidsfravær utgjorde 21 dager (0,63 prosent). Likestillingskravet er etter beste evne tatt hensyn til, og det diskrimineres ikke mellom kjønnene i Losby Golfpark. Selskapet hadde ved årsskiftet 2015/2016 en stab på fem fast ansatte. Totalt 14,5 årsverk, sesongansatte regnet inn. Det er i henhold til lovverket tegnet obligatorisk pensjonsforsikring for alle ansatte. Det er ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som har betydning for bedømmelsen av selskapet. Losby, 2. februar 2016. Hege Rønning Helene Sandberg Carl Frode Fjellheim Styreleder Styremedlem Styremedlem Sign Sign Sign Per Sannes Susanne Nor Per Kristoffersen Styremedlem Styremedlem Daglig leder Sign Sign Sign 6
7
8
SAK 5 - FASTSETTELSE AV ÅRSREGNSKAP OG BALANSE FOR 2015 LOSBY GOLFPARK AS - ÅRSREGNSKAP 2015 Driftsinntekter og driftskostnader Note Resultat 2015 Resultat 2014 Driftsinntekter 2 15 065 048 15 579 791 Sum driftsinntekter 15 065 048 15 579 791 Lønn og sosiale kostnader 3 6 439 219 6 486 483 Andre drifts- og adm. kostnader 4 6 985 311 6 943 377 Nedskrivninger 31 364 288 0 Avskrivninger 1 877 795 929 408 Sum driftskostnader 45 666 613 14 359 268 Driftsresultat -30 601 565 1 220 522 Finansinntekter/kostnader Finansinntekter 4 962 16 235 Finanskostnader 309 737 337 921 Resultat av finansposter 304 775 321 686 Ordinært resultat før skattekostnad -30 906 340 898 836 Skattekostnad på ordinært resultat 11 8 182 321 0 Ordinært resultat -22 724 019 898 836 ÅRSRESULTAT -22 724 019 898 836 Overføring udekket tap: Dekning av udekket tap -22 724 019 898 836 Sum overføring udekket tap -22 724 019 898 836 9
Driftsinntekter og driftskostnader Note Resultat 2015 Budsjett 2015 Avvik Driftsinntekter 2 15 065 048 14 805 400 259 648 Sum driftsinntekter 15 065 048 14 805 400 259 648 Lønn og sosiale kostnader 3 6 439 219 6 800 000 360 781 Andre drifts- og adm. kostnader 4 6 985 311 6 799 222-186 089 Nedskrivninger 31 364 288 0-31 364 288 Avskrivninger 1 877 795 850 000-27 795 Sum driftskostnader 45 666 613 14 449 222-31 217 391 Driftsresultat -30 601 565 356 178-30 957 743 Finansinntekter/-kostnader Finansinntekter 4 962 0 4 962 Finanskostnader 309 737 350 000 40 264 Resultat av finansposter 304 775 350 000 45 225 Ordinært resultat før skattekostnad -30 906 340 6 178-30 912 518 Skattekostnad på ordinært resultat 11 8 182 321 0-8 182 321 Ordinært resultat -22 724 019 6 178-23 622 856 ÅRSRESULTAT -22 724 019 6 178-23 622 856 Overføring udekket tap: Dekning av udekket tap -22 724 019 Sum overføring udekket tap -22 724 019 10
LOSBY GOLFPARK AS - ÅRSREGNSKAP 2015 Note Balanse 2015 Balanse 2014 Eiendeler Anleggsmidler Immatrielle eiendeler Utsatt skattefordel 11 8 219 955 0 Varige driftsmidler Maskiner, utstyr mm. 1 1 066 253 1 975 496 Golfbane 1 8 067 331 38 839 682 Sum anleggsmidler 17 353 539 40 815 178 Omløpsmidler Kontanter, bank m.v. 10 820 896 281 379 Kundefordringer 9 65 487 184 031 Andre kortsiktige fordringer 122 831 97 445 Varebeholdning 0 0 Sum omløpsmidler 1 009 214 562 854 Sum eiendeler 18 362 753 41 378 032 Gjeld og egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital Selskapskapital 6 31 694 400 32 440 700 Egne aksjer 3 450 600 2 704 300 Sum innskutt egenkapital 35 145 000 35 145 000 Opptjent egenkapital Akkumulert underskudd -24 813 253-2089 234 Sum egenkapital 10 331 747 33 055 766 Langsiktig gjeld Pantelån 5 5 764 279 6 500 155 Sum langsiktig gjeld 5 764 279 6 500 155 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 12 726 675 420 788 Betalbar skatt 11 37 634 0 Skyldig offentlige avgifter 260 918 91 212 Diverse kortsiktig gjeld 1 241 501 1 310 112 Sum kortsiktig gjeld 2 266 728 1 822 112 Sum gjeld og egenkapital 18 362 753 41 378 032 Losby, 2. februar 2016. Hege Rønning Helene Sandberg Carl Frode Fjellheim Styreleder Styremedlem Styremedlem Sign Sign Sign Susanne June Nor Per Sannes Per Kristoffersen Styremedlem Styremedlem Daglig leder Sign Sign Sign 11
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5 om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv). Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt. Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Inntektsføring Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet. Anleggsmidler a) Ordinære driftsmidler Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp. b) Golfbane Det er fra 2010 beregnet avskrivninger etter en progressiv modell. De årlige avskrivningene økes med 3% som tilsvarer forventet prisstigning. Anlegget avskrives over 70 år. Vedlikehold / påkostning Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Fordringer Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår. i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret på grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. I beregningen er det også medtatt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsårets utgang. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Oppføring av utsatt skattefordel på netto skattereduserende forskjeller som ikke er utlignet og underskudd til fremføring, er begrunnet med antatt fremtidig inntjening. Utsatt skattefordel som kan balanseføres og utsatt skatt er oppført netto i balansen. Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsavtale gjennom en forsikringsavtale. Pensjonsforpliktelser og pensjonsmidlene er ikke oppført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. Leasing Leasing er behandlet som leiekostnad og er direkte kostnadsført. 12
Note 1 Avskrivningstablå for varige driftsmidler Golfbane Maskiner, utstyr mm., Sum Anskaffelseskost pr. 1.1. 41 770 214 14 445 678 56 215 892 +Tilgang 0 560 489 560 489 -Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31.12. 41 770 214 15 006 167 56 776 381 Akk. av/nedskrivninger pr. 1.1. 2 058 983 13 341 732 15 400 715 + Ordinære avskrivninger 279 613 598 182 877 795 + Avskr. på oppskrivning 0 0 0 - Tilbakeført avskrivning 0 0 0 + Ekstraordinære nedskrivninger 31 364 288 0 31 364 288 Akk. av/nedskr.pr. 31.12. 33 702 884 13 939 914 47 642 798 Balanseført verdi pr. 31.12. 8 067 330 1 066 253 9 133 584 Prosentsats for ord.avskrivning 1-33 7-33 Note 2 Driftsinntekter 2015 Regnskap 2015 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Baneleie, administrasjonskostnader medlemmer 14 686 705 15 210 295 14 590 400 Andre inntekter 378 343 369 496 215 000 Sum 15 065 048 15 579 791 14 805 400 Note 3 Lønns og personalkostnader 2015 Avviksanalyse Regnskap 2015 Regnskap 2014 Budsjett 2015 Faste lønninger 5 159 856 5 076 906 5 516 407 Styrehonorar 93 000 95 000 110 000 Arbeidsgiveravgift 785 728 784 595 803 593 Pensjonsforpliktelser 210 101 263 844 230 000 Andre ytelser 190 534 266 138 140 000 Sum lønn og sosiale kostnader 6 439 219 6 486 483 6 800 000 13
Note 4 Andre drifts- og administrasjonskostnader 2015 Regnskap 2015 Budsjett 2015 Festeavgift 1 253 408 1 208 222 Strøm 153 725 240 000 Husleie 1 096 246 1 050 000 Honorar revisjon - og annen bistand 225 250 100 000 Andre honorarer / Markedsbidrag 200 000 200 000 Data 194 528 150 000 Telefon 98 973 89 500 HMS - kvalitet 23 273 10 000 Annonser/Trykksaker 103 565 90 000 Forsikringer 87 155 100 000 VPS/Aksjeservice 110 641 65 000 Driftskostnader Bane 3 098 275 3 221 500 Øvrige kostnader, Administrasjon 340 272 275 000 Sum andre drifts- og adm. kostnader 6 985 311 6 799 222 Note 5 Fordringer, gjeld og garantiforpliktelser Ingen av de bokførte fordringer har forfall senere enn ett år etter regnskapsårets slutt. Den totale pantegjeld på kr 5 764 279,- består av: Pantelån Handelsbanken Kr 5 764 279,- Lånet er sikret med pant i fremleieavtale med Losby Gods Eiendom AS. Pantelån som har forfall etter 5 år utgjør kr 2 114 120,- Note 6 Antall aksjer, aksjeeiere m.v. Selskapet eier ved årsskiftet 162 egne aksjer. Selskapets samlede aksjekapital er kr 35 145 000,- hvorav kr. 3 450 600,- utgjør egne aksjer. Fordelt på 1650 aksjer á kr 21 300,-. I h.t vedtektene er det kun en aksjeklasse hvor alle aksjer har lik stemmerett. Egne aksjer er ervervet til kr. 0,- 14
Selskapets 5 største aksjonærer er: Aksjonær Antall aksjer Losby Golfpark AS 162 Olavsgaard Eiendom AS 58 Losby Golfbygg AS 57 Orkla ASA 45 Norsk Hydro ASA 35 De øvrige aksjonærer har mindre enn 2 % eierandel i selskapet. Følgende ansatte og tillitsvalgte i selskapet eier ved årsskiftet aksjer i selskapet: Aksjonær Antall aksjer Hege Rønning Styreleder 1 Per Sannes Styremedlem 1 Helene Sandberg Styremedlem 1 Carl Frode Fjellheim Styremedlem 0 Susanne June Nor Styremedlem 1 Per Kristoffersen Daglig leder 0 Note 7 Antall ansatte Fast ansatte i 2015 har vært 5 personer, samt 15 sesongarbeidere. Totalt 14,5 årsverk. Note 8 Ytelser til ledende personer m.v. Styrehonorar utbetalt 2015 gjelder for styrearbeid utført 2014. Navn Funksjon Beløp Hege Rønning Styreleder 31 000 Øyvind Kilstad Styremedlem 13 000 Carl Frode Fjellheim Styremedlem 13 000 Helene Sandberg Styremedlem 13 000 Per Sannes Styremedlem 12 000 Stein Skretteberg Varamedlem 5 000 Gudrun Michelsen Varamedlem 6 000 Per Kristoffersen Daglig leder 991 829 Kostnadsført honorar til revisjon og bistand utarbeidelse av årsregnskap utgjør kr 162 057 (inkl. mva),og annen bistand utgjør kr 63 192 (inkl. mva) 15
Note 9 Kundefordringer Kundefordringer er oppført til pålydende. De 3 største debitorene pr 31.12.2015 er: Debitor Beløp Posten Norge AS 40 000 Norway Footgolf Association 10 650 Losby Gods Eiendom AS 9 188 Diverse fordringer 5 649 Sum 65 487 Note 10 Bundne midler Innestående skattetrekkskonto kr 142 135,- Note 11 Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader -30 906 340 + Permanente forskjeller 0 + Endring i midlertidige forskjeller 31 606 987 = Inntekt før anvendelse av fremførbart underskudd 700 647 - Anvendt skattemessig fremførbart underskudd 561 263 = Inntekt 139 384 Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 37 634 = sum betalbar skatt 37 634 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel ( regnskapsført) -8 219 955 = Ordinær skattekostnad -8 182 321 Skattesats 31.12 27 16
Note 12 Leverandørgjeld/leverandørgjeld - avsatt De 3 største kreditorene pr 31.12.2015 er: Kreditor Beløp Losby Golfklubb 275 460 Serveringsstøtte Losby Gods AS 200 000 Felleskostnader Losby Gods AS 125 000 Øvrig kreditorer 126 215 Total leverandørgjeld 726 675 17
SAK 6 -FASTSETTELSE AV HONORAR TIL STYRET OG REVISOR Det er i budsjettet for 2016 avsatt kr 100 000,- i samlet honorar til styret. Dette foreslås utbetalt som styrets godtgjørelse for arbeidet i 2015. Styrehonorarer utbetales som følger: Styrets leder kr 25 000,- Styremedlemmer kr 8 000,- Varamedlemmer kr 0,- I tillegg utbetales kr 1 000,- for deltakelse på hvert enkelt styremøte, også til varamedlemmer. Honoraret til revisor foreslås avtalt nærmere med firmaet innenfor den budsjetterte økonomiske ramme. 18
SAK 7 -BUDSJETT FOR 2015, TIL ORIENTERING LOSBY GOLFPARK AS RESULTATBUDSJETT 2016 Budsjett 2016 Budsjett 2015 Endring bud Regnskap2015 Driftsinntekter 15 333 000 14 805 400 527 600 15 065 048 Sum driftsinntekter 15 333 000 14 805 400 527 600 15 065 048 Driftskostnader Lønn og sos. kostnader 6 900 000 6 800 000 100 000 6 439 219 Andre drifts-og adm.kostnader 7 183 000 6 799 222 383 778 6 985 311 Nedskrivning varige driftsmidler 0 0 0 31 364 288 Avskrivinger 900 000 850 000 50 000 877 795 Sum driftskostnader 14 983 000 14 449 222 533 778 45 666 613 Driftsresultat 350 000 356 178 6 178-30 601 565 Finans Finanskostnader 4 962 Rentekostnader 350 000 350 000 309 775 Resultat av finansposter 350 000 350 000 0 304 775 Skattekostnad på ordinært resultat 8 182 321 Årsresultat 0 6 178 6 178-22 724 019 KOMMENTARER Generelt Budsjettet for 2016 baserer seg på historiske data, og virksomhetsplanen for 2014 2017. Driftsinntekter Baneleie 14 688 000 Adm.kostnader 350 000 Utleie 275 000 Diverse inntekter 20 000 Lønn og sosiale kostnader Det forutsettes en generell økning i lønningene med 3,0 %. Andre drifts- og administrasjonskostnader Andre drifts- og administrasjonskostnader baserer seg på erfaringstall fra tidligere år. Avskrivninger Avskrivningene baserer seg på en vurdering av hvert enkelt anleggsmiddels levetid og en lineær avskrivningsmodell. Avskrivning av baneanlegget gjøres over hele leieperioden. 19
SAK 8 INNKOMNE FORSLAG Styret i Losby Golfpark AS fremmer følgende forslag: - Nedskriving av aksjekapital - Revisjon av vedtekter Losby Golfpark AS & rettighetsdokument Losby Golfpark AS Kapitalnedsettelse Losby Golfpark AS har etter anbefaling fra selskapets revisor nedskrevet den balanseførte verdien av golfanlegget til NOK 8 067 331 i 2015. Denne nedskrivingen ga et meget høyt regnskapsmessig tap for Losby Golfpark AS, som medfører et behov for en nedjustering av selskapets bundne egenkapital, aksjekapitalen, for å balansere ut dette tapet. Styret foreslår derfor at aksjekapitalen nedsettes med NOK 33 495 000 til NOK 1 650 000 gjennom en nedjustering av aksjenes pålydende fra NOK 21 300 med NOK 20 300 til NOK 1 000. Det skjer følgelig ingen endring i forholdet til aksjeinnehav og antallet aksjer i Losby Golfpark AS ved denne kapitalnedsettelsen. Med bakgrunn i dette foreslår styret for Generalforsamlingen i Losby Golfpark AS (16.02.2016); Aksjekapitalen i Losby Golfpark AS nedsettes fra NOK 35 145 000 med NOK 33 495 000 til NOK 1 650 000 gjennom en forholdsmessig nedjustering av alle aksjer pålydende fra NOK 21 300 med NOK 20 300 til NOK 1 000. Kapitalnedsettelsen er begrunnet i den nedskriving av baneverdien selskapet har foretatt og det underskudd som oppsto som følge av dette. Kapitalnedsettelsen skal følgelig benyttes til å dekke inn tap som ikke kan dekkes på annen måte. Den del av kapitalnedsettelsen som ikke går til dekning av tap avsettes selskapets annen egenkapital. 20
VEDTEKTER FOR LOSBY GOLFPARK AS Sist endret på generalforsamling den 16. februar 2016. 1 Selskapets navn er Losby Golfpark AS. 2 Selskapet har sitt forretningskontor på Losby, 1475 Finstadjordet, Lørenskog kommune. 3 Selskapets virksomhet er å eie, samt å drive golfanlegget på Losby i Lørenskog kommune ( Golfanlegget ) i samarbeid med Losby Golfklubb ( Klubben ). 4 Selskapets aksjekapital er NOK 1.650.000 fordelt på 1.650 aksjer á NOK 1.000 fullt innbetalt og lydende på navn. 5 Selskapets styre skal ha 5-7 medlemmer som normalt velges for en periode av 2 år. Videre skal det velges 2 varamedlemmer i prioritert rekkefølge for en periode av 1 år. Styremedlemmene kan ta gjenvalg. Minst 3 av de ordinære styremedlemmer og minst ett varamedlem skal være personer som eier aksje i selskapet. Dersom stemmelikhet ved avstemminger i styret, skal styrets leder ha dobbeltstemme. Selskapet skal ha en daglig leder. 6 Selskapets firma tegnes av styrets leder og ett av styremedlemmene i fellesskap. Styret kan meddele prokura. 7 Aksjonærene i selskapet har en tilknyttet avtale om rett til spill på Golfanlegget ( Spillerett ). Innholdet i Spilleretten er nedfelt i et eget dokument som ble vedtatt på generalforsamling 25.02.2009 og senere justert og vedtatt på generalforsamling 16. februar 2016. ( Rettighetsdokumentet ). 8 Hovedelementene i Rettighetsdokumentet er: - Alle personlige aksjonærer plikter å være medlem i Klubben. - Som årlig vederlag for Spillerett betales en spillerettsavgift for hver Spillerett til selskapet ( Spillerettsavgiften ). Spillerettsavgiften fastsettes av styret som angitt i Rettighetsdokumentet, og betales som angitt der. - Klubben vil i tillegg, i samsvar med avtale med selskapet, fastsette en medlemskontingent som betales direkte til Klubben av klubbens medlemmer. - I tilknytning til Spillerett knyttet til aksje som ikke er eiet av en person som er medlem i klubben, skal den spilleberettigede i tillegg til Spillerettsavgiften, sammen med denne, betale et beløp tilsvarende Klubbens medlemskontingent (som selskapet i henhold til avtale med klubben dernest skal betale videre til Klubben). - Det skal i alle aksjer hefte pant til fordel for selskapet og Klubben som sikkerhet for aksjonærenes forpliktelser overfor selskapet og Klubben. - Dersom den spilleberettigede/aksjonæren misligholder sine forpliktelser overfor Klubben eller selskapet i henhold til Rettighetsdokumentet, selskapets vedtekter eller Klubbens lover, eller vedtak i selskapets generalforsamling, har selskapet rett til å kreve aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å inndekke utestående overfor Klubb og selskap. 9 Spillerett og tilknyttet aksje i selskapet er uløselig knyttet til hverandre og kan derfor bare omsettes/overdras samlet. Ved kjøp av aksje tiltrer kjøper også automatisk Rettighetsdokumentet. Alle aksjeoverdragelser skal ha styrets godkjennelse. Godkjenning kan ikke nektes uten saklig grunn. Transport av aksje er således ikke gyldig før styret har godkjent transporten. Spillerett kan bare leies ut eller på annen måte overlates til annen bruker i samsvar med de retningslinjer som fastsettes av selskapets styre i samsvar med avtaler mellom selskapet og henholdsvis Klubben og Losby Gods Eiendom AS. 21
10 Orientering om tidspunkt for avholdelse av ordinær generalforsamling skal meddeles aksjeeierne på en hensiktsmessig måte minimum 4 uker før planlagt møte, og med oppfordring til aksjeeierne om å skriftlig melde saker som eventuelt ønskes behandlet på generalforsamlingen innen 2 uker. Generalforsamlingen innkalles ved skriftlig henvendelse, på papir eller epost, direkte til alle aksjeeiere senest 1 uke før møte skal avholdes. Når dokumenter som gjelder saker som skal behandles på generalforsamlingen, er gjort tilgjengelige for aksjeeierne på selskapets internettsider, gjelder ikke lovens krav om at dokumentene skal sendes til aksjeeierne. En aksjeeier kan likevel kreve å få tilsendt dokumenter som gjelder saker som skal behandles på generalforsamlingen, jf. aksjeloven 5-11a Generalforsamlingen ledes av styrets leder dersom ikke annen møteleder velges. På generalforsamlingen har hver aksje 1 stemme. Aksjonær kan la seg representere ved fullmektig med skriftlig fullmakt. 11 På den ordinære generalforsamling skal behandles: 1. Styrets årsberetning. 2. Godkjennelse av årsregnskapet og årsberetningen, herunder utdeling av utbytte. 3. Fastsettelse av honorar til styret og revisor. 4. Anvendelse av overskudd eller dekning av underskudd i henhold til den fastsatte balanse, samt utbetaling av utbytte. 5. Orientering om årets budsjett. 6. Større investeringer som vil øke Spillerettsavgiften utover normal lønns- og prisvekst. 7. Valg av styre og varamedlemmer. 8. Valg av revisor. 9. Valg av valgkomité med leder og 2 medlemmer og 1 varamedlem for neste generalforsamling 10. Andre saker som i henhold til lov eller vedtekt hører inn under generalforsamlingen. 12 Ekstraordinær generalforsamling avholdes når styret finner det nødvendig, eller når aksjonærer som representerer minst 10 % av aksjene krever det. Innkallelse til ekstraordinær generalforsamling må skje med minst 8 dagers varsel. På ekstraordinær generalforsamling kan kun behandles de saker som er nevnt i innkallelsen. 22
RETTIGHETSDOKUMENT SPILLERETT PÅ LOSBY GOLFBANE BESKRIVELSE AV TILKNYTTEDE RETTIGHETER OG PLIKTER (Vedlegg til Losby Golfpark AS vedtekter) Først vedtatt på generalforsamling i Losby Golfpark AS den 25. februar 2009 og revidert på ordinær generalforsamling 16. februar 2016 Innledning I forbindelse med etablering av Losby Golfbane ble det utstedt aksjer i Losby Golfpark AS med tilknyttet spillerett. Hvilke rettigheter spilleretten innebærer, og vilkårene for spilleretten, ble aldri nedfelt i noe særskilt avtaledokument. Avtalen om spilleretten fulgte implisitt av de prospekter som ble produsert i tilknytning til salget av aksjer i Losby Golfpark AS til nåværende aksjonærer og av Losby Golfpark AS stiftelsesdokument/vedtekter mv. Det opprinnelige system var basert på at man ved siden av Losby Golfpark AS opprettet Losby Golfklubb. Det var forutsatt at alle medlemmer av Losby Golfklubb også var aksjonærer i Losby Golfpark AS og omvendt. Med dette utgangspunkt ble det etablert et system der all betaling for spillerettighet ble innbetalt som kontingent til Losby Golfklubb. Betalingen var den samme uavhengig av om eier/medlem var en person eller et selskap. Losby Golfklubb videreførte den delen av betalingen som gjaldt banen til Losby Golfpark AS. Norges Idrettsforbund har siden etableringen av Losby Golfpark AS og Losby Golfklubb utviklet sine regler. Det medfører at Losby Golfklubbs vedtekter (lover) må endres, herunder det er ikke adgang for andre enn personer å være medlem. det er ikke adgang til å stille som vilkår for medlemskap i Losby Golfklubb at man er aksjonær i Losby Golfpark AS. Dette innebar at man måtte justere det system som var etablert. Det ble fremlagt for generalforsamlingen i Losby Golfpark AS og årsmøtet Losby Golfklubb i 2009 forslag til nye vedtekter, lover og avtaler som blant annet skulle imøtekomme idrettsforbundets krav, men der man samtidig sikret at spillerettighetene ikke ble endret. Videre ble det etablert en aksjeexitordning på generalforsamlingen i Losby Golfpark AS den 25.02.2015. Dette dokumentet inngår som vedlegg til ovennevnte vedtekter og avtaler og reflekterer spillerettighetene med tilknyttede vilkår slik de vil være etter at ovennevnte er vedtatt av alle parter. I. Alminnelige regler 1. En aksje ( Spilleretten ) i Losby Golfpark AS gir rett, og fortrinnsrett, til spill på Østmork og Vestmork golfbaner («Golfbanen») uten at det betales særskilt for den enkelte runde. Spilleretten gir også rett til bruk av treningsområder knyttet til Golfbanen. Spilleretten gir rett til bestilling av runde på Golfbanen før andre, etter de regler som Losby Golfpark AS, eventuelt Losby Golfklubb etter avtale med Losby Golfpark AS, til enhver tid fastsetter. Denne retten gjelder i annet tidsrom enn nevnt i punkt II nedenfor. Retten gjelder for øvrig med de begrensninger som følger av nedenstående. 2. Spilleretten gjelder når Golfbanen ikke er stengt eller brukes for lukkede arrangementer (turneringer, sponsorarrangementer, organisert trening el.). En plan for spill på banene skal hvert år forelegges for Losby Golfpark AS styre. Enhver begrensning utover de særlige avtaler som er gjort med Losby Gods Eiendom AS og andre (se nedenfor), og som rammer aksjonærenes rett til spill, krever samtykke fra Losby Golfpark AS generalforsamling etter vanlige regler om flertall. Det samme gjelder dersom andre som ikke er nevnt i dette Rettighetsdokumentet gis spillerett utover på green fee basis utover det som følger av nedenstående. 3. Den som innehar Spillerett er forpliktet til å betale den spillerettsavgift som fastsettes av Losby Golfpark AS styre for det enkelte år. Spillerettsavgiftens størrelse fastsettes med utgangspunkt i de budsjetter styret i Losby Golfpark AS, i samråd med styret i Losby Golfklubb, vedtar for driften av golfanleggene på Losby, herunder Golfbanen. Budsjettene skal over tid sikre at Losby Golfpark AS kostnader knyttet til drift og videre utvikling av golfanleggene, og Losby Golfklubbs tilknyttede kostnader, dekkes i samsvar med avtaler, vedtekter og lovlige vedtak. Spillerettsavgiften betales så lenge Losby Golfklubb leier Golfbanen av Losby Golfpark AS, til Losby Golfklubb. Den enkelte aksjonær er forpliktet til å besørge betaling av spillerettsavgiften(e) for Spilleretten(e) knyttet til den/de aksjer vedkommende eier, etter krav fra selskapet med forfall som besluttet av styret i Losby 23
Golfpark AS, i samråd med Losby Golfklubb. Det er et vilkår for bruk av Spilleretten at den tilknyttede spillerettsavgift for det aktuelle år er betalt. 4. Hvis aksjonæren er en fysisk person har vedkommende plikt til å være medlem i Losby Golfklubb. Det er et vilkår for bruk av Spillerett som tilkommer fysisk person at kontingent knyttet til vedkommendes medlemskap i Losby Golfklubb for det aktuelle år er betalt. 5. Hvis aksjonæren ikke er en fysisk person (men et selskap/firma) kan vedkommende aksjonær ikke selv være medlem i Losby Golfklubb. Hovedprinsippet er likevel at det i tilknytning til hver Spillerett skal betales det samme uavhengig av om aksjonæren er en fysisk person eller ikke. Aksjonærer som ikke er en fysisk person skal derfor, samtidig med, og sammen med, betaling av Spillerettsavgiften knyttet til sin(e) aksje(r), betale et beløp tilsvarende klubbens medlemskontingent (som skal videreføres til Losby Golfklubb hvis betaling skjer til Losby Golfpark AS. Hvis vedkommende aksjonær utpeker noen som er medlem i Losby Golfklubb til å disponere Spilleretten i det aktuelle år (se punkt 6 nedenfor), skal Losby Golfpark AS viderebetaling av ovennevnte beløp til Losby Golfklubb gjelde som betaling av klubbkontingent for vedkommende person. Det er et vilkår for bruk av Spilleretten at aksjonæren (hvis denne ikke er en fysisk person) har betalt tilknyttet beløp tilsvarende medlemskontingent i samsvar med dette punkt 5. 6. Spilleretten gjelder for en person i det enkelte år. Det er ikke anledning til å endre hvem som disponerer Spilleretten midt i et kalenderår, etter at den har vært tatt i bruk av noen. Styret i Losby Golfpark AS fastsetter retningslinjer for utleie av spillerett og annen oppnevning av spilleberettiget som ikke selv er aksjonær, eventuelt i samråd med Losby Golfklubb hvis dette er avtalt. I Retningslinjene fastsettes også hvilket gebyr som skal betales til Losby Golfpark AS ved utleie/utpeking av annen spilleberettiget enn aksjonær. Aksjonær som er fysisk person vil bli ansett som den som innehar Spilleretten knyttet til aksje vedkommende eier med mindre melding om annet mottas av Losby Golfpark AS i samsvar med Retningslinjene. 7. Aksje og Spillerett er pantsatt som sikkerhet for forpliktelsene etter punktene ovenfor (se punkt 8 i Losby Golfparks vedtekter). Ved mislighold av noen av de forpliktelser som følger av ovenstående som ikke blir rettet opp innen 14 dager etter at det skriftlig blir krevet (og tvangssalg varslet) har Losby Golfpark AS rett til å kreve aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å dekke inn utestående overfor Losby Golfklubb og Losby Golfpark AS. II. Særlige rettigheter for Losby Gods Eiendom AS Det er inngått særskilt avtale mellom Losby Golfpark AS og Losby Gods Eiendom AS vedrørende hotell og konferansesenterets gjesters spill på Golfbanen. Avtalen med hotell- og konferansesenteret skal i liten grad påvirke medlemmenes adgang til Golfbanen. Kopi av avtalen(e) kan fås ved henvendelse til styrets leder i Losby Golfpark AS. Hovedinnholdet i avtalen er som følger: Losby Gods Eiendom AS (Losby Golfbygg AS) eier 57 aksjer i Losby Golfpark AS og har etter særskilt avtale enkelte særlige rettigheter utover hva som er nevnt i pkt. IV, herunder: A: Rett til å bestille tre måneder før spilledato til følgende starttidspunkter: 0800-0900 på mandag til fredag 0700-0800 på lørdag/søndag/helligdag 1400-1500 alle dager B: Rett til bestilling av greenfee-tider syv dager før spilledato. C: Rett til redusert greenfee for hotellets gjester. D: Losby Gods Eiendom AS har rett til å avholde inntil 6 turneringsarrangementer i året. III. Særlige rettigheter for Country Club-medlemmer Losby Golfpark AS har gjennom avtale akseptert følgende særlige rettigheter for aksjonærer som også er medlem i Losby Country Club: A: Rett til bestilling av tider som angitt i punkt II A to uker før spilledato: IV. Særlige rettigheter for firmaer som eier fem eller flere aksjer og som har særskilt avtale Losby Golfpark AS har inngått avtaler med enkelte firmaer som opprinnelig kjøpte fem eller flere aksjer i selskapet som gir disse firmaene enkelte særlige rettigheter så lenge de fortsatt eier minst fem aksjer, herunder: 24
A: Slike firmaer kan i det enkelte år velge å få utstedt 20 greenfee-billetter i stedet for å utpeke en spilleberettiget knyttet til en Spillerett (se punkt 5). B: Slike firmaer kan utpeke en spilleberettiget knyttet til Spillerett uten betaling av slikt gebyr som ellers angitt i Retningslinjene (se punkt 6). C: Slike firmaer har fortrinnsrett til sponsoravtaler/profilering på banen etc. V. Særlige rettigheter for Losby Golfklubb For juniorer, ungdom og elitespillere som er medlemmer i Losby Golfklubb er klubben i særskilt avtale gitt rett til å oppnevne disse som spilleberettigede uten vilkår for om kjøp av aksje i Selskapet. For disse betales heller ikke spillerettsavgift til selskapet, men til klubben, forutsatt at disse spillerettsavgifter i sin helhet øremerkes og anvendes til klubbens arbeid for disse medlemsgrupper. Kopi av avtalen er tilgjengelig hos Losby Golfpark AS. Alle skriftlige avtaler mellom partene Losby Golfpark AS, Losby Golfklubb og Losby Gods Eiendom AS er tilgjengelige for innsyn fra alle aksjonærer i Losby Golfpark AS ved henvendelse til administrasjonen i Losby Golfpark AS. 25
SAK 9 - VALG AV STYREMEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER Valgkomiteens innstilling til styre for 2016 Finn H. Andreassen styrets leder velges for 2 år Carl Frode Fjellheim styremedlem ikke på valg Helene Sandberg styremedlem gjenvelges for 2år Mats Bodding styremedlem velges for 2 år Susanne June Nor styremedlem ikke på valg Gudrun Michelsen 1. varamedlem gjenvelges for ett år Øyvind Kilstad 2. varamedlem gjenvelges for ett år Losby 29.01.2016 Gunnar Mensner Øystein Edsbergløkken Marit Ytterdahl Sign Sign Sign SAK 10 - VALG AV REVISOR Styret foreslår at BDO AS gjenvelges som selskapets revisor. SAK 11 - VALG AV VALGKOMITÉ Styret foreslår følgende valgkomité for neste generalforsamling Gunnar Mensner (leder) Per Sannes Marit Ytterdahl Jon Erik Jullum (vara) (velges for 1 år) (velges for 1 år) (velges for 1 år) (velges for 1 år) 26
27
28
29
30
31
32
33
VEDTEKTER FOR LOSBY GOLFPARK AS Sist endret på generalforsamling den 25. februar 2015. 1 Selskapets navn er Losby Golfpark AS. 2 Selskapet har sitt forretningskontor på Losby, 1475 Finstadjordet, Lørenskog kommune. 3 Selskapets virksomhet er å eie, samt å drive golfanlegget på Losby i Lørenskog kommune ( Golfanlegget ) i samarbeid med Losby Golfklubb ( Klubben ). 4 Selskapets aksjekapital er NOK 35.145.000,- fordelt på 1.650 aksjer á NOK 21.300,- fullt innbetalt og lydende på navn. 5 Selskapets styre skal ha 5-7 medlemmer som normalt velges for en periode av 2 år. Videre skal det velges 2 varamedlemmer i prioritert rekkefølge for en periode av 1 år. Styremedlemmene kan ta gjenvalg. Minst 3 av de ordinære styremedlemmer og minst ett varamedlem skal være personer som eier aksje i selskapet. Dersom stemmelikhet ved avstemminger i styret, skal styrets leder ha dobbeltstemme. Selskapet skal ha en daglig leder. 6 Selskapets firma tegnes av styrets leder og ett av styremedlemmene i fellesskap. Styret kan meddele prokura. 7 Aksjonærene i selskapet har en tilknyttet avtale om rett til spill på Golfanlegget ( Spillerett ). Innholdet i Spilleretten er nedfelt i et eget dokument datert 25.02.2009. ( Rettighetsdokumentet ). 8 Hovedelementene i Rettighetsdokumentet er: - Alle personlige aksjonærer plikter å være medlem i Klubben. - Som årlig vederlag for Spillerett betales en spillerettsavgift for hver Spillerett til selskapet ( Spillerettsavgiften ). Spillerettsavgiften fastsettes av styret som angitt i Rettighetsdokumentet, og betales direkte til selskapet. - Klubben vil i tillegg, i samsvar med avtale med selskapet, fastsette en medlemskontingent som betales direkte til Klubben av klubbens medlemmer. - I tilknytning til Spillerett knyttet til aksje som ikke er eiet av en person som er medlem i klubben, skal den spilleberettigede i tillegg til Spillerettsavgiften betale et beløp tilsvarende Klubbens medlemskontingent til selskapet (som selskapet i henhold til avtale med klubben dernest skal betale videre til Klubben). - Det skal i alle aksjer hefte pant til fordel for selskapet og Klubben som sikkerhet for aksjonærenes forpliktelser overfor selskapet og Klubben. - Dersom den spilleberettigede/aksjonæren misligholder sine forpliktelser overfor Klubben eller selskapet i henhold til Rettighetsdokumentet, selskapets vedtekter eller Klubbens lover, eller vedtak i selskapets generalforsamling, har selskapet rett til å kreve aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å inndekke utestående overfor Klubb og selskap. 34
9 Spillerett og tilknyttet aksje i selskapet er uløselig knyttet til hverandre og kan derfor bare omsettes/overdras samlet. Ved kjøp av aksje tiltrer kjøper også automatisk Rettighetsdokumentet. Alle aksjeoverdragelser skal ha styrets godkjennelse. Godkjenning kan ikke nektes uten saklig grunn. Transport av aksje er således ikke gyldig før styret har godkjent transporten. Spillerett kan bare leies ut eller på annen måte overlates til annen bruker i samsvar med de retningslinjer som fastsettes av selskapets styre i samsvar med avtaler mellom selskapet og henholdsvis Klubben og Losby Gods Eiendom AS. 10 Orientering om tidspunkt for avholdelse av ordinær generalforsamling skal meddeles aksjeeierne på en hensiktsmessig måte minimum 4 uker før planlagt møte, og med oppfordring til aksjeeierne om å skriftlig melde saker som eventuelt ønskes behandlet på generalforsamlingen innen 2 uker. Generalforsamlingen innkalles ved skriftlig henvendelse, på papir eller epost, direkte til alle aksjeeiere senest 1 uke før møte skal avholdes. Når dokumenter som gjelder saker som skal behandles på generalforsamlingen, er gjort tilgjengelige for aksjeeierne på selskapets internettsider, gjelder ikke lovens krav om at dokumentene skal sendes til aksjeeierne. En aksjeeier kan likevel kreve å få tilsendt dokumenter som gjelder saker som skal behandles på generalforsamlingen, jf. aksjeloven 5-11a Generalforsamlingen ledes av styrets leder dersom ikke annen møteleder velges. På generalforsamlingen har hver aksje 1 stemme. Aksjonær kan la seg representere ved fullmektig med skriftlig fullmakt. 11 På den ordinære generalforsamling skal behandles: 1. Styrets årsberetning. 2. Godkjennelse av årsregnskapet og årsberetningen, herunder utdeling av utbytte. 3. Fastsettelse av honorar til styret og revisor. 4. Anvendelse av overskudd eller dekning av underskudd i henhold til den fastsatte balanse, samt utbetaling av utbytte. 5. Orientering om årets budsjett. 6. Større investeringer som vil øke Spillerettsavgiften utover normal lønns- og prisvekst. 7. Valg av styre og varamedlemmer. 8. Valg av revisor. 9. Valg av valgkomité med leder og 2 medlemmer og 1 varamedlem for neste generalforsamling 10. Andre saker som i henhold til lov eller vedtekt hører inn under generalforsamlingen. 12 Ekstraordinær generalforsamling avholdes når styret finner det nødvendig, eller når aksjonærer som representerer minst 10 % av aksjene krever det. Innkallelse til ekstraordinær generalforsamling må skje med minst 8 dagers varsel. På ekstraordinær generalforsamling kan kun behandles de saker som er nevnt i innkallelsen. 35
RETTIGHETSDOKUMENT SPILLERETT PÅ LOSBY GOLFBANE BESKRIVELSE AV TILKNYTTEDE RETTIGHETER OG PLIKTER (Vedlegg til Losby Golfpark AS vedtekter) Vedtatt på generalforsamling i Losby Golfpark AS den 25. februar 2009 Innledning I forbindelse med etablering av Losby Golfbane ble det utstedt aksjer i Losby Golfpark AS med tilknyttet spillerett. Hvilke rettigheter spilleretten innebærer, og vilkårene for spilleretten, ble aldri nedfelt i noe særskilt avtaledokument. Avtalen om spilleretten fulgte implisitt av de prospekter som ble produsert i tilknytning til salget av aksjer i Losby Golfpark AS til nåværende aksjonærer og av Losby Golfpark AS stiftelsesdokument/vedtekter mv. Det opprinnelige system var basert på at man ved siden av Losby Golfpark AS opprettet Losby Golfklubb. Det var forutsatt at alle medlemmer av Losby Golfklubb også var aksjonærer i Losby Golfpark AS og omvendt. Med dette utgangspunkt ble det etablert et system der all betaling for spillerettighet ble innbetalt som kontingent til Losby Golfklubb. Betalingen var den samme uavhengig av om eier/medlem var en person eller et selskap. Losby Golfklubb videreførte den delen av betalingen som gjaldt banen til Losby Golfpark AS. Norges Idrettsforbund har siden etableringen av Losby Golfpark AS og Losby Golfklubb utviklet sine regler. Det medfører at Losby Golfklubbs vedtekter (lover) må endres, herunder det er ikke adgang for andre enn personer å være medlem. det er ikke adgang til å stille som vilkår for medlemskap i Losby Golfklubb at man er aksjonær i Losby Golfpark AS. Dette innebærer at man må justere det system som er etablert. Det fremlegges for generalforsamlingen i Losby Golfpark AS og årsmøtet Losby Golfklubb i 2009 forslag til nye vedtekter, lover og avtaler som blant annet skal imøtekomme idrettsforbundets krav, men der man samtidig sikrer at spillerettighetene ikke endres på annen måte enn ved at fremtidige betalinger i fremtiden skjer til Losby Golfpark AS med unntak for klubbmedlemmenes betaling av medlemskontingent. Dette dokumentet inngår som vedlegg til ovennevnte vedtekter og avtaler og reflekterer spillerettighetene med tilknyttede vilkår slik de vil være etter at ovennevnte er vedtatt av alle parter. I. Alminnelige regler 1. En aksje ( Spilleretten ) i Losby Golfpark AS gir rett, og fortrinnsrett, til spill på Østmork og Vestmork golfbaner uten at det betales særskilt for den enkelte runde. Spilleretten gir også rett til bruk av Losby Golfpark AS treningsområder. Spilleretten gir rett til bestilling av runde på banen før andre, etter de regler som Losby Golfpark til enhver tid fastsetter. Denne retten gjelder i annet tidsrom enn nevnt i punkt II nedenfor, når banen er åpen og ikke er disponert for lukkede arrangementer etter avtale med Losby Golfpark AS. Retten gjelder for øvrig med de begrensninger som følger av nedenstående. 2. Rettighetene gjelder når anleggene ikke er stengt eller brukes for lukket arrangementer etter avtale med Losby Golfpark AS (turneringer, sponsorarrangementer, organisert trening el.). En plan for spill på banene skal hvert år forelegges for Losby Golfpark AS styre. Enhver begrensning utover de særlige avtaler som er gjort med Losby Gods Eiendom AS og andre (se nedenfor), og som rammer aksjonærenes rett til spill, krever samtykke fra Losby Golfpark AS generalforsamling etter vanlige regler om flertall. Det samme gjelder dersom andre som ikke er nevnt i dette Rettigshetsdokumentet gis spillerett utover på green fee basis utover det som følger av nedenstående. 3. Den som innehar Spillerett er forpliktet til å betale den spillerettsavgift som fastsettes av Losby Golfpark AS styre for det enkelte år. Spillerettsavgiftens størrelse fastsettes med utgangspunkt i de budsjetter styret vedtar for drift av selskapet/banen. Budsjettene skal over tid sikre at selskapets kostnader knyttet til drift og videre utvikling av banen i samsvar med avtaler, vedtekter og lovlige vedtak dekkes (uten at det opparbeides overskudd/utbetales utbytte til aksjonærene). Den enkelte aksjonær er forpliktet til å besørge betaling av spillerettsavgiften(e) for Spilleretten(e) knyttet til den/de aksjer vedkommende eier, etter krav fra selskapet med forfall som besluttet av styret i Losby Golfpark AS. Det er et vilkår for bruk av Spilleretten at den tilknyttede spillerettsavgift for det aktuelle år er betalt. 36
4. Hvis aksjonæren er en fysisk person har vedkommende plikt til å være medlem i Losby Golfklubb. Det er et vilkår for bruk av Spillerett som tilkommer fysisk person at kontingent knyttet til vedkommendes medlemskap i Losby Golfklubb for det aktuelle år er betalt. 5. Hvis aksjonæren ikke er en fysisk person (men et selskap/firma) kan vedkommende aksjonær ikke selv være medlem i Losby Golfklubb. Hovedprinsippet er likevel at det i tilknytning til hver Spillerett skal betales det samme uavhengig av om aksjonæren er en fysisk person eller ikke. Aksjonærer som ikke er en fysisk person skal derfor, samtidig med betaling av Spillerettsavgiften knyttet til sin(e) aksje(r), betale et beløp tilsvarende klubbens medlemskontingent til Losby Golfpark AS (pr. Spillerett) (som Losby Golfpark AS etter avtale med Losby Golfklubb vil videreføre til Losby Golfklubb). Hvis vedkommende aksjonær utpeker noen som er medlem i Losby Golfklubb til å disponere Spilleretten i det aktuelle år (se punkt 6 nedenfor), skal Losby Golfpark AS viderebetaling av ovennevnte beløp til Losby Golfklubb gjelde som betaling av klubbkontingent for vedkommende person. Det er et vilkår for bruk av den aktuelle Spillerett at aksjonæren (hvis han ikke er en fysisk person) har betalt tilknyttet beløp tilsvarende medlemskontingent i samsvar med dette punkt 5. 6. Den enkelte Spillerett gjelder for en person i det enkelte år. Det er ikke anledning til å endre hvem som disponerer Spilleretten midt i et kalenderår, etter at den har vært tatt i bruk av noen. Styret i Losby Golfpark AS fastsetter retningslinjer for utleie av spillerett og annen oppnevning av spilleberettiget som ikke selv er aksjonær. Det er ikke et vilkår at leietaker/den som utpekes som spilleberettiget er medlem i Losby Golfklubb. I Retningslinjene fastsettes også hvilket gebyr som skal betales til Losby Golfpark AS ved utleie/utpeking av annen spilleberettiget enn aksjonær. Aksjonær som er fysisk person vil bli ansett som den som innehar Spilleretten knyttet til aksje vedkommende eier med mindre melding om annet mottas av Losby Golfpark AS i samsvar med Retningslinjene. 7. Aksje og Spillerett er pantsatt som sikkerhet for forpliktelsene etter punktene ovenfor (se punkt 8 i Losby Golfparks vedtekter). Ved mislighold av noen av de forpliktelser som følger av ovenstående som ikke blir rettet opp innen 14 dager etter at det skriftlig blir krevet (og tvangssalg varslet) har Losby Golfpark AS rett til å kreve aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å dekke inn utestående overfor Losby Golfklubb og Losby Golfpark AS. II. Særlige rettigheter for Losby Gods Eiendom AS Det er inngått særskilt avtale mellom Losby Golfpark AS og Losby Gods Eiendom AS vedrørende hotell og konferansesenterets gjesters spill på banene. Avtalen med hotell- og konferansesenteret skal i liten grad påvirke medlemmenes adgang til banene. Kopi av avtalen(e) kan fås ved henvendelse til Losby Golfpark AS kontor. Hovedinnholdet i avtalen er som følger: Losby Gods Eiendom AS (Losby Golfbygg AS) eier 57 aksjer i Losby Golfpark AS og har etter særskilt avtale enkelte særlige rettigheter utover hva som er nevnt i pkt. IV, herunder: A: Rett til å bestille tre måneder før spilledato til følgende starttidspunkter: 0800-0900 på mandag til fredag 0700-0800 på lørdag/søndag/helligdag 1400-1500 alle dager B: Rett til bestilling av greenfee-tider syv dager før spilledato. C: Rett til redusert greenfee for hotellets gjester. D: Losby Gods Eiendom AS har rett til å avholde inntil 6 turneringsarrangementer i året. III. Særlige rettigheter for Country Club-medlemmer Losby Golfpark AS har gjennom avtale akseptert følgende særlige rettigheter for aksjonærer som også er medlem i Losby Country Club: A: Rett til bestilling av tider som angitt i punkt II A to uker før spilledato: IV. Særlige rettigheter for firmaer som eier fem eller flere aksjer og som har særskilt avtale Losby Golfpark AS har inngått avtaler med enkelte firmaer som opprinnelig kjøpte fem eller flere aksjer i selskapet som gir disse firmaene enkelte særlige rettigheter så lenge de fortsatt eier minst fem aksjer, herunder: A: Slike firmaer kan i det enkelte år velge å få utstedt 20 greenfee-billetter i stedet for å utpeke en spilleberettiget knyttet til en Spillerett (se punkt 5). 37