ÅRSMELDING For året 2009 31. driftsår S K Skånevik Ølen Kraftlag - 1 -
Styret Frå venstre: Kristoffer Vannes (Everks-sjef), Paul Tungesvik, Lars E. Lundal, Hjørdis Sævareid, Kåre L. Berge (styreformann), Gunnar Dalen, Ole Dag Østhus og Gunnar Molnes. -2-
Everksjefen har ordet. SØK sitt hovudmål er å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandtenester til beste for kundane og bygdene våre. For føretaket vårt er oppgåva enkel; Å sørgja for at kundane til ei kvar tid har lys i pæra. Me har difor hatt sterkt fokus på leveringstryggleik, og har gjennomført viktige investeringar i distribusjonsnettet. Det er gjennomført tilstandskontrollar på høg- og lågspentnettet der påpeikte manglar er utbetra. Skogrydding er gjennomført i stort omfang. Alle tiltaka har i sum medverka til at me i 2009 har hatt ei oppetid på 99,96%. Samla sett har det vore stor aktivitet i 2009. I tillegg til gjennomføring av årsplan for nettdrift og breiband, er arbeidet med å tilpassa vedtektene til lov om samvirkeføretak gjennomført. Eit nytt elektronisk varelagersystem, som er integrert i økonomisystemet, er etablert. Saman med timeregistreringssystemet har me no lagt til rette for god økonomistyring. Ved utgangen av året hadde organisasjonen 15 tilsette. Gjennomsnittsalderen er 41 år. Samarbeidet med Ølen Vidaregåande Skule har resultert i tilsetjing av ein læregut innan energimontørfaget. Me går nå inn i ein periode der fire av våre ni energimontørar, i løpet av de neste ni åra, skal gå av etter oppnådd alderspensjon. Arbeidet med rekruttering til desse stillingane må startast opp, slik av kompetansen og kunnskapen desse har blir overført til dei nye medarbeidarane. Me har høg fokus på HMS. Eit sjukefråvær på 2,06%, og nok eit år utan arbeidsuhell, er kjempeflott. Me tar på alvor arbeidsmiljølovens krav om å stimulera til fysisk aktivitet på alvor. Ei treningsordning som tilsette blir oppmoda til å ta del i, er etablert. Oppnår ein kravet i trimkortet, gjev det ein økonomisk HMS bonus. Vårt mål er å få alle tilsette til å delta i denne aktiviteten og på den måten oppnå positiv helseeffekt. For tredje året på rad har me gjennomført KTI undersøking blant våre kundar. Føremålet med undersøkjinga er å måla kor nøgd kunder er med eksisterande produkt, og kva faktorar me bør prøva å forbetra for å gjera kunden meir nøgd. Me oppnådde i 2009 ein relasjonsscore på 78 mot 68 året før. Dette viser at me er på rett veg. Vedrørande lokalt samfunnsansvar har 84% av dei spurde svart positivt på at vår lokalitet i nærmiljøet vil bidra til raskare og betre løysingar på problem som oppstår med vår leveranse. Svarprosenten viser at spørsmål om å ta ansvar i lokalsamfunnet bryr kundane seg om. Det er difor eit mål for oss å synleggjera denne innsatsen enda sterkare, då denne bidrar sterkt til lojaliteten. Ved årsskiftet var 360 breibandskundar kopla opp, som er ein auke på 60 kundar. Vårt mål er å kopla opp 100 kundar årleg. Me har ein sunn og god økonomi som gir oss høve til å innfri hovudmålet vårt. I tillegg gir me kjøpeutbytte til våre totalkundar. Ved å støtta forsamlingslokale, lag og organisasjonar i forsyningsområdet, er me med på å sikra eit godt og allsidig tilbod for barn og ungdom i bygdene våre. Til slutt vil eg takka styret og representantskapet for godt samarbeid og tillit gjennom året. Dei tilsette skal ha stor takk for innsatsen i 2009. Kristoffer Vannes everksjef - 3 -
ÅRSMELDING 2009 GENERELT SØK - Skånevik Ølen Kraftlag BA er eit partslag der alle eigarar av fast eigedom som er registrerte i Folkeregisteret med fast bustadadresse, selskap som i følgje føretaksregisteret har hovudkontor i forsyningsområdet og kommunar i partlaget sitt forsyningsområde som er tilkopla vårt nett, er medlemmer av laget. Eigarar av fritidshus er ikkje medlemmer av laget. SØK vart skipa 1.1.1979 ved samanslåing av tidlegare Skånevik Kraftlag og Ølen Bjoa Vikebygd Kraftlag. Selskapet har som hovudføremål å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane og bygdene våre. Vårt verdigrunnlag byggjer på: Tryggleik, Rettferd, Engasjert, Nær og Dyktig. SØK sitt forsyningsområde er Skånevik, Åkrafjorden og tidlegare Ølen Kommune i Vindafjord Kommune. ENØK Vår oppgåve er å krevja inn avgift til Energifondet i form av eit påslag på nettariffen til kundane. Ved å ringa Enova SF sitt telefonnummer for rådgiving om energisparing og energiomlegging, kan kundane få gratis råd og rettleiing. Enova SF sitt telefonnummer blir oppgitt på vår faktura og vår heimeside www.sok.no. ENERGIUTGREIING Me er pålagde å gjennomføra lokale energiutgreiingar for kvar kommune. Dei skal medverka til ei felles vurdering av framtidige energiløysningar. Energiutgreiinga skal oppdaterast anna kvart år, og det skal haldast eit offentleg møte. Energiutgreiinga skal innehalda energioversikt som viser kommunen sitt energisystem og samansetjing med statistikk for produksjon, overføring og bruk av energi, samt energietterspurnad fordelt på ulike energiberarar. OMDANNING AV SELSKAPET FRÅ BA TIL SA Stortinget har vedteke ny lov for samvirkeføretak med verknad frå og med 01.01.2009. SØK er organisert som eit andelslag, ei eigarform som blir regulert av den nye lova. Dei gamle vedtektene var ikkje tilpassa krava i den nye lova, og det vart dermed ei oppgåve for styret å førebu vedtektsendringar. Samstundes var det naturleg å vurdera om ein ynskte å vidareføra den eksisterande eigarforma, eller om ein skulle vurdera andre former. Styret la til grunn at SØK skulle vidareførast som eit andelslag, og dermed tilpassa seg lova om Samvirkeføretak (SA). Arbeidet med vedtektene starta opp i slutten av 2007. Styret sette ned ei arbeidsgruppe som vart gjeve følgjande mandat: Vedtektskomiteen får i oppdrag av styret å arbeide fram utkast til nye vedtekter for SØK. Styret gjev komiteen løyve til å nytte ekstern kompetanse. Etter dei nye vedtektene vil medlemmene få større spelerom for direkte styring av selskapet, etter som årsmøtet får tillagt fleire viktige oppgåver enn før, med mellom anna direkte val på styret. - 4 -
Framlegget til nye vedtekter blei lagt fram for representantskapet den 3. desember 2009, der følgjande samrøystes vedtak vart vedteke: Representantskapet i SØK vedtek det framlagde forslaget til nye vedtekter for SØK. Dei nye vedtektene skal tre i kraft frå og med neste avhaldne årsmøte, og på dette årsmøtet skal val og andre årsmøteoppgåver gjennomførast i samsvar med dei nye vedtektene. Valnemnda skal utføra sitt arbeid før årsmøtet i samsvar med vedtektene. Endringar i årsmøtet sin funksjon må koma klårt fram av informasjonen til medlemmene, og i innkallinga til årsmøtet. Noverande representantskap og representantskapsformann skal fungera til neste årsmøte. SELSKAPSSTRUKTUR OG ORGANISASJON SØK er eit partslag med skiftande medlemstal og avgrensa ansvar. Årsmøtet har som oppgåve å velja valnemnd og representantar til representantskapet. I tillegg vel årsmøtet utsendingar til Sunnhordland Kraftlag AS si generalforsamling. Representantskapet vel styret. Representantskapet og styret leiar laget. Everksjef er dagleg leiar og står for dei daglege gjeremål. Everksjef Fellestenester Nett Kunde Breiband Ved utgangen av året hadde organisasjonen 14,88 årsverk. I tillegg har me ein lærling. Dei tilsette sin gjennomsnittsalder er 41 år. Det er viktig at organisasjonen er fleksibel, og at organisering og prioriterte arbeidsfelt blir vurderte opp mot strategi, mål og behov. Kvinnene utgjer 23,8% av representantskapsmedlemmene. I styret utgjer kvinnene 16,67% av styremedlemmene. Av dei tilsette utgjer kvinnene 11,42% av samla årsverk. I tilsetjingssaker der mann og kvinne elles står likt, blir kvinne, som eit ledd i å betra likevekta, føretrekt. - 5 -
REPRESENTANTSKAPET Representantskapet har for tida 21 medlemmer. Dei vert valde for to år om gongen, såleis at omlag halvparten står på val kvart år. Representantskapet har vore samansett slik: Paul Hovda, formann valt 2009 Bjørn Johannessen valt 2008 Runar Aarekol valt 2009 Ivar Arne Svendsbøe valt 2009 Torunn Hadland Susort valt 2008 Torstein Kåre Aasbø valt 2008 Agnar Alne valt 2009 Reidar Bjordal valt 2009 Ingrid Steinsland valt 2008 Gunn Berge valt 2009 Terje Halleland valt 2009 Eiolf Berge valt 2009 Andreas Hustveit valt 2008 John Harald Mannes valt 2009 Ingvald Svendsbø valt 2009 Raimund Sæle valt 2008 Leif Jonny Johansen valt 2008 John Karsten Hustveit Torleif Bjerkreim Valt valt 2009 2008 Bodil Skumsnes valt 2009 Åslaug Lundal Eintveit valt 2009 Vararepresentantar region Ølen: 1. Peder Lothe valt 2008 2. Leif Rørtveit valt 2008 3. Ragnhild Rasmussen valt 2009 4. Frode Berge valt 2008 5. Øyvind Berge valt 2008 6. Anbjørn Haugland valt 2008 7. Berit Knutsen valt 2008 Vararepresentantar region Skånevik: 1. Knut Erik Ebne valt 2008 2. Marit Åsheim valt 2008 3. Leif Åsheim valt 2008 Det er halde to representantskapsmøte og 12 saker har vore føre. Utsendingar til SKL si generalforsamling i 2009 var styreleiar og everksjef. - 6 -
STYRET Styremedlemmene vert valde for to år, såleis at to eller tre medlemmer står på val kvart år. Dei som er valde i 2008 står på val. Styret har i år gjennomført fem møte, og 28 saker har vore lagde fram. Styret har vore samansett slik: Kåre L. Berge leiar valt 2008 Hjørdis Sævareid nestleiar valt 2008 Gunnar Dalen styremedlem valt 2009 Ole Dag Østhus styremedlem valt 2008 Paul Tungesvik styremedlem valt 2009 Lars E. Lundal 1. varamedlem valt 2008 Kjetil Skartland 2. varamedlem valt 2009 Tilsette har ein representant i styret, vald av dei tilsette, med stemmerett: Gunnar Verner Molnes Gerda Johansson Solberg styremedlem varamedlem valt 2009 valt 2009 ARBEIDSMILJØ OG PERSONALE Me hadde ved slutten av året 15 tilsette fordelt på 14,88 årsverk, som er ein auke på eit årsverk frå året før. I tillegg har me tilsett ein lærling i elektrofaget. Totalt sjukefråvær var 2,06% mot 0,49% i 2008. To verneombod er valde og me er tilslutta Sunnhordland HMS. Det blir kvart år gjennomført vernerunde og medarbeidarsamtalar. Kvart tredje år gjennomfører Sunnhordland HMS kartlegging av arbeidsmiljøet. Alle avvik skal registrerast, og eventuelle korrigerande tiltak blir sette i verk i samsvar med gjeldande rutine. Verksemda har som mål å oppnå null arbeidsskadar. Me har inngått avtale om inkluderande arbeidsliv. Me har innarbeidd ein kultur som tar sikte på at det ikkje førekjem forskjellshandsaming grunna kjønn. Arbeidsmiljøet er godt. YTRE MILJØ Me har inngått avtale med Haugaland Gjenvinning AS om totalleveranse for alt avfall. SØK har ikkje hatt utslepp som forureinar det ytre miljø. RETTSTVISTAR SØK er ikkje involvert i rettstvistar. FRAMLEIS DRIFT I samsvar med rekneskapslova 3-3 stadfester styret at årsoppgjeret er avlagt under føresetnad av framleis drift av selskapet. - 7 -
EIGAR- OG MEDLEMSKAP I SAMSKIPNADER OG LAG SØK er medeigar i SKL AS og Sunnhordland HMS. SØK er medlem i Energibedriftenes Landsforening, Kommunenes Sentralforbund, Fagleg Forum Vest. EIGEDOMAR SØK har hovudkontor i Skånevik og avdelingskontor i Ølen. TRANSFORMATORSTASJONAR SØK har ein koplingsstasjon i Vikebygd og ein koplingsstasjon i Skånevik, samt koplingsanlegg i SKL sin transformatorstasjon i Ølen. HØGSPENTLINJER SØK hadde fyrst på året 131,734 km 22 kv linjer i drift. 4,29 km ny linje i året er sett i drift. Samstundes er 6,95 km demontert, slik at ved slutten av året var 129,074 km i drift. HØGSPENTKABLAR SØK hadde fyrst på året 60,366 km 22 kv kablar i drift. 0,36 km ny kabel i året er sett i drift, slik at det ved slutten av året var 60,726 km i drift. LÅGSPENTNETTET SØK hadde fyrst på året 235,205 km lågspentlinjer i drift. 2,905 km linje er sett i drift. Samstundes er det demontert 3,35 km, slik at det ved slutten av året var 234,76 km i drift. SØK hadde fyrst på året 43,351 km lågspentkablar i drift. 1,488 km kablar er sett i drift. Ved slutten av året var 44,839 km i drift. KOMMUNALE GATE- OG VEGLYS I Skånevik og Åkrafjorden er det 236 veglys i drift. I Vindafjord kommune er det 590 veglys i drift. Etter avtale med kommunane vert lysanlegga i vårt nettområde vedlikehaldne av SØK. - 8 -
NETTSTASJONAR SØK hadde fyrst på året 235 transformatorar fordelt på 230 nettstasjonar, med ei samla yting på 41.054 kva, medrekna 1000 volt transformatorar. Det er sett i drift fem nye nettstasjonar, medan fem er sette ut av drift. Ved slutten av året var talet på transformatorar 236, fordelt på 231 nettstasjonar, med ei samla yting på 42.660 kva. TRANSPORTMIDLAR, INVENTAR SØK har to lastebilar, ein liftbil og fem varebilar med utstyr. SØK har og eit mobilt naudstraumsaggregat på 100 kva og er medeigar i eit på 300 kva. NETTDRIFTA Stabil aktivitet innan reinvestering og eit godt vedlikehald, er med og gir oss ei straumforsyning kor det tekniske anlegget har fungert godt og kraftleveransen har vore stabil. Me gjennomfører kvart år skogrydding på straumnettet, og me ser heilt klart at omfanget av feil etter stormane er små. Hovudaktiviteten innan fornying av høgspentnettet vil halda fram i området Bjoa og Vikebygd. Det er registrert 10 veker med høgspentfeil, 7 veker med lågspentfeil og 5 veker med både høgspent- og lågspentfeil. 30 veker er registert utan feil, som er 2 veker meir enn 2008. Den totale avbrotskostnaden vart 1,566 mill. kroner mot 0,576 kroner i 2008. Av totale avbrotskostnadar er 0,774 mill kroner forårsaka av andre nettselskap. Me er ansvarleg for 0,017 mill kroner hos annan netteigar, slik at netto avbrotskostnad blir 0,775 mill kroner. - 9 -
KJØP OG SAL AV NETTLEVERANSAR Det blei gjennom året teke ut 89.762 MWH frå regionalnettet. Av dette utgjer nettap 5.243 MWH, som er 5,84%. Avgiftspliktig effekt var 17,1 MW. Sal av nettleveranse i 2009 var 84.519 MWH som er ein auke på 4,31% i høve til 2008. KRAFTPRISEN, NETTLEIGE OG AVGIFTER Samla energikostnadar vil for ein gjennomsnittleg husstand, med eit forbruk på 20.000 kwh, utgjera kroner 18.906. Desse kostnadane er fordelt på følgjande kostnadselement. NETTKUNDAR Ved utgangen av 2008 hadde me registrert 3.426 nettkundar. Med ein auke i året på 33 vert talet nettkundar ved utgangen av året 3.459. - 10 -
DET LOKALE ELTILSYN Det lokale el-tilsyn (DLE) får kvart år tilsendt instruks frå Direktoratet for samfunnssikkerhet og beredskap (DSB). Instruksen regulerer og set rammer med retningslinjer for hovudsatsingsområda innan tilsynsaktiviteten rundt om i landet. Årsplan for 2009 er gjennomført som planlagt i samsvar med instruks. Det har vore utført tilsyn med 144 private anlegg, fordelt mellom bustadar og hytter. Det er utført 18 tilsyn med seks elektroentreprenørar i vårt forsyningsområde. Det er utført tilsyn ved fem næringsverksemder og 10 gardsbruk. Det er gjennomført informasjonsretta tiltak til ulike målgrupper. Det er gjennom året ikkje observert tilhøve som har medført strafferettslege reaksjonar eller særskild rapportering til DSB. Tilsynsaktiviteten er gjennomført i samarbeid med DLE ved SKL Marked AS. Samarbeidet har fungert godt. BREIBAND Det er inngått samarbeidsavtale med Haugaland Kraft på levering av breibandstenester og kundeservice. Til private vert produktet Altibox, som består av internett, telefoni og TV, levert. Til verksemder vert det i hovudsak levert internett. Altibox tek stadig nye marknadsandeler og kjem godt ut i konkurransen samanlikna mot andre aktørar målt på pris og kapasitet. Gjennom året vart det kopla opp 60 nye kundar. Ved utgangen av året var det totalt 360 aktive kundar. Arbeidet er utført med eigne tilsette og innleidd arbeidskraft. Drifta har vore stabil. Vår forretningsidé byggjer på føresetnaden om at me gjennom målretta utbygging skal leggja grunnlaget for at lokalsamfunna i vårt nettområde får tilgang til eit fiberoptisk nett. Me meinar at denne aktiviteten i neste omgang vil styrkja kjerneverksemda. FRAMTIDIG UTVIKLING Framtidig inntening og finansiell stilling vert vurdert som god både på kort og lang sikt. Størst uvisse for det økonomiske resultatet framover vil framleis knyte seg til resultata frå nettdrifta. Me har i dag ein reguleringsmodell for nettdrifta der effektiviteten og inntektsramma blir påverka av våre eigne kostnadar, kostnadar frå referanseselskapa, og kostnadar frå alle andre selskap som påverkar gjennomsnitts effektiviteten. Utviklinga i andre selskap er dermed avgjerande for utviklinga av vår inntektsramme. Me eig i SKL AS, og utbytte på våre aksjar er med på å gi oss stabile inntekter. Kraftmarknaden er prega av auka konkurranse og skjerpa krav. Slik me vurderer marknadssituasjonen i dag, er det grunn til å tru at utsiktene framover ser gode ut og at denne delen av verksemda vil bidra med gode inntekter i åra som kjem. - 11 -
For breibandsaktiviteten har me som mål å kopla opp 100 nye kundar i året. Me ser no at aktiviteten er med på å gi grunnlag for å auka bemanninga, som igjen vil koma kjerneverksemda til gode. Me har inngått samarbeidsavtale med Sunnhordland Kraftlag om realisering av småkraftverk i regionen, og det første prosjektet er no inne til konsesjonshandsaming. Desse aktivitetane vil over tid vera med på å utvikla selskapet i positiv retning. Vår strategiplan slår fast at hovudføremålet til selskapet er å framstå som ein dyktig leverandør av nett- og breibandstenester til beste for kundane og bygdene våre. For selskapet er det etablert klare mål for ulike aktivitetar. Strategiplanen er styret sitt dokument for korleis selskapet skal utvikla seg framover. Administrasjonen si oppgåve vert å legge til rette for ei drift som byggjer opp under hovudføremålet. For 2010 er det budsjettert med eit resultat før skatt på 9,079 mill. kroner og 7,823 mill. kroner etter skatt. I investeringsbudsjettet er sett av 6,151 mill. kroner til investering i distribusjonsnettet, medan 3,040 mill. kroner er sett av til breiband. Me arbeider med planar om nytt bygg i Ølen og 15 mill. kroner er sett av til prosjektet. Det er budsjettert med eit anleggstilskot på 0,500 mill. kroner. 2,0 mill. kroner er sett av til kjøpeutbytte og 0,6 mill. kroner til lag, organisasjonar og forsamlingslokale. - 12 -
FINANSIELL RISIKO Me har ei bevisst haldning til handtering av finansiell risiko. Verksemda er kapitalintensiv, og har behov for kapital for gjennomføring av investeringar. Likviditetsrisiko må difor handterast. Selskapet driv med kjøp og sal av energi, transport av energi og breiband. Handtering av marknadsrisiko blir difor viktig. Me har følgjande marknadsrisiko: Prisrisiko og volumrisiko knytt til sal av energi på sikringsprodukt. Renterisiko knytt til inntektsramma for nettverksemda. Me har slik handtering av marknadsrisikoen: For sikringsprodukt vert prisrisiko handtert ved at det vert gjennomført sikringskjøp for selt volum i NOK. Renterisikoen er avgrensa. Inntekter frå nettverksemda (kapitalinntekter), er avhengig av rentenivået. Me har i dag inga renteberande gjeld å ta omsyn til slik at risikoeksponering er knytt opp til låg rente. Kredittrisikoen vert vurdert som avgrensa. Me har innført rutinar som inneber at alle kundar, med unnatak av fritidskundar og uttak for kortsiktig forbruk, blir fakturert kvar månad. Våre breibandskundar blir også fakturert kvar månad. Rutinane mot inkassoselskapet er blitt slik at inkassoselskapet no overtar fordringssakene etter purring. Me har rutinar for vurdering av motpartsrisiko; dvs kunden si evne til å førestå sitt økonomiske ansvar. Likviditetsrisikoen vert vurdert som liten. Selskapet si drift og finansielle inntekter sikrar nødvendig tilgang på likvidar. Soliditeten er god. Eigenkapitalen er høg, og det er ingen lån som skal handterast. Våre investeringar er gjennomført utan låneopptak. - 13 -
REKNESKAPET RESULTATET Rekneskapen syner, etter ei omsetjing på 56,984 mill. kroner, eit resultat før skatt på 6,182 mill. kroner og eit årsresultat etter skatt på 6,076 mill. kroner. For 2008 var årsresultatet etter skatt 6,361 mill. kroner. Årsresultatet for 2009 er 0,285 mill. kroner under årsresultatet for 2008. Endringa skriv seg i hovudsak frå følgjande forhold: Auka dekningsbidrag 0,761 mill. kroner. Auka andre driftskostnadar 3,626 mill. kroner. Auka netto finansinntekter 1,998 mill. kroner. Redusert skattekostnad med 0,612 mill. kroner. For nettdrifta er 24,923 mill. kroner inntektsført. Vår inntekt minus betalt overliggjande nett og eigedomsskatt er 17,049 mill. kroner. Mindreinntekt pr. 31.12.2009 på 2,856 mill. kroner er ikkje innarbeida i selskapet sin balanse. Bokført ordinært driftsresultat for nettdrifta utgjer -1,154 mill. kroner, som gir ei avkasting på -1,66%. Me har sett av midlar til sponsing av lag og organisasjonar med 0,3 mill. kroner, og sponsing av privateigde grendehus og forsamlingslokale med 0,3 mill. kroner. BALANSEN OG LIKVIDITET Totalkapitalen var ved utgangen av året 130,862 mill. kroner, samanlikna med 127,171 mill. kroner året før. Eigenkapitalen ved utgangen av året var 86,5%, samanlikna med 84,2% året før. Investeringar i eigne anleggsmidlar er finansiert med eigne midlar. I 2009 blei det i distribusjonsverksemda netto investert for 12,507 mill. kroner, og 2,799 mill. kroner i breibandsverksemda. I tillegg er det kjøp ny eigedom i Ølen for 1,312 mill. kroner. Soliditeten er svært god, og eigenkapitalen på 86,5% av bokførte historiske verdiar gir ei god finansiering av anleggsmidlar. Likviditeten er god og utgjorde ved utgangen av året 11,464 mill. kroner, som er 9,283 mill. kroner mindre samanlikna med året før. Styret meiner at årsrekneskapen gir eit rett bilde over utviklinga og resultatet av verksemda for året og stillinga ved årsskiftet. Det har ikkje skjedd forhold etter avlegging av årsrekneskapen som har vesentleg innverknad på resultatet. - 14 -
RESULTATDISPONERING Vårt føremål er å vera ein dyktig nett- og breibandsleverandør til beste for kundane og bygdene våre. Vidare skal føretaket forvalta kapitalen sin på ein slik måte at dette gir grunnlag for samfunnsnyttig engasjement til beste for bygdene i laget sitt forsyningsområde. Me skal ha god finansiell handlefridom. Me skal gi kjøpeutbytte, og vera ein viktig bidragsytar til lokalsamfunnet, men slik at finansiering av framtidige investeringar framleis skal sikra god soliditet. Med bakgrunn i dette er det styret si meining at framlegget til resultatdisponering er i samsvar med våre mål. Styret sitt framlegg til disponering av årsresultatet for 2009: Avsett til annan eigenkapital: kr. 6 076 550 Sum overføring: kr. 6 076 550 Skånevik den 25. mars 2010 I styret for Skånevik Ølen Kraftlag - 15 -
Skånevik Ølen Kraftlag Resultatregnskap NOTER DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER 2009 2008 10 Salgsinntekt 55 500 803 55 126 327 Annen driftsinntekt 1 483 698 1 068 845 Sum driftsinntekter 56 984 501 56 195 172 Varekostnader 37 102 548 37 074 911 4, 8 Lønnskostnader m.m. 7 319 335 5 535 435 7 Ordinær avskrivning 5 766 988 5 058 320 8 Annen driftskostnad 7 703 589 6 569 194 Sum driftskostnader 57 892 460 54 237 859 Ordinært driftsresultat -907 959 1 957 312 9 Utviklingsmidler (kostnad) 670 000 640 000 Driftsresultat etter utviklingsmidler -1 577 959 1 317 312 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Mottatt aksjeutbytte 5 652 500 6 162 500 Renteinntekter 716 766 1 594 937 Annen finansinntekt 0 163 769 6 Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler 1 607 512-1 924 031 Rentekostnader -139 057-234 641 Annen finanskostnad -76 855 0 Netto finansresultat 7 760 867 5 762 534 Ordinært resultat før skattekostnad 6 182 908 7 079 846 5 Skattekostnad -106 358-718 155 ÅRSRESULTAT 6 076 550 6 361 691 OVERFØRINGER Avsatt til felleseid ansvarskapital 0 109 000 Avsatt til annen egenkapital 6 076 550 4 252 691 Avsatt til kjøpeutbytte 0 2 000 000 Sum overføringer 6 076 550 6 361 691-16 -
Skånevik Ølen Kraftlag Balanse pr. 31.desember NOTER EIENDELER 2009 2008 Anleggsmidler Varige driftsmidler 7 Tomter, bygninger og annen fast eiendom 90 237 645 80 263 821 7 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. 2 974 499 3 021 142 Sum varige driftsmidler 93 212 144 83 284 963 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 351 899 351 899 Sum finansielle anleggsmidler 351 899 351 899 Sum anleggsmidler 93 564 043 83 636 862 Omløpsmidler 3 Varer 2 227 459 2 225 910 Fordringer 2 Kundefordringer 13 193 699 14 016 628 2 Andre fordringer 1 961 622 834 874 Sum fordringer 15 155 321 14 851 502 6 Markedsbaserte aksjer og obligasjoner 8 450 562 5 709 639 Sum investeringer 8 450 562 5 709 639 12 Bankinnskudd, kontanter o.l. 11 464 668 20 747 175 Sum omløpsmidler 37 298 011 43 534 225 SUM EIENDELER 130 862 054 127 171 087-17 -
Skånevik Ølen Kraftlag Balanse pr. 31.desember NOTER GJELD OG EGENKAPITAL 2009 2008 Egenkapital Innskutt egenkapital 11 Ansvarsinnskudd 1 264 130 1 251 330 Sum innskutt egenkapital 1 264 130 1 251 330 Opptjent egenkapital 11 Felleseid ansvarskapital 3 315 623 3 315 623 11 Annen egenkapital 108 580 764 102 529 816 Sum opptjent egenkapital 111 896 387 105 845 439 Sum egenkapital 113 160 517 107 096 769 Gjeld Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 11 894 313 13 475 001 5 Betalbar skatt 314 043 963 705 Skyldige offentlige avgifter 2 516 170 1 326 661 Skyldig kjøpeutbytte 0 2 000 000 Annen kortsiktig gjeld 2 977 011 2 308 951 Sum kortsiktig gjeld 17 701 537 20 074 318 Sum gjeld 17 701 537 20 074 318 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 130 862 054 127 171 087-18 -
Noter til regnskap 2009 NOTE 1 - REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster knyttet til driften og øvrige poster som forfaller innen ett år. Markedsbaserte aksjer er vurdert til virkelig verdi på balansedagen, resterende omløpsmidler er vurdert til laveste av pålydende og virkelig verdi. Varige driftsmidler er oppført i balansen til anskaffelseskost med fradrag for samlede ordinære avskrivninger. Ordinære avskrivninger er beregnet lineært over driftsmidlenes økonomiske levetid. NOTE 2 - FORDRINGER Fordringer er vurdert til pålydende minus avsetning til evt. tap kr 205.638,-. NOTE 3 - VARELAGER Lager materiell er vurdert til anskaffelseskostnad for innkjøpte varer. NOTE 4 - PENSJONSKOSTNADER Selskapets pensjonsansvar i forhold til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordningen i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen (Hovedtariffavtalen for energiverk og datterselskap med selvstendig medlemskap i KS Bedrift), og tilfredsstiller kriteriene for det som betegnes som en "Multiemployer plan". Små foretak kan unnlate å balanseføre pensjonsforpliktelser som er forsikret, jfr regnskapsloven 5-10. Periodens totale innbetaling til forsikringsselskap skal i tilfelle anses som pensjonskostnad. Videre kan små foretak velge å unnlate balanseføring av direkte pensjonsforpliktelser knyttet til AFP ordningen. Selskapet har unnlat balanseføring. Antall personer som er omfattet av pensjonsordningen er pr 31.12.2009 15 stk. Aldersfordeling for de personer som er omfattet av ordningen er gjennomsnittlig 41,0 år. I tillegg til den ordinære tariffestede tjenestepensjonsordningen kommer ytelser i form av avtalefestet pensjon til aldersgruppenen fra 62 til 65 år. Disse ytelsene har av partene i kommunal sektor vært ansett å ha en midlertidig form. Av den grunn er de heller ikke tatt inn i tjenestepensjonsordningen, men dekkes på pay-as-you-go basis en utligningsordning der alle arbeidsgivere innenfor den enkelte arbeidsgiverorginisasjon betaler samme tilskudd i prosent av pensjonsgrunnlaget. De fremtidige utgifter til disse ytelsene er beheftet med særlig stor usikkerhet. Disse utgiftene var 0,70% av pensjongrunnlaget frem til 01.07.2004. Fra 01.07.04 endret KLP tilslutningsordingen for AFP. SØK har valgt 100% utligningsordning Uttak fom år 2001 har en egenandel som utgjør 50% av utbetalt pensjon. En har dessuten løpende pensjonsforpliktelse for 1 person. Nåverdien av pensjonsforpliktelsen er beregnet ut i fra forutsetning om forventet levetid, diskonteringsrente på 5% og årlig pensjonsstigning på 2,0%. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om tjenestepensjon. Selskapet sin pensjonsordning oppfyller kravet til denne loven. 2008 2009 Pensjonsforpliktelse 31.12. 259814 267307-19 -
Noter til regnskap 2009 NOTE 5 - UTSATT SKATT / SKATTEKOSTNAD Utsatt skatt er beregnet på grunnlag av de forskjeller som eksisterer ved utgangen av regnskapsåret mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Det er beregnet utsatt skatt av følgende poster: Midlertidige forskjeller er knyttet til: 2008 2009 Endring Fordringer -131000-205638 74638 Varelager -140000 0-140000 Anleggsmidler -3992088 387512-4379600 Gevinst og tapskonto -201286-161028 -40258-4464374 20846-4485220 Underskudd til fremføring 0-5261432 Benyttet krisepakke skattemyndighetene 0 1655398 Ubenyttet godtgjørelse 0-52754 Grunnlag for beregning av utsatt skatt -4464374-3637942 Anvendt skattesats 28% : Utsatt skatt: 0 0 Utsatt skattefordel -1250025-1018624 Selskapet har foreløpig valgt å ikke innarbeide utsatt skattefordel i regnskapet. I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode, utlignet og nettoført. Nedenfor er det gitt en spesifikasjon over forskjellen mellom det regnskapsmessige resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag. Resultat før skattekostnad 6182908 +/- permanente forskjeller -6959122 +/- avsetning til kjøpeutbytte 0 +/- avsetning til felleseid andelskapital 0 +/- skattemessig underskudd tidligere år 0 +/- midlertidige forskjeller -4485220 Årets skattegrunnlag -5261434 Skattekostnad i regnskapet består av følgende poster: Betalbar inntektsskatt 0 For mye(-) for lite(+) avsatt tidligere år -207685 Betalbar formueskatt 3 promille 777554 Benyttet krisepakke skattemyndighetene -463511 Fremført utbyttegodtgjørelse fra tidligere år 0 Sum skattekostnad 106358 NOTE 6 - MARKEDSBASERTE OBLIGASJONER Markedsbaserte obligasjoner har en anskaffelseskostnad på kr 9.076.649,-. Urealisert tap utgjør kr 626.087,-. Markedsbasert verdi pr 31.12.09 blir etter dette kr 8.450.561,-. - 20 -
Noter til regnskap 2009 NOTE 7 - OVERSIKT OVER VARIGE DRIFTSMIDLER Transportmidler Maskiner/ Bygninger m.v. Tomter m.v. Fordelingsanlegg Fordelingsanlegg inventar o.l høgspent lavspent Anskaffelskostnad 01.01. 3084102 2288086 8490726 421000 45204635 22058004 Tilgang i året 312086 332033 120840 1312532 7121215 2030311 Avgang til anskaffelseskostnad 0 0 0 0 0 0 Anskaffelskostnad 31.12. 3396188 2620119 8611566 1733532 52325850 24088315 Samlet avskrivninger 31.12. 1891251 1150557 2536611 0 16914617 12059136 Bokført verdi 31.12. 1504937 1469562 6074955 1733532 35411233 12029179 Årets ordinære avskrivninger 351305 339455 162110 0 1360483 774728 Prosentsats ordinære avskrivninger 10,0-20,0% 10,0-33,3% 2-10% 0 2,9 % 3,3 % Nettstasjoner Breibånd m/trafo nett SUM Anskaffelskostnad 01.01. 23331407 26312065 131190025 Tilgang i året 1665503 2799559 15694079 Avgang til anskaffelseskostnad 0 0 0 Anskaffelskostnad 31.12. 24996910 29111624 146884104 Samlet avskrivninger 31.12. 14589115 4530673 53671960 Bokført verdi 31.12. 10407795 24580951 93212144 Årets ordinære avskrivninger 963526 1815380 5766987 Prosentsats ordinære avskrivninger 4,0 % 5,0-20,0% Varige driftsmidler er vurdert til historisk anskaffelseskostnader, det er benyttet linære avskrivninger. NOTE 8 - ANSATTE, GODTGJØRELSER M.V. Lønnskostnader m.m. består av følgende poster: 2008 2009 Lønn 6083995 7714846 Pensjonskostnader 1174872 1127784 Folketrygdavgift 778781 931944 Annen personalkostnad -2502212-2455239 5535436 7319335 Gjennomsnittlig antall årsverk 14 15 Utbetalt lønn til daglig leder utgjør kr 792314 samt betalt pensjonspremie kr 120207. Godtgjørelse til styret er i år 2009 utbetalt med kr 169600 i tillegg er det utbetalt kr 63600 til representantskapet. Kostnadsført godtgjørelse til Deloitte Statsautoriserte Revisorer AS for revisjonsrelaterte tjenester utgjør kr 62000. I tillegg kommer andre tjenester revisor med kr 6600. NOTE 9 - UTVIKLINGSMIDLER (KOSTNAD) Prosjektfilm SØK distrik 70000 Avsatt, skyldig sponsor til lag og organisasjoner 300000 Avsatt, skyldig sponsor til privat eide grendahus 300000 670000-21 -
Noter til regnskap 2009 NOTE 10 - MER-/MINDREINNTEKT For 2009 har Skånevik Ølen Kraftlag fått tildelt en maksimal tillatt inntekt av NVE inkludert KILE på kr 19056000 Beregnet KILE kostnad år 2009-739829 Maksimal tillatt inntekt etter at beregnet KILE kostnad er fratrukket a) 18316171 Årets inntekt nett 24861000 Årets kostnader overliggende nett, eiendomsskatt m.v. -7874000 Sum avvik avskrivn. og avk. på avvik avkastningsgrl. -1527000 b) 15460000 Mindreinntekt år 2009 a-b 2856171 Mindreinntekt pr 31.12.2009 6639171 Beregnet rente år 2009 (gjennomsnitt året) 1,75 % 91194 Renter på mindreinntekt pr 31.12.2009 458194 Mindreinntekt pr 31.12.2008 godkjent av NVE 3783000 Renter på mindreinntekt pr 31.12.2008 godkjent av NVE 367000 Mindre inntekt 31.12.2009 er ikke inntektstført. Den er heller ikke innarbeidet i regnskapets balanse. Avkastningsgrunnlag: 01.01.2009 31.12.2009 Gj.snitt Driftsmidler 68631193 68631193 68631193 Nettoarbeidskapital 1% 686312 686312 686312 Sum avkastningsgrunnlag 69317505 69317505 69317505 Driftsresultat distribusjon -1154000 Avkastning i % -1,66 % KILE: Kvalitetsjusterte inntektsrammer ved ikke levert energi innebærer at nettariffene over tid vil bli påvirket av omfanget av ikke levert energi. Norges vassdrags- og energidirektorat tildeler årlig kilekostnad for SØK. Dersom kostnaden med for mange strømbrudd overstiger tildelt kilekostnad vil dette kunne medføre at vi må yte kompensasjon til våre kunder i form av redusert nettariff. NOTE 11 - EGENKAPITAL Selskapskapital Ansvarskapital Annen egenkapital SUM Egenkapital pr 01.01. 1251330 3315623 102529817 107096770 Innskutt selskapskapital 12800 0 0 12800 Utbetalt fra fond bygdeutvikling tidligere kostnadsført 0 0-75000 -75000 Overført fra skyldig kjøpeutbytte til konto kjøpeutbytte år 2008 0 0 49397 49397 Overført fra annen egenkapital til skyldig kjøpeutbytte 2009 0 0 0 0 Årets resultat, herav disponert til : 0 0 0 0 Årets resultat, herav disponert til, kjøpeutbytte år 2010 0 0 0 0 Årets resultat, herav disponert til, kjøpeutbytte år 2009 0 0 0 0 Årets resultat, herav disponert til, felleseid andelskapital 0 0 0 0 Årets resultat, herav disponert til, annen egenkapital 0 0 6076550 6076550 Egenkapital pr 31.12. 1264130 3315623 108580764 113160517 NOTE 12 - BANKINNSKUDD Bankinnskudd omfatter bundne skattetrekksmidler kr 124414. - 22 -
Resultat virksomhetsområder: KRAFTOMSETNING: Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Driftsinntekter 26640 33465 28520 Varekostnad 24660 31714 26095 Lønn, arbeidsgiveravgift m. 367 623 570 Ordinære avskrivningar 42 42 42 Andre driftskostnadar 855 729 741 Sum driftskostnadar 25924 33108 27448 Driftsresultat 716 357 1072 DISTRIBUSJON: Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Driftsinntekter 24923 24704 23114 Varekostnad 9629 9303 8966 Lønn, arbeidsgiveravgift m. 6386 5245 4262 Ordinære avskrivningar 3889 3808 3543 Andre driftskostnadar 6172 4974 5152 Sum driftskostnadar 26076 23330 21923 Driftsresultat -1154 1374 1191 BREIBÅND: Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Driftsinntekter 3 999 3 941 3 492 Varekostnad 2 107 1 624 1 552 Lønn, arbeidsgiveravgift m. 280 321 450 Ordinære avskrivningar 1 836 1 862 1 473 Andre driftskostnadar 610 585 583 Sum driftskostnadar 4832 4392 4059 Driftsresultat -834-451 -567 ØVRIG VIRKSOMHET: Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Driftsinntekter 1423 604 1069 Varekostnad 707 153 462 Lønn, arbeidsgiveravgift m. 286 215 254 Ordinære avskrivningar 0 0 0 Andre driftskostnadar 67 52 92 Sum driftskostnadar 1060 420 809 Driftsresultat 363 184 260 SUM SELSKAP: Regnskap 2009 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Driftsinntekter 56985 62714 56195 Varekostnad 37103 42794 37075 Lønn, arbeidsgiveravgift m. 7319 6404 5536 Ordinære avskrivningar 5767 5712 5058 Andre driftskostnadar 7704 6340 6569 Sum driftskostnadar 57892 61250 54238 Driftsresultat -908 1464 1957-23 -
- 24 -
Dei tilsette Frå venstre Bak: Gerda J. Solberg, Leif Ole Molnes, Martin Løhaugen, Kristoffer Vannes, Harry Strøm, Jon Helge Arefjord, Marit Solheim. Frå venstre framme: Einar Arefjord, Roy Molnes, Gunnar Molnes, Sigbjørn Rafdal Frå venstre: Josef Skålnes, Kåre Langeland, Daniel Hornenes, Bjørn Gunnar Vika, Tor Martin Heggebø, Vidar Hjelmeland - 25 -
- 26 -
- 27 -
S K Skånevik Ølen Kraftlag 5593 Skånevik Telefon: 53 77 13 00 Telefaks: 53 77 13 10 E-post: post@sok.no Internett: www.sok.no - 28 -