ÅRSREGNSKAP For HARSTAD BÅTFORENING Innhold: 2012 Regnskap for Båtforeningen Resultatregnskap Balanse Investeringer / Bokført verdi Noter Regnskap for Drivstoffanlegget Resultatregnskap Balanse Noter Revisorrapport Budsjett/Likviditetsprognoser Formann Kasserer Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlemm HARSTAD BÅTFORENING 17. februar 2013
RESULTATREGNSKAP 2012 INNTEKTER 2012 2011 5000 HAVNELEIE 428 525,50 416 877,00 5005 OPPLAGSLEIE NOTE 1 36 000,00 0,00 5010 KONTINGENT MEDLEMMER 187 380,00 163 280,00 5030 SLIP-LEIE 62 350,00 68 182,00 5040 LANDSTRØM 14 141,00 30 426,00 5050 SALG Vimpler/emblem m 0,00 400,00 5120 DIV. INNTEKTER Note 2 20 790,00 49 509,00 5130 LEIEINNTEKTER KARLOTBRYGGA 35 500,00 32 700,00 5140 PURREGEBYR 50,00 0,00 5150 VAKTGEBYR Note 3 0,00 22 000,00 SUM INNTEKTER. 784 736,50 783 374,00 UTGIFTER 2012 2011 6010 KONTIGENT TIL KNBF 47 760,00 47 760,00 6030 ARRANGEMENTER/MØTER 11 517,40 6 661,20 6032 Dugnadsarbeid/-utgifter 37 419,20 0,00 6035 Dekning medlemsarr. v/festkomiteen 9 500,00 0,00 6040 ANSKAFFELSER 695,00 5 942,50 6050 ANNONSER 3 150,00 3 225,00 6060 PORTO 7 337,25 6 049,45 6080 KNBF-LANDSMØTE 0,00 2 147,00 6085 KNBF-Nødfortøyninger -5 581,87 0,00 6090 KOMMUNALE UTGIFTER 30 401,00 31 100,00 6100 DIVERSE UTGIFTER 6 886,00 20 521,03 6110 Utgiftsgodtgjørelse Note 4 15 880,00 19 554,50 6111 Kjøregodtgjørelse Note 4 7 580,00 10 423,50 6112 Refusjon reiseutgifter 0,00 814,00 6113 Klesgodtgjørelse 1 200,00 1 200,00 6114 Kontorgodtgjørelse Note 4 12 000,00 10 200,00 6120 KONTORREKV./EDB-kostnader 4 878,00 4 066,00 6140 SLIPPANLEGG / KRYBBER 3 843,00 0,00 6141 Strømsøyler Note 5 33 750,00 96 902,50 6142 Reparasjon slippen 5 636,00 713,60 6143 Reparasjon brygger 1 198,00 0,00 6144 Reparasjon lysarmaturer 38 735,00 0,00 6150 UTGIFTER MILJØBODEN 4 522,18 164,20 6160 UTGIFTER BÅTVOGNER 23 613,46 3 503,35 6170 GEBYRER 5 735,00 3 855,00 6180 UTGIFTER KARLOTBRYGGA 12 264,48 2 368,50 6186 Vedlikehold Brannvarsling 15 044,00 7 085,00 6210 STRØM-UTGIFTER 81 798,35 132 157,20 6220 TELEFONUTGIFTER 5 683,79 6 117,08 6230 FORSIKRINGER 72 385,00 34 477,00 6231 Egenandel skader 14 300,50 0,00 6240 Traktor driftskostnader 41 816,27 32 738,28 6250 KAIANLEGG 318,00-196,34 6255 GARASJE SLIPPANLEGG 897,30 0,00 6257 Rep kjørebane oppsett/utsett 0,00 2 589,00
6258 Vedl.hold oppstillingsplass 44 562,50 0,00 6310 TAP PÅ MEDLEMMER 957,00 0,00 6950 AVSKRIVNING 163 901,05 144 229,17 SUM UTGIFTER. 761 582,86 636 367,72 DRIFTSRESULTAT 2012 2011 SUM INNTEKTER. 784 736,50 783 374,00 SUM UTGIFTER. 761 582,86 636 367,72 DRIFTSRESULTAT 23 153,64 147 006,28 FINANSPOSTER 6800 Renteinntekter 333,53 210,56 6805 Renteutgifter 17 011,48 1 212,70 6806 Andre finanskostnader 4 200,00 0,00 SUM FINANSPOSTER. -20 877,95-1 002,14 ÅRETS OVERSKUDD / UNDERSKUDD 2 275,69 146 004,14 EIENDELER. 2012 2011 1010 Kassa 2 087,00 894,50 1126 KAPITALKONTO, HARSTAD 110,29 108,87 1127 Harstad Sparebank kortkonto 231,34 231,06 1135 Harstad Sparebank. 4730 09 41474-1 159,00 154 128,70 1155 Postgiro 0531 1892918 74,19 74,19 1710 Forskuddsbetalt forsikring 38 037,00 25 090,00 1720 Forskuddsbet. Forsikringsskader Note 6 312 571,50 0,00 6900 TRAKTOR Note 7 335 470,00 56 525,00 6901 BRYGGER 679 229,10 754 699,00 6902 SLIPPVOGN 22 741,20 25 268,00 6903 GARASJE / PLATTFORM 653 006,00 669 750,00 6904 KARLOTBRYGGA 998 608,65 1 024 214,00 6905 MØBLER 0,00 0,00 6990 RESTANSE MEDLEMMER Note 8 72 663,71 72 834,00 6991 LÅN TIL DRIVSTOFFANLEGG 277 622,80 217 622,80 SUM EIENDELER. 3 391 293,78 3 001 440,12 GJELD OG EGENKAPITAL. 2012 2011 2100 GJELDSBREVLÅN SPAREBANKEN 291 958,59 0,00 2400 DEPOSITUM NØKLER 49 610,00 48 210,00
2500 DEPOSITUM LEIEPLASSER 63 710,00 62 500,00 2700 INSKUDD BÅTHAVNA 1 419 500,00 1 350 500,00 6995 GJELD TIL MEDLEMMER 3 410,00 25 280,00 6996 GJELD TIL LEVERANDØRER 58 328,01 12 448,34 6998 ÅRETS OVERSKUDD / UNDERSKUDD 2 275,69 6999 EGENKAPITAL 31/12 1 504 777,18 1 502 501,49 SUM GJELD OG EGENKAPITAL. 3 391 293,78 3 001 439,83
AVSKRIVNINGER
Harstad Båtforening Noter til regnskap 2012 Note 1 Opplagsleie er bokført med kr 36000. En del av dette kan ikke påregnes innbetalt da det ble fakturert for å få eierne til å fjerne båtvrak med mer. Er budsjettert med tap på denne fordringen i 2013. Note 2 Diverse inntekter består av Momskompensasjon kr 16840 Vinterlagring kr 3950 Note 3 Vaktgebyr for 2012 bokføres i 2013 med 7000 kroner. I 2011 var det bokført for 2010 og 2011 med kr 22000. Note 4 Godtgjørelse til tillitsvalgte. Dette er ført på konti 6110, 6111 og 6114 med til sammen kr 35460. Utgiftsgodtgjørelse inneholder inntil 10000 kroner til kasserer og havnesjef og 1000 kroner til formannen og båtoppsetterne. En del av godtgjørelsen til kasserer og havnesjef er ført som kontorgodtgjørelse. Også godtgjørelse etter avtalte satser til oppsett av båter er inkludert her. Total godtgjørelse for oppsett er kr 14.460. Traktorkjører oversteg 4000 kroner og fikk overskytende dekket som kjøregodtgjørelse etter regning. Note 5 Strømsøyler er ferdigmontert på kai 1 og kai 2. Note 6 Forskuddsbetalt forsikringsskade. Etter stormfloa i 2011 er nå reparasjonene ferdige. HBF har forskuttert dette arbeidet med Kr 312.571,50. Det er nå i februar mottatt mesteparten av dette beløpet fra Gjensidige men fortsatt gjenstår momsen. Note 7
Ny traktor er anskaffet til en kost av kr 322.500 med innbytte av gammel traktor. Finansiert med lån i Harstad Sparebank på kr 350.000. Driftskostnadene på traktor i 2012 inkluderer reparasjon av gammel traktor med kr 30.000. Gjenstående gjeldsbrevlån 31.12.2012 er kr 291.958,59 Note 8 Restansene på medlemmene er blitt for høye. Her må vi tas grep for å få restansen ned. Noe av utestående gjelder fakturering for opplagslagring nevnt i note 1. Ellers er det noen fordringer som må ansees tapt. Derfor er det avsatt til tap i 2013 i forbindelse med opprydding i medlemsmassen. Harstad 20.02.2013 ---------------------------- Kasserer.
Drivstoffanlegget Harstad Båtforening 2012 ÅRETS RESULTAT KontoNavn KontoSum Regn.Ifjor KtoNr RESULTATREGNSKAP DriftsInntekter 3000 Salg avgiftspliktig DRIVSTOFF 733 376,48 934 657,90 Sum DriftsInntekter 733 376,48 934 657,90 DriftsKostnader 4300 Innkjøp av DRIVSTOFF for videresalg -676 573,60-848 470,40 6430 Reperasjon av dataanlegg 0,00-9 447,20 6500 Inventar under 15000 0,00-12 897,60 6809 Diverse driftsutgifter -4 740,00-1 344,00 6900 Telefon, mobiltlf, fax -10 351,65-13 698,24 6910 Avskrivning varige driftsmidler -35 000,00-38 500,00 7500 Forsikringspremie u/mva -11 923,00-10 104,00 7700 Andre driftskostnader 0,00-802,40 7790 Diverse kostnader 0,31-0,07 Sum DriftsKostnader -738 587,94-935 263,91 DRIFTSRESULTAT -5 211,46-606,01 Finansposter 8040 Renteinntekter 101,41 169,88 8100 Renter og Gebyr Harstad Sparebank -1 562,00-1 563,00 8101 Gebyr fortjeneste TELLER -2 864,47-5 624,80 8102 Månedsgebyr TELLER -1 080,00-1 080,00 8110 Renter lån drivstoffanlegg -32 645,88-43 128,15 Sum Finansposter -38 050,94-51 226,07 RESULTAT FØR SKATTER -43 262,40-51 832,08 Årsoppgjørs disp, skatt Sum Årsoppgjørs disp, skatt 0,00 0,00 ÅRSRESULTAT -43 262,40-51 832,08
Drivstoffanlegget Harstad Båtforening 2012 BALANSE KtoNr KontoNavn KontoSum Regn.Ifjor EIENDELER Anleggsmidler 1200 Eget Inventar, utstyr 449 428,00 484 428,00 Sum Anleggsmidler 449 428,00 484 428,00 Omløpsmidler 1400 Varelager 100 367,00 73 255,00 1550 Andre fordringer 5 000,00 5 000,00 1640 Oppgjørskonto for avgifter 8 612,00 9 386,00 1920 Bank innskudd, ktonr 4730 06 22212 49 313,17 62 371,76 1930 Teller avregn.konto 2285435 1,87 1 004,71 1940 Bet.automat avvikende måned 430,08-3 767,11 Sum Omløpsmidler 163 724,12 147 250,36 SUM EIENDELER 613 152,12 631 678,36 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 2000 Innskutt egenkapital -163 548,40-163 548,40 2099 Årsresultat (Opptjent egenkapital) -43 262,40 0,00 Sum Egenkapital -206 810,80-163 548,40 Langsiktig Gjeld 2290 Langsiktig gjeld 491 100,12 526 490,46 Sum Langsiktig Gjeld 491 100,12 526 490,46 Kortsiktig Gjeld 2900 Kortsiktig gjeld Harstad Båtforening 277 622,80 217 622,80 2910 Kortsiktig gjeld andre 43 048,00 43 313,50 2950 Påløpte renter 8 192,00 7 800,00 Sum Kortsiktig Gjeld 328 862,80 268 736,30 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 613 152,12 631 678,36
Noter til regnskapet 2012 Harstad Båtforening Drivstoffanlegg Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføringer Inntektsføring ved salg av drivstoff skjer på leveringstidspunktet. Fordringer Andre fordringer føres opp i balansen til pålydende. Note 2 Varige driftsmidler Drivstoffanlegget er bokført til kr. 449428,- etter at det er foretatt avskrivning på kr. 35000. Note 3 Langsiktig gjeld Foreningen har en gjeld til Harstad Sparebank på kr 491.100,12 pr. 31.12.2012. Note 4 Annen kortsiktig gjeld Dekker følgende: Gjeld til Båtforeningen 277622,80 Drivstoffleveranse i desember 43048,00 Påløpte renter på lånet 8192,00 Det er bestemt at lånet fra Båtforeningen til Drivstoffanlegget ikke skal renteberegnes, men fryses på pålydende. Harstad 20.02.2013 --------------------------- kasserer