Resultatregnskap. Akerselven Baatforening

Transkript

1 Resultatregnskap Akerselven Baatforening Driftsinntekter Note Medlemskontingent Innmeldingsavgift Havneavgift m/opplegg Drift Hovedøya Drift Lindøya Dugnad Salg strøm Tilskudd Diverse inntekter Sum driftsinntekter Kostnader Innkjøp krybber Andre honorarer Styrehonorarer Avskriving Frakter, transportkostnader Renovasjon, vann, avløp mv Strøm Telefon/Dataanlegg/Kontorhold Hovedøya drift og vedlikehold Vedlikehold bygninger Lindøya Truck drift og vedlikehold Møter, Kurs, Mat etc Diverse driftsutgifter Kontigenter i andre foreninger Forsikringspremier Eiendoms- og festeavgift Tap på fordringer Sum kostnader Annen renteinntekt Annen finansinntekt Årsresultat Overføringer Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer Akerselven Baatforening Side 1

2 Balanse Akerselven Baatforening Eiendeler Note Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom Maskiner og anlegg Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler Akerselven Baatforening Side 2

3 Balanse Akerselven Baatforening Egenkapital og gjeld Note Opptjent egenkapital Annen egenkapital Bundne fond 6, Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, den Styret i Akerselven Baatforening Philip Weemes Formann Tom Arild Hansen Nestformann Hilding Haustreis kasserer Hilde Morris sekretær Rune Hultgren styremedlem Stig Pettersen vara Arve Johnsen vara Akerselven Baatforening Side 3

4 Akerselven Baatforening Noteopplysninger for 2015 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Omløpsmidler/kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Varige Anleggsmidler driftsmidler omfatter og eiendeler avskrivninger bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Note 2 - Sammendratte poster Posten Telefon/Dataanlegg/Kontorhold er slått sammen av : Kontor/administrasjon Møter, kurs, oppdatering (kurs Mamut) Telefon Bank og kortgebyrer Sum Side 1 av 3

5 Akerselven Baatforening Noteopplysninger for 2015 Note 3 Varige driftsmidler Anlegg Hovedøya Anlegg Lindøya Heden Truck Maskiner og anlegg Totalt Ansk.kost pr Tilgang i år Avgang i år Ansk.kost pr Akk. avskrivninger pr Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 30/ Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Det er benyttet samme avskrivningsplan som i fjorårets regnskap. Note 4 Drift og vedlikehold Lindøya og hovedøya Utgifter til løpende drift og vedlikehold av bygninger og anlegg er kostnadsført. Når formålet ikke fremkommer av bilaget er konto knyttet til Hovedøya eller Lindøya, valgt ved skjønn. Oppgraderinger av viss størrelse er aktivert, og blir avskrevet over antatt levetid. I fremtiden må alle bilag merkes Lindøya (L) eller Hovedøya (H) for å sikre korrekt bokføring. Note 5 Inntekter Kommentarer til utvalgte inntektsposter: Medlemskontingent I 2015 har det vært fokus på å rydde opp i kundefordringer. En gjennomgang av uoppgjorte fordringer har blant annet resultert i krediteringer av fakturaer fra tidligere år. Krediteringer utgjør kr Det er fakturert medlemskontigent på kr Inntekter drift Hovedøya Nedgang i inntekter skyldes primært lavere inntekter sesongavgift og salg nøkkelkort. Tilskudd Ingen mottatte tilskudd i 2015 Diverse Inntekter I 2014 er posten en samlepost knyttet til artikler med feilkoblinger i Mamut. I 2015 er det ryddet opp i feilkoblinger i Mamut. Side 2 av 3

6 Akerselven Baatforening Noteopplysninger for 2015 Note 6 - Sammendratte poster Annen egenkapital Bundne fond Sum Egenkapital pr Årets resultat Overført bundne fond Egenkapital pr Note 7 - Sammendratte poster Posten Andre kortsiktige fordringer består av : Fordring Hilde Morris Forskuddsbetaling til leverandører Opptjente, ikke fakturerte driftsinntekter Forskudd bredbånd Forskudd webhotell Leverandørgjeld Sum Note 8 - Sammendratte poster Posten Diverse driftskostnader består av : Varer hovedøya Regnskapshonorar Regnskapshonorar Drift slepebåt Øreavrunding Andre kostnader Sum Note 9 - Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr Side 3 av 3