49. driftsår Årsrapport 2004
Luostejok Kraftlag AL Adresse: Pb 104 9711 Lakselv Tlf: 78 46 06 00 Web: www.lkal.no Foretak: 938 260 494 E-post: Firmapost@LKAL.no Linjestrekking på nylinja til Karasjok FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG Forside: Gaggavann, dammen i flom FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG
Innhold Representantskapet...side 4 Styret...side 5 Organisasjon...side 6 Styrets årsberetning...side 7 Resultatregnskap...side 11 Balanse...side 12 Regnskapsprinsipper...side 13 Noteopplysninger...side 15 Kontantstrømoppstilling...side 20 Nøkkeltall...side 21 Samisk sammendrag...side 22 Revisjonsberetning...side 23 Kort om Luostejok Kraftlag AL Etablert: 21. november 1949 Lokalisert til: Lakselv i Porsanger kommune med underavdeling for lokal drift i Karasjok. Antall ansatte: 25 Hovedoppgave: Å overføre elektrisk energi med høy leveringskvalitet i et effektivt nett til kunder i Karasjok kommune, østre del av Porsanger kommune samt Veidnes i Lebesby kommune. Utfordringer i kommende år: Å bestå som et selvstendig nettselskap, opprettholde sikker levering samt skape forståelse internt og eksternt for kraftlagets rolle til samfunnets beste. 3
Representantskapet Representantskapet som er kraftlagets øverste organ hadde i 2004 følgende sammensetning: Oppnevnt av Porsanger kommune: Hedly Mikalsen, Lakselv... Varamedlem: Rolf Johansen, Lakselv Atle Mikael Hove, Lakselv...Varamedlem: Ernst Jensen, Lakselv Paul Even Paulsen, Lakselv...Varamedlem: Bjørg Sivertsen, Lakselv Oppnevnt av Karasjok kommune: Jan Terje Nedrejord, Karasjok... Varamedlem: Jan Helge Soleng, Karasjok Johanne E. Gaup, Karasjok...Varamedlem: Tore Jan Gjerpe, Karasjok Gudrun E. Lindi, Karasjok...Varamedlem: John Nystad, Karasjok Mathis M. Somby, Karasjok... Varamedlem: Anders Nils N. Utsi, Karasjok Representantskapets ordfører har vært Johanne E Gaup, Karasjok, med Hedly Mikalsen, Lakselv, som varaordfører. Representantskapet har i 2004 hatt 2 møter og behandlet 6 saker. Styret deltar i representantskapsmøte uten stemmerett. Av de viktigste sakene kan nevnes: Årsmelding Regnskap Budsjett Valg av styremedlemmer 4 Luostejok Kraftlag AL
Styret Luostejok Kraftlag AL s styre i 2004 var følgende: Oppnevnt av representantskapet: Gudrun Kåven, Karasjok...Varamedlem: Randi Johansen Paltto, Karasjok Åge Amundsen, Lakselv... Varamedlem: Bente Samuelsen, Lakselv Donald Ulriksen, Lakselv... Varamedlem: Ruth Persen, Lakselv Kjell H. Sæther, Karasjok... Varamedlem: Máret Sárá, Karasjok Oppnevnt av de ansatte : Nils Arve Lund, Karasjok... Varamedlem: Kjell-Åge Wilhelmsen, Karasjok Styrets leder har vært Åge Amundsen med Gudrun Kåven som nestleder. Styret har i 2004 avholdt 8 møter og behandlet 46 saker. Adm. direktør og administrasjonssjef deltar i styrets møter uten stemmerett. Av de viktigste sakene nevnes: Årsberetning og regnskap Budsjett Kapitalinnskudd i Finnmark Miljøvarme AS Aksjekjøp i Kvænangen Kraftverk AS Aksjesalg i Finnmark Bredbånd AS Stemningsbilde FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG Årsrapport 2004 5
Organisasjon Luostejok Kraftlag AL er organisert som følger: Representantskap Styre Adm. dir. Stabsingeniør Administrasjonsavd. Nettavdeling Tilsynsavdeling Administrasjonsavdelingen har ansvaret for kundeservice, økonomi og personal funksjon. Nettavdelingen tar seg av utbygging, drift og vedlikehold av nettet samt drift av produksjon. Tilsynsavdelingen innehar DLE funksjon, måling og kommunikasjon. Luostejok Kraftlag AL ledes av adm.dir Sverre Pedersen og ved ut gang en av året hadde kraftlaget 25 ansatte og 2 energimontør lærlinger. Arbeidsgivertilslutning, KS bedrift. Medeier i andre organisasjoner: Kvænangen Kraftverk AS Ishavskraft AS Finnmark Miljøvarme AS 6 Luostejok Kraftlag AL
Styrets årsberetning GENERELT Luostejok Kraftlag AL sin hovedvirksomhet er distribusjon av el. kraft. Konsesjonsområde er Karasjok kommune, den vesentlige delen av Porsanger kommune og Veidnes i Lebesby kommune. Selskapets hovedkontor ligger i Lakselv, med montørstasjon i Karasjok. I tillegg er selskapet engasjert lokalt i energirelatert virksomhet og bredbånd. Selskapet skal foruten være en lokal samarbeidspartner innenfor sitt interesseområde. NETTVIRKSOMHETEN. Året 2004 har driftsmessig forløp etter selskapets vedtak og forpliktelser. Totalt overført volum var 134 GWh, en nedgang på om lag 5 % i forhold til tidligere normal år. Etableringen av fjernvarmesentral i Karasjok og Lakselv vil naturlig dempe etterspørsel av el energi til oppvarming. Nedgangen i forbruk resulterte i en akkumulert mindreinntekt på 2,182 mill kroner ved årsskifte. Bygging av den nye 66 kv linja Lakselv Karasjok har pågått gjennom hele året. Mindre endringer i framdriftsplanen har gitt noe forsinkelser i prosjektet og forskjøvet ferdigstillelsen til over nyåret. Med en fullverdig reserveforbindelse til Karasjok kommune er risikoen for langvarige avbrudd betydelig redusert. Beredskapsmessig har det stor betydning for lokalsamfunnet med de konsekvensene et langvarig avbrudd med Vinterdag på Karasjokfjellet. FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG Årsrapport 2004 7
ekstrem kulde kan få. Etablering av toveiskommunika sjon til alle kundene var på plass i året, mindre justeringer av strukturen sammen med øvrige tiltak for å bedre kvaliteten har pågått gjennom året. Tiltaket har så absolutt bidratt til å effektivisere og forenkle hele betalingskjeden for så vel selskapet som kundene. Årets KILE kostnad har vært kr 1,9 mill. kroner som tilsvarer 0,086 GWh ikke levert energi på grunn av feil og planlagte avbrudd. Det gir en leveringsgrad på 99,93 %. Tapene for året utgjorde 6,4 % Det er investert om lag 16 mill kroner i nettet hvor av det vesentligste er den nye 66 kv linja fra Lakselv til Karasjok. PRODUKSJON Produksjon i Luostejok Kraftstasjon var i året 9,9 Gwh. Årets produksjon ble solgt til Ishavskraft AS til markedspris. Både produksjonsvolum og pris ga et godt resultat for året med inntekt på 2,4 mill kroner mot 2,8 mill. kroner i 2003. Luostejok Kraftlag har i løpet av året økt sin aksjepost i Kvænangen Kraftverk AS og eier nå 3.6 % av aksjene. KRAFTOMSETNING Kraftomsetningen ivaretas av Ishavskraft AS hvor vår eierandel er på 7,2 %. ØVRIGE VIRKSOMHETER Utbyggingen av bredbåndsnett til kundene er videreført i perioden. Etterspørselen fra kundene har avtatt noe utover året. Luostejok Kraftlag AL hadde ved halvårsskiftet om lag 700 kunder tilknyttet sitt nett gjennom radioaksess og fiber. Kraftlagets satsing på utbygging av aksessnett har uten tvil hatt en positiv betydningen for både private brukere og næringsvirksomheten i området. Kostnadene for leie av transportkapasitet inn til området er imidlertid på et slikt nivå at investeringen i aksess nett ikke har gitt nødvendig avkastning. Luostejok Kraftlag AL har gjennom sitt 75 % eide bredbåndselskap Finnmark Bredbånd AS levert bredbåndstjenester i området siden 2001. En tidlig satsingen på bredbånd lokalt har uten tvil fremmet interessen og bruken av IKT. For å bedre tilbudet til våre kunder og møte konkurransen så vi behov for å søke en større lokal alliansepartner. Mot slutten av året ble våre aksjer i Finnmark Bredbånd solgt til ElTele Nord AS. 8 Luostejok Kraftlag AL
Aksjene ble solgt med et tap på kr. 218.750,-. Det er også foretatt en ekstraordinær nedskrivning av bokført kapital på bredbånd med 10,9 mill kroner. Luostejok Kraftlag AL vil imidlertid fortsatt være engasjert i leveranse av bredbåndsnett i område. Etter en vanskelig oppstartsfase for Finnmark Miljøvarme AS besluttet styret å bidra med ny aksjekapital på 1,2 mill kroner. RESULTAT Inntektene for året viser en nedgang på 3,9 mill kroner i forhold til 2003 i hovedsak pågrunn av lavere produksjonsinntekter og redusert inntektsramme, også posten andre driftsinntekter har gått ned med ca 1 mill kroner i forhold til foregående år. Driftskostnadene ligger på om lag samme nivå som forrige år. Inntektssvikten har gitt et negativt driftsresultat på ca. 0,6 mill kroner. Årets finansresultat viser 0,3 mill kroner, en nedgang på ca 2,8 mill kroner fra foregående år som i hovedsak skyldes økende rentekostnader og synkende renteinntekter. Totalresultatet balanserer med et underskudd på 9,9 mill. kroner og skyldes i hovedsak ekstraordinære kostnader på 11,1 mill kroner i forbindelse med nedskrivning av anleggsmidler. ARBEIDSMILJØ/HMS Arbeidsmiljøet synes å være godt. Årlig kurses personalet mhp sikkerhet og øvrig faglig oppdatering. HMS - arbeidet organiseres av kraftlagets verneleder. Sykefraværet i 2004, etter fradrag av langtidssykemeldte, ligger på 4,07 %. Kraftlaget har iverksatt tiltak for å begrense fraværet. Luostejok Kraftlag AL er medlem av Finnmark Bedriftshelse AS. Det har vært en fallskade i selskapet i år 2004. LIKESTILLING Pr. 31.12.04 var det 25 fast ansatte i Luostejok Kraftlag AL, hvorav 6 kvinner og 19 menn. Selskapets ledergruppe består 3 ledere hvorav 1 er kvinne, - selskapets øverste leder er mann. Av styrets 5 medlemmer er det 1 kvinne, - styrets nestleder er kvinne. Det er ikke satt i verk spesielle tiltak mhp. likestilling i året. YTRE MILJØ Luostejok Kraftlag AL forurenser ikke det ytre miljø. Årsrapport 2004 9
UTSIKTER FREMOVER Når overføringslinja til Karasjok står ferdig er en milepel nådd. Beredskapen i Karasjok kommune har fått et betydelig løft og risikoen for langvarig brudd på strømforsyningen under ekstrem kulde slik vi har opplevd, er minimal. Strukturen i nettet i område er preget av lange avstander, lange linjer og mange nettstasjoner i forhold til kundegrunnlaget. En betydelig del av anleggene har i dag en alder som gjør at behovet for rehabilitering er økende. Rehabilitering av 22 kv linjer og nettstasjoner vil bli prioriterte oppgaver for nettvirksomheta framover. Etableringen av Finnmark Miljøvarme med sine fjernvarmesentraler i Karasjok og Lakselv har gitt en positiv miljøgevinst for område. Det vil naturlig dempe etterspørsel av el-energi til oppvarming. Dette sammen med liten nyetablering for næringsvirksomhet og nedbygging av offentlig virksomhet i området gjør at vekst i volum for nettvirksomheten framover neppe kan påregnes. Tunge investeringer og risikofylte engasjement de seneste årene gjør det også nødvendig å begrense kostnadsutviklingen om gunstig prisutvikling for kundene og resultatforbedring skal oppnås. Vi ønsker fortsatt å bidra til utviklingen av bredbåndstilbudet i område, men vil begrense engasjementet i forhold til risiko. Styret er av den oppfatning at Luostejok Kraftlag AL skal innrette virksomheten slik at selskapet fortsatt kan fremstå som en solid bedrift til beste for kundene, ansatte og samfunnet forøvrig. ÅRETS RESULTAT Regnskapet viser et negativt resultat på 9,966 mill.kroner som dekkes av selskapets annen egenkapital. Forutsetning av fortsatt drift er tilstede, og årsregnskapet for 2004 er satt opp under disse forutsetningene. Lakselv 31.12.2004/24.02.2005 10 Luostejok Kraftlag AL
RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note 2004 2003 Driftsinntekter Overføringsinntekter 27 150 253 29 538 001 Energisalg 2 429 910 2 861 183 Annen driftsinntekt 971 880 2 072 707 Sum driftsinntekter 30 552 043 34 471 891 Driftskostnader Sentralnettskostnader og nettap 6 301 464 6 771 305 Lønnskostnad 4,5 7 872 425 9 455 460 Avskrivning på varige driftsmidler 6 8 614 074 7 064 357 Annen driftskostnad 4 8 395 870 8 210 001 Sum driftskostnader 31 183 833 31 501 123 DRIFTSRESULTAT (631 790) 2 970 768 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Utbytte 1 056 087 1 201 948 Renteinntekter 514 602 2 504 023 Andre finansinntekter 224 650 192 500 Sum finansinntekter 1 795 339 3 898 471 Finanskostnader Rente og gebyrkostnader 1 570 360 804 020 Sum finanskostnader 1 570 360 804 020 Netto finansposter 224 979 3 094 451 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD (406 811) 6 065 219 Skattekostnad på ordinært resultat 7 (347 905) 1 365 857 ORDINÆRT RESULTAT (58 906) 4 699 362 Ekstraordinære poster Ekstraordinær kostnad 11 11 110 827 6 813 500 Netto ekstraordinære poster (11 110 827) (6 813 500) Skattekostnad på ekstraordinært resultat 7 (1 203 252) (1 907 780) ÅRSRESULTAT (9 966 481) (206 358) Overføringer Overføringer fra annen egenkapital (9 966 481) (206 358) SUM OVERFØRINGER (9 966 481) (206 358) Årsrapport 2004 11
Balanse EIENDELER Anleggsmidler Note 2004 2003 Utsatt skattefordel 7 6 164 630 4 613 473 Varige driftsmidler 6 91 255 346 95 169 292 Investeringer i aksjer og andeler 8 5 546 104 5 315 104 Langsiktige fordringer 608 893 802 047 Sum anleggsmidler 103 574 973 105 899 917 Omløpsmidler Materiellbeholdning 895 668 1 045 124 Kundefordringer 3 14 259 522 12 129 331 Andre kortsiktige fordringer 192 738 999 950 Mindreinntekt nettvirksomhet 9 2 182 295 6 076 527 Likvide midler 2 24 291 586 35 046 798 Sum omløpsmidler 41 821 809 55 297 731 SUM EIENDELER 145 396 782 161 197 647 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital 1 2 253 421 2 203 021 Sum innskutt egenkapital 2 253 421 2 203 021 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 1 119 230 335 129 196 816 Sum opptjent egenkapital 119 230 335 129 196 816 Sum egenkapital 121 483 755 131 399 836 Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser 5 550 000 1 213 470 Sum avsetning for forpliktelser 550 000 1 213 470 Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 10 18 750 000 19 750 000 Sum annen langsiktig gjeld 18 750 000 19 750 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2 443 100 6 216 520 Betalbar skatt 7 0 731 819 Skyldig offentlige avgifter 470 735 442 746 Annen kortsiktig gjeld 1 699 192 1 443 256 Sum kortsiktig gjeld 4 613 027 8 834 341 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 145 396 782 161 197 647 Lakselv 31.12.2004 24.02.2005 12 Luostejok Kraftlag AL
Regnskapsprinsipper Generelt Selskapets årsregnskap er avlagt etter gjeldende regnskapsregler for små foretak. Klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie og bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Prinsipper for inntekts- og kostnadsføring Driftsinntekter representerer opptjent verdi knyttet til overføring av energi, salg av kraft og arbeid for andre. Kostnadsføring av varer og tjenester foretas ved levering. Anleggsmidler Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å være forbigående. Nye anlegg og reinvesteringer av komponenter som øker driftsmidlets levetid eller på annen måte øker den fremtidige inntjeningsevnen aktiveres. Øvrige aktiviteter klassifiseres som drift/vedlikehold og kostnadsføres. Vedlikehold av driftsmidler for 2004 er gjennomført i henhold til selskapets vedlikeholdsplaner. Vedlikeholdsaktiviteter kostnadsføres ved gjennomføringen. Egentilvirkning av driftsmidler, dvs utvidelser og reinvesteringer i regionaltnett og i distribusjonsnettet vurderes til til variabel tilvirkningskost og aktivieres på vedkommende driftsmiddel. Pensjonsforpliktelser Selskapet har pensjonsforpliktelser som er sikret gjennom livforsikringsselskaper og forpliktelser som er usikret og dekkes over selskapets drift. Pensjonsforpliktelser som er sikret og forpliktelser knyttet til avtalefestet pensjon balanseføres ikke. Andre pensjonsforpliktelser som er usikret er vurdert til nåverdi og opptatt i selskapets balanse. Magasinbeholdning Det foreligger ingen kostpris på tilsig av vann. Oppmagasinert vannbeholdning opptas derfor ikke i balansen. Materielbeholdning Beholdningen består av driftsmateriell til bruk ved vedlikehold og reinvesteringsaktiviteter samt reservedeler. Beholdningen er vurdert til anskaffelseskost. Årsrapport 2004 13
Aksjer og andeler i andre selskaper Aksjer og andeler i andre selskaper er innarbeidet etter kostmetoden og vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kompensasjon for ikke levert energi Tildelt inntektsramme overstiger beregnet kompensasjon. Da det er beheftet med usikkerhet hvorvidt selskapet som følge av innføringen av kompensasjonsordningen vil øke nettleien, er denne mindreinntekten ikke inntektsført. Skatter Skatt på alminnelig inntekt beregnes til 28 %. Utsatt skatt beregnes etter gjeldsmetoden på midlertidige forskjeller mellom skattemessig og regnskapsmessig verdi av eiendeler og gjeld. Utsatt skattefordel er målt til nominell verdi og opptas i balansen dersom det er sann synlig at skattefordelen i fremtiden kan utnyttes. Plikt til å svare grunn renteskatt og naturressursskatt er for 2004 satt til produksjonsanlegg med en merkeytelse som overstiger 5500 kva. Selskapets produksjonsanlegg overstiger ikke denne grensen og er således fritatt for grunnrente- og naturressursskatt. Kontantstrømsoppstilling Kontantstrømsoppstilling er oppsatt etter den indirekte modellen i henhold til foreløpig norsk regnskapsstandard. Rein på vandring FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG 14 Luostejok Kraftlag AL
Noteopplysninger 2003 (alle tall i hele 1.000) Note 1 Egenkapital Andelskapital Annen egenkapital Sum Egenkapital 01.01. 2 203 129 197 131 400 Innbetaling av andeler 50 Årets resultat -9 966 Egenkapital 31.12. 2 253 119 231 121 484 Selskapet har ca 4.800 andelshavere. Andelshaverne er abonnenter i selskapets konsesjonsområde. Note 2 Bundne midler Posten likvide midler består i sin helhet av kontanter og bankinnskudd. Bundne bankinnskudd for oppbevaring av skattetrekksmidler utgjør 505. Note 3 Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til antatt virkelig verdi. For å møte forventede tap har selskapet en avsetning på 230. Konstaterte tap i 2004 utgjør 41. Note 4 Ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte Selskapet har 25 fast ansatte. Ansatte har lån i selskapet på til sammen 381. Lånet forrentes med 3,25 % januar - april og 2,5 % mai - desember og nedbetales etter fastsatte planer. Lønnskostnader består av følgende poster: 2004 2003 Lønn og vaktgodtgjørelser 9 479 9 933 Refunderte sykepenger og lærlingstilskudd -760-507 Pensjonspremier og avsetning til dekning av pensjonsforplikt. 906 1 643 Sosiale kostnader 37 Aktiverte lønnskostn. knyttet til investeringsaktiviteter -1 790-1 614 Sum 7 872 9 455 Godtgjørelser Adm.dir Styret Revisor Lønn 507 Annen godtgjørelse 96 Honorar 190 82 Konsulent bistand 32 Sum 603 190 114 Årsrapport 2004 15
Note 5 Pensjonsforpliktelser Selskapet har en kollektiv pensjonsordning som er sikret i et livforsikringsselskap hvor samtlige av selskapets ansatte inngår. I tillegg inngår samtlige av selskapets ansatte i ordning om avtalefestet pensjon. Pensjonsforpliktelser knyttet til disse ordningene balanseføres ikke. Årets premie er kostnadsført og utgjør 1.599. I tillegg har selskapet usikrede pensjonsforpliktelser for to tidligere ansatte. Årlige utbetalinger belastes over drift. Pensjonsforpliktelsen estimeres til 555 og balanseføres som opptas i selskapets balanse. Note 6 Varige driftsmidler Kraft- Fordelings- Inventar, stasjon nett Bygninger Bredbånd Kjøretøyer målere etc Sum Anskaffelseskost 01.01 3 873 102 059 11 775 14 943 6 339 19 795 158 784 Tilgang til kostpris 13 158 2 251 561 15 970 Avgang til kostpris Anskaffelseskost 31.12 3 873 115 217 11 775 17 194 6 339 20 356 174 754 Akkumulerte avskrivninger 1 201 45 587 3 174 17 194 5 129 11 213 83 498 Bokført verdi 31.12 2 672 69 630 8 601 0 1 210 9 143 91 255 Nedskrivninger 11 108 163 11 271 Årets avskrivninger 128 3 183 241 2 774 739 1 548 8 614 Årets avskrivninger i % 1,3-4,0 2,9-4,0 2,0 10,0 25,0 6,6-20,0 Aktivering av eget arbeid utgjør samlet 1.790. Note 7 Skattekostnad Midlertidige forskjeller Skattøkende og skattereduserende forskjeller som revererserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Midlertidige skattereduserende forskjeller er knyttet til: 2004 2003 Endring Driftsmidler -18 633-8 220 10 413 Kundefordringer -230-230 0 Pensjonsforpliktelser -550-1 213-663 Aksjer 0 6 814-6 814 Midlertidige forskjeller -19 413-16 477 2 936 Akkumulert fremførbart underskudd -2 603 0 2 603 Grunnlag utsatt skattefordel -22 016-16 477 5 539 De skattereduserende midlertidige forskjellene vil redusere selskapets fremtidige betalbare skatt. Utsatt skattefordel er derfor opptatt i selskapets balanse. Utsatt skattefordel, midlertidige forskjeller, 28 % 6 164 4 614 1 551 16 Luostejok Kraftlag AL
Betalbar skatt Resultat før skattekostnad -11 517 Utbytte -1 056 Regnskapsmessig tap realisasjon av aksjer 220 Endring i midlertidige forskjeller som påvirker skatt på ordinært resultat 9 750 Grunnlag for betalbar skatt av ordinært resultat -2 603 Årets skattekostnad på ordinært resultat Betalbar skatt på ordinært resultat 0 Endring i utsatt skatt -1 551 Skatt på ekstraordinære poster 1 203 Sum skattekostnad ordinært resultat -348 Årets skattekostnad på ekstraordinært resultat Resultat av ekstraordinære poster -11 111 Endring i midlertidige forskjeller som påvirker skatt på ekstraord.resultat 11 111 Grunnlag for betalbar skatt av ekstraordinært resultat 0 Betalbar skatt av ekstraordinært resultat 0 Endring i utsatt skatt -1 203 Sum skattekostnad på ekstraordinært resultat -1 203 Tidligere nedskrivninger av aksjer klassifisert under ekstraordinære poster 1 908 Utsatt skatt på årets nedskrivninger -3 111 Endring i utsatt skatt på ekstraordinære poster -1 203 Note 8 Investeringer i andre selskaper Selskapets aksjer og andeler vurderes etter kostmetoden og består av følgende: Selskap Eierandel Ansk.kost Bokført verdi Ishavskraft AS 7,2 % 2 876 2 876 Kvænangen AS 3,6 % 1 457 1 457 Finnmark Miljøvarme AS 13,5 % 1 211 1 211 Andre 2 2 Sum aksjer og andeler 5 546 5 546 Årsrapport 2004 17
Note 9 Virksomhetsområder I tillegg til at selskapet driver nettvirksomhet har selskapet en mindre egenproduksjon av kraft. Videre utfører selskapet montørtjenester ol. for andre. Disse tjenestene er nedenfor definert som sekundærvirksomhet. Internfakturering er foretatt mellom virksomhetsområdene. Driftsinntekter og driftskostnader er derfor ikke sammenlignbar med vedkommende linjer i resultatregnskapet. Produksjon Regionalt- Distrib.- Sekundær- Sum Driftsinntekter nett nett virksomhet Salgsinntekter 2 430 5 723 31 013 39 166 Korr. mindre 2002-702 -702 Årets merinntekt 3 160 3 160 Andre inntekter 170 786 956 Sum driftsinntekter 2 430 5 723 27 321 786 36 260 Driftskostnader Overføringskostnader 55 3 970 5 723 9 748 Nettap 176 2 093 2 269 Personalkostnader 314 403 3 739 4 456 Ordinære avskrivninger 128 599 2 584 3 015 6 326 Andre driftskostnader 919 575 11 281 1 317 14 092 Sum driftskostnader 1 416 5 723 25 420 4 332 36 891 Driftsresultat 1 014 0 1 901-3 546-631 Årets mindreinntekt Regionalt- Distrib.- nett nett Fastsatte inntektsrammer fra NVE 1 753 22 131 Overføringskostnader 3 970 5 723 Tillatt inntekt av monopolvirksomhet 5 723 27 854 Sum driftsinntekter 5 723 31 013 Merinntekt 2004 0 3 160 Akk. mindreinntekt 2003 0-5 826 Korreksjon mindreinntekt 2002 702 Akkumulert mindreinntekt -1 964 Renter mindreinntekt -218 Sum mindreinntekt som opptas i selskapets balanse -2 182 Regionalt- Distrib.- Sum nett nett Avkastning av investert nettkapital Nettkapital 01.01. 27 107 53 012 80 119 Nettkapital 31.12 41 925 66 427 108 352 Gjennomsnittlig nettkapital 34 516 59 720 94 236 1% påslag netto arbeidskapital 345 597 942 Avkastningsgrunnlag 34 861 60 317 95 178 Avkastning av investert nettkapital 2,9 % 1,8 % (driftsresultat i % av gj.kapital) 18 Luostejok Kraftlag AL
Kvalitetsjustert inntektsramme Av forsiktighetshensyn balanseføres ikke mindreinntekt relatert til kvalitetsjustert inntektsramme ved ikke levert energi (KILE) Vedtatt inntektsramme for 2004 6 343 Varslede avbrudd 1 260 Ikke varslede avbrudd 684 1 944 Mindreinntekt 2004 4 399 Akkumulert mindreinntekt (KILE) 8 974 Sum ikke balanseført mindreinntekt (KILE) 13 373 Note 10 Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld nedbetales lineært med 1.000 over 20 år. Saldo pr 31.12.04 utgjør 18.750. Det er inngått en rentebytte avtale som sikrer selskapet en fast rente frem til 04.07.2011. Som sikkerhet for langsiktig gjeld er det inngått negativ pantsettelseserklæring. Note 11 Ekstraordinære poster Selskapet har i 2004 solgt samtlige av aksjene i Finnmark Bredbånd AS. Fremtidig inntjening fra investeringer i bredbånd er beheftet med betydelig usikkerhet. Forventede kontantstrømmer fra investeringene forsvarer ikke bokførte verdier. Verdifallet ansees ikke som forbigående og selskapet har derfor valgt å regnskapsmessig nedskrive nettet i sin helhet. Ekstraordinære nedskrivninger i 2003 er relatert til aksjer i Finnmark Bredbånd AS og Finnmark Miljøvarme AS Traversmontasje på nylinja til Karasjok. FOTO: LUOSTEJOK KRAFTLAG Årsrapport 2004 19
Kontantstrømsoppstilling 2004 (alle tall i hele 1.000) 2004 2003 Kontantstrømmer fra operasjonell aktiviteter Ordinært resultat før skattekostnad -407 6 065 Periodens betalte skatter -732-1 349 Gevinst ved salg av anleggsmidler -214 Tap ved salg av aksjer 232 Ordinære avskrivninger 8 614 7 064 Reduksjon i materiellbeholdning 149 164 Reduksjon i kortsiktige fordringer (økning i 2003) 4 650-3 709 Reduksjon av leverandørgjeld (økning i 2003) -3 774 262 Økning i annen kortsiktig gjeld 284 167 Reduksjon i pensjonsforpliktelser over drift (økning i 2003) -663 344 Netto innbetalinger fra operasjonelle aktiviteter 8 353 8 794 Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler 692 Innbetalinger fra selskapets utlån 193 1 741 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -15 970-26 185 Utbetalinger ved kjøp av aksjer -2 651-6 870 Innbetalinger ved salg av aksjer 270 Netto utbetalinger knyttet til investeringsaktiviteter -18 158-30 622 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetaling av andelskapital 50 11 Avdrag på langsiktig gjeld -1 000-250 Opptak av langsiktige lån 20 000 Netto innbetalinger fra finansieringsaktiviteter -950 19 761 Netto endring av likvide midler -10 755-2 067 Beholdning av likvide midler 01.01. 35 047 37 114 Netto endring av likvide midler -10 755-2 067 Beholdning av likvide midler 31.12. 24 292 35 047 20 Luostejok Kraftlag AL
NØKKELTALL 2004 Likviditet 2004 2003 Likviditetsgrad 1 (tot.om:kg) 9,07 6,26 Likviditetsgrad 2 (mest likvide om:kg) 5,27 3,97 Soliditet Egenkapitalprosent (ekx100:tot.k) 83,55 81,51 Rentedekningsgrad (tot.res+rentek.:rentek.) -7,00 0,70 Rentabilitet Egenkapital rentabiliteten (res.før.ek.o.p.x100:i.b.) -0,25 4,29 Overskuddsgrad (dritsres.+finansx100:oms) -1,33 15,88 (driftsres.x100:oms) -2,07 8,62 Totalt overført kwh Tilfeldig kraft 14% Nettap 6% Husholdning 42% Næring 38% Overføringskostnader Avskrivninger 28% Nettap 7% Sentralnett kostnader 14% Andre 25% Lønn 27% Årsrapport 2004 21
Min sámegielat lohkkiide oaneha at Luostejok Kraftlag AL ja vássán jagi birra. Luostejok Kraftlag AL váldodoaibma lea elfámu doaimmaheapmi. Min rávdnjedoaimmahanlohpi fátmmasta Kárášjoga gieldda, váldooasi Porsá ggu gielddas ja Sáltesávjju Davvesiidda gielddas. Fitnodagas leat 25 bargi, váldokantuvra lea Leavnnjas, ja Kárášjogas lea monterenstaªuvdna. Mii buvttadat sullii 10 Gwh elfámu Luostejoga elfápmodoaimmahagas ja eaiggádat maid 3,6 % Návuona elfápmodoaimmahagas, Kvænangen Kraftverk:s. Ishavskraft AS, man ossosiin mii eaiggádat 7,2 %, vuovdá elfámu. Fitnodat bargá maid báikkálaččat gáiddusliggemiin ja diehtošávahagain (bredbånd). Fitnodat galgá maid doaibmat báikkálaš ovttasbargin beroštupmesuorggistis. Jagis 2004 fitnodat jorahii 31 milj. ruvnno, mii lea 3,9 milj. ruvnno unnit go ovddit jagi. Geahppáneami váldosivva lea neahttadoaimmaid boahtorámmaid njiedjan ja elfápmobuvttadeami boaπuid unnun. Mii doaimmaheimmet sullii 134 Gwh (miljovnna kwh) guovllu kundariidda, mii lea sullii 5 % unnit go ovdal. Suodjalusa doaimmat leat geahppánan ja Finnmark Miljøvarme lea doaimmahišgoahtán elfámu guovllus, ja mii navdit ahte geavaheapmi bissu jagi 2004 dásis ain boahtteáiggisge. Luostejok Kraftlag lea ma imuš áigodagas investeren ollu. Leat huksemin oππa 66 kv linjá Kárášjohkii, ja dan geavahišgoahtit cuo ománus 2005. Dán áigge gulahallat maid guovtti guvlui kundariiguin elfápmofierpmádaga bokte, ja sirdit dan láhkai dieπuid kundariid fápmogeavaheami birra rehkenastindiehtovuππui ja liggenguovddážiid stivremii. Finnmark Miljøvarme joπiheapmi lei váttis álggus ja ruhtadilli lei heittot olles jagi. Luostejok Kraftlag AS bijai ovttas eará eaiggádiiguin fitnodahkii oππa oasuskapitála oktiibuot 9 milj. ruvnno, mas min oassi lei 1,26 milj. ruvnno. Luostejok Kraftlag AL eaiggáda 75 % diehtošávahatfitnodagas Finnmark Bredbånd AS, man olis dat lea doaimmahan guvlui diehtošávahatbálvalusaid jagi 2001 rájes. Dat ahte árrat á giruššagoπiimet báikkálaš diehtošávahaga ovdii, lea eahpitkeahttá ovddidan beroštumi ja geavaheami. Jagi loahpas vuvddiimet Finnmark Bredbånd nuppi fitnodahkii, ElTele Nord AS:i, nu ahte kundarat ožžot buoret fálaldaga ja gilvodilli nanosmuvvá.diehtošávahatfierp mádahkii investeren ii leat dattetge addán dárbbašlaš vuoittu fitnodahkii, ja leat danin vuolidan rusttegiid árvvu rehketdoalus sullii 11 miljovnnain ruvnnuin dán jagi. Mii hálidat ain ovddidit guovllu diehtosávahatfálaldagaid, muhto ráddjet á giruššama riskka mielde. Jahkeboaπusin fitnodagas lea 9,9 milj. ruvnno vuollebáza, man váldo sivva lea 11,1 milj. ruvnno liigegolut diehtošávahaga rusttegiid árvovuolideames. Luostejok Kraftlag AL stivra geige jagi 2004 jahkeraportta ja lea sihkkar das ahte fitnodat duostu boahtteáigge hástalusaid ja lea ain ovddosguvluige nana fitnodat, mas lea ávki searvái, kundariidda, Sápmái ja olles servodahkii. 22 Luostejok Kraftlag AL
Luostejok Kraftlag AL Adr: Pb 104, 9711 LAKSELV Foretak: NO 938 260 494 NO Tlf: 78 46 06 00 www.trykkeriservice.no