Resultatregnskap pr. 31.12.2005 Note 31.12.2005 31.12.2004 2005 2006 Inntekter Fellesutgifter 2 574 200 574 200 574 200 608 652 Annen driftsinntekt 3 12 882 14 312 15 500 13 000 Sum driftsinntekter 587 082 588 512 589 700 621 652 Utgifter Lønnskostnad 4 23 742 13 881 25 100 28 500 Vedlikehold, innkjøp 5 43 037 178 491 35 000 175 000 Annen driftskostnad 6 479 439 456 950 479 126 475 400 Sum driftskostnader 546 218 649 323 539 226 678 900 Driftsresultat før finansposter 40 864-60 811 50 474-57 248 Finansielle poster Renteinntekt 7 784 551 1 000 500 Rentekostnad 8-882 0 0-8 200 Realisert tap ABBL-klienter 9-1 579 Sum finansposter -98-1 028 1 000-7 700 Årsresultat 40 767-61 839 51 474-64 948 Disponering av årsresultat Overført fra andre fond 0-60 998 Overført til udekket tap 40 767-841 Sum disponert 40 767-61 839
ØSTLI BOLIGSAMEIE BALANSE BALANSE Balanse pr. 31.12.2005 Note 31.12.2005 31.12.2004 EIENDELER Anleggsmidler: Finansielle anleggsmidler Andel ABBL 25 25 Sum finansielle anleggsmidler 25 25 Sum anleggsmidler 25 25 Omløpsmidler: Fordringer Restanse fellesutgifter 0 1 450 Andre fordringer 10 3 975 179 Sum fordringer 3 975 1 629 Bankinnskudd, kasse og lignende 11 25 369 20 186 Andel klientkonto ABBL 12 16 844 3 388 Sum omløpsmidler 46 188 25 204 SUM EIENDELER 46 213 25 229
ØSTLI BOLIGSAMEIE BALANSE BALANSE Balanse pr. 31.12.2005 Note 31.12.2005 31.12.2004 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital: Opptjent egenkapital Andre fond 39 926-841 Sum egenkapital 39 926-841 Gjeld: Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 0 20 950 Forskudd 1 521 4 421 Annen kortsiktig gjeld 13 4 766 699 Sum kortsiktig gjeld 6 287 26 070 Sum gjeld 6 287 26 070 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 46 213 25 229 ØSTLI BOLIGSAMEIE Heggedal, 9 mars 2006 Jan Vidar Lorentzen Roger Svendsen Rolf Bjørnstadjordet Asker og Bærum Boligbyggelag AL Tom Borg Forretningsfører
Noter 2005 31.12.2005 31.12.2004 2005 2006 Note 1 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet bestående av resultatregnskap, balanse og noteopplysninger er avlagt i samsvar med regnskapsloven av 17. Juli 1998 og god regnskapsskikk for små foretak. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler som garasjer og vaktmesterleilighet vurderes til anskaffelseskost. Større anleggsmidler som traktor og lignende med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig over 5 år. Mindre anskaffelser, men over kr. 15.000,- avskrives planmessig over 3 år. Omløpsmidler vurderes til lavest av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer er oppført til pålydende etter fradrag for forvendtede tap. Inntekter er resultatført når de er opptjent. Det er foretatt avsetning for påløpte kostnader som strøm, varmtvann og lignende. Vedlikehold kostnadsføres etter hvert som vedlikehold faktisk er utført. I eierseksjonssameier aktiveres ikke eiendommen i balansen, i det eiendommen fremkommer som en ideell andel for den enkelte seksjonseier. Alle utgifter til rehabilitering og påkostninger kostnadsføres fortløpede i den perioden tiltakene utføres. Den verdiøkningen som disse rehabiliterings- og påkostnings tiltakene medfører tilfaller den enkelte sameier uten at tiltaket aktiveres i sameiet. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i sameiets balanse og nedbetales gjennom sameiets fellesutgifter. I slike tilfelle kan sameiets egenkapital fremstå som negativ i det eiendelene som er knyttet til tiltaket ikke vil fremkomme i balansen. Note 2 Fellesutgifter 3601 Periode 1-6 287 100 287 100 287 100 287 100 3601 Periode 7-12 287 100 287 100 287 100 321 552 Fellesutgifter 574 200 574 200 574 200 608 652 Note 3 Annen driftsinntekt 3299 Andre driftsinntekter 0 7 000 0 0 3661 Vedlikeholdsinnbetalinger 12 882 7 312 15 500 13 000 Annen driftsinntekt 12 882 14 312 15 500 13 000 Note 4 Lønnskostnad 5220 Fri telefon trekkfri 9 646 5 085 0 0 5330 Styrehonorar 12 354 7 709 22 000 25 000 5400 Arbeidsgiveravgift 1 742 1 087 3 100 3 500 Lønnskostnad 23 742 13 881 25 100 28 500 Gjennomsnittlig antall ansatte 2005 0
Noter 2005 31.12.2005 31.12.2004 2005 2006 Note 5 Vedlikehold, innkjøp 020 Materialer, redskaper, verktøy 6 124 7 357 0 0 040 Maling,beis,olje 2 487 12 919 0 0 090 Vedlikehold bygg 1 730 992 0 0 093 Tak 0 1 493 0 130 000 094 Fasade 5 344 0 0 0 115 Fellesrom 2 000 0 0 0 250 Elektriker, materialer 955 1 430 0 0 299 Vedlikehold elektro 0 1 514 0 0 300 Grøntanlegg, fellesareal 13 659 724 0 0 310 Sand, pukk, salt 3 219 4 960 0 0 350 Lekeplass, miljøtiltak 5 540 144 864 0 0 399 Vedlikehold utvendig anlegg 0 1 400 0 0 431 Trafikksikring 1 980 839 0 0 Diverse vedlikehold 0 0 35 000 45 000 Vedlikehold, innkjøp 43 037 178 491 35 000 175 000 Note 6 Annen driftskostnad 012 Strøm nett/kraft 14 442 13 061 14 000 15 000 051 Vann -og avløpsavgift 145 922 142 829 143 500 150 000 061 Renovasjon 57 600 59 872 62 000 60 000 066 Containerleie 3 190 0 5 000 5 000 071 Tv fellesantenne 49 282 42 317 49 300 50 200 081 Forsikring 84 745 76 213 82 226 67 000 101 Forvaltning og revisjon 55 628 55 180 55 750 55 600 111 Innbetalingsservice 1 686 1 810 1 900 1 700 131 Kontingent ABBL 200 200 200 200 152 Grøntanlegg 8 000 7 000 8 000 9 000 171 Snebrøyting / strøing / feiing 34 250 46 748 52 000 52 500 221 Utgifter v/styret 2 820 6 611 2 000 3 000 223 Rekvisita 270 171 0 500 224 Datautgifter og lignende 326 0 0 500 231 Fellesarrangement / dugnad 3 189 3 653 2 000 3 500 245 Mva ved inkassotjenester 338 280 0 400 249 Gebyr 752 1 007 1 250 800 299 Diverse 16 799 0 0 500 Annen driftskostnad 479 439 456 950 479 126 475 400 Honorar til revisor (inkl. i forvaltningshonoraret) er kostnadsført med: kr. 2.469,- Note 7 Renteinntekt 8050 Renter restanse 96 102 0 0 8060 Renter bank 688 399 500 500 8065 Avkastning andel ABBL-klienter 0 51 500 0 Renteinntekt 784 551 1 000 500 Note 8 Rentekostnad 8171 Andre rentekostnader 882 0 0 8 200 Rentekostnad 882 0 0 8 200
Noter 2005 31.12.2005 31.12.2004 2005 2006 Note 9 Realisert tap ABBL-klienter I 2004 er det bokført et tap på ABBLs klientkonto for overskuddslikviditet. Tapet er knyttet til misligholdt obligasjon utstedt av Brøvig ASA ABBL har erstattet boligselskapets netto tap etter fradrag for skattefradrag og boligselskapets akkumulerte meravkastning ved innskudd i verdipapirer i forhold til hva boligselskapet ville ha oppnådd av avkastning på ABBLs klientinnskudd i bank. Beregningen fremgår som følger: Brutto tap (fradragsberettiget) 0 1 579 Skattefradrag 28 %, fordelt på hjemmelshaverne 0-442 Akkumulert gevinst på verdipapirinnskudd 0-8 873 Netto tap 0 0 Note 10 Andre fordringer 1515 Fordringer sameiere 42 20 1527 Restanse purregebyr (mva) 213 159 1528 Restanse inkassosalær (mva) 756 0 1391 1570 Andre fordringer 2 964 0 10 Andre fordringer 3 975 179 Fordringer med forfall senere enn 12 mnd. Note 11 Bankinnskudd, kasse og lignende 1920 Husleiekonto 25 369 20 186 Bankinnskudd, kasse og lignende 25 369 20 186 Note 12 Andel klientkonto ABBL Andel bankinnskudd 15 328 3 222 Andel obligasjoner 1 516 166 1925 Andel klientkonto ABBL 16 844 3 388 Verdi av plasseringer i obligasjoner pr. 31.12.05 er garantert av ABBL Note 13 Annen kortsiktig gjeld 2420 Gjeld til forvaltningsklienter 68 430 2990 Annen kortsiktig gjeld 4 699 269 13 Annen kortsiktig gjeld 4 766 699