Noter til årsregnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskostnad og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. Anleggsmidler I eierseksjonssameier aktiveres ikke eiendommen i balansen, i det eiendommen fremkommer som en ideell andel for den enkelte seksjonseier. Alle utgifter til rehabilitering og påkostninger kostnadsføres fortløpende i den perioden tiltakene utføres. Den verdiøkningen som disse rehabiliterings- og påkostnings tiltakene medfører tilfaller den enkelte sameier uten at tiltaket aktiveres i sameiet. I situasjoner hvor slike tiltak finansieres gjennom felles låneopptak i sameiet, vil låneopptaket fremkomme som gjeld i sameiets balanse og nedbetales gjennom sameiets fellesutgifter. I slike tilfeller kan sameiets egenkapital fremstå som negativ i det eiendelene som er knyttet til tiltaket ikke vil fremkomme i balansen. Driftsinntekter Fellesutgifter inntektsføres hver måned ved fakturering av sameierne i henhold til vedtatt faktureringsplan. Note 2 Fellesutgifter Fellesutgifter fakturert 973 152 928 584 Innkreving av kapital til boder 52 600 64 000 Sum fellesutgifter 1 025 752 992 584 Note 3 Andre leieinntekter Dugnadstillegg 5 400 14 400 Leie boder 6 000 0 Utleie av felleslokale 0 4 800 Sum andre leieinntekter 11 400 19 200 Note 4 Andre driftsinntekter Postkasseskilt 0 3 850 Vaktmestertjenester Snarøya Sameie 5 852 0 Sum andre inntekter 5 852 3 850
Note 5 Lønnskostnader Arbeidsgiveravgift 667 0 Lønn /annet honorar 4 732 27 270 Styre- og møtehonorar 27 270 0 Sum lønnskostnader 32 669 27 270 Selskapet har hverken ansatte eller pensjonsforpliktelser (OTP). Note 6 Revisjonshonorar Revisjonshonorar 5 425 5 070 Sum revisjonshonorar 5 425 5 070 Honorar til revisor gjelder lovpålagt revisjon. Note 7 Andre honorar Andre tjenester/honorarer 7 098 5 915 Juridisk honorar (BDA) -1 076 22 244 Teknisk honorar 21 038 0 Sum andre honorar 27 060 28 160 Note 8 Energikostnader Strøm 16 005 25 154 Strøm fyrkjele 207 425 176 974 Sum energikostnader 223 430 202 128 Note 9 Kommunale avgifter Kommunale avg. (generelt) 122 730 120 480 Sum kommunal avgifter 122 730 120 480 Note 10 Andre driftskostnader Andre driftskostnader, eiendom 12 182 4 557 Brannalarm 2 689 2 158 Containerleie/-tømming 13 904 3 066 Driftsmateriell 1 188 9 613 Dugnad, kostnader 7 200 7 800
Kabel-tv/internett 75 066 88 018 Lyspærer, lysrør, sikringer o.l. 3 322 0 Nøkler, låser, navneskilt o.l. 4 501 2 456 Snøbrøyting og strøing 1 831 3 558 Tilleggstjenester vaktmester 4 856 12 913 Trappevask/renhold 37 867 65 643 Vaktmestertjeneste, fast 33 454 63 208 Verktøy og redskaper 6 113 0 Sum andre driftskostnader eiendom 204 171 262 990 Note 11 Driftskostnader administrasjon Andre kontingenter 0 455 Annen kontorkostnad 1 197 328 Bilgodtgjørelse etter statens satser 338 0 Datakommunikasjon 695 0 Giroer, ligningsoppgaver mm 6 132 2 519 Kurs for styremedlemmer 750 0 Møtekostnader 0 1 050 Porto 2 739 4 807 Reisekostnad tog/buss/båt/taxi 335 335 Trykksaker, kopiering 2 034 1 068 Sum driftskostnader administrasjon 14 220 10 562 Note 12 Reparasjon og vedlikehold Annet material.kj for rep/vedlikehold 920 0 Annet rep. og vedlikehold 14 836 0 Annet vedlikehold teknisk anlegg 0 1 280 Egenandel forsikring 7 434 2 868 Elektrikerarbeid 0 15 049 Fyringsanlegg 0-107 290 Gartnerarbeid - grøntanlegg 16 221 24 555 Glassarbeid 0 12 961 Malerarbeid 10 794 250 470 Porttelefon 1 199 362 Rørleggerarbeid 1 843 30 953 Snekkerarbeid 1 500 0 Takarbeid 17 850 0 Varmeanlegg 1 312 28 210 Vaskerianlegg 0 3 644 Vedlikehold og rep. bygning 106 692 27 290 Veier og parkeringsplasser 13 375 13 890 Ventilasjonsanlegg 0 3 660 Sum reparasjoner og vedlikehold 193 975 307 901 Note 13 Andre kostnader Andre kostnader 815 3 526 Bank og kortgebyr 1 174 1 610 Kostnader fellesarrangementer 0 1 176 Møtekostnader 3 689 3 645 Sum andre kostnader 5 678 9 957
Note 14 Finansinntekter Annen finans inntekt. Utbytte Gjensidige 13 378 6 674 Renteinntekter av bankinnskudd 1 250 1 298 Renter 116 0 Sum finansinntekter 14 744 7 972 Note 15 Finanskostnad Morarenter 300 1 895 Rentekostnader lån 77 950 93 307 Sum finanskostnader 78 250 95 202 Note 16 Kortsiktige fordringer Kundefordringer 2 809 9 375 Mellomregning Snarøya Sameie 0 9 111 Andre kortsiktige fordringer 0 9 111 Sum kortsiktige fordringer 2 809 18 486 Note 17 Kontanter og bankinnskudd Bankinnskudd 121 302 86 851 Sum kontanter og bankinnskudd 121 302 86 851 Note 18 Egenkapital Udekket tap -1 722 314-1 722 314 Årets resultat 66 813 0 Sum udekket tap 31.12-1 655 501-1 722 314 Selskapet har negativ egenkapital. Sameiet har gjennomført rehabiliterings- og vedlikeholdsprosjekter som innebærer at sameiet har hatt høyere kostnader enn inntekter. Den manglende likviditeten som dette medfører, er blitt finansiert ved låneopptak. Note 19 Langsiktig gjeld Lån 0-1 Lån 1 707 079 1 764 985 Sum langsiktig gjeld 1 707 079 1 764 984 Gjelden er ikke pantesikret. Kr. 1 447 382,- pluss renter forfaller til betaling mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt.
Note 20 Kortsiktig gjeld Andre påløpte kostnader 11 425 30 808 Forskuddstrekk 1 656 0 Leverandører motkonto til gode 26 077 0 Purregebyrer BDE 65 2 058 Skyldig arbeidsgiveravgift 667 0 Sum kortsiktig gjeld 39 890 32 866