2000325 - Lærdal Golfklubb Rekneskapsrapport Periode: 201201-201212 Innhold: 1. Forside 2. Resultat, hovedtal 3. Balanse, hovedtal 4. Resultatrapport 5. Resultatrapport pr. måned 6. Balanse 7. Nøkkeltal Utarbeidet av Vigdis Helene Mo Dato: 23.01.2013 13:48:18 Side 1 av 7
Resultatregnskap Tekst Valgt periode Hittil I år I fjor I år I fjor % diff Inntekter 814 488 823 695 814 488 823 695-1 Varekostnader 25 991 22 907 25 991 22 907 13 Personalkostnader 137 542 134 616 137 542 134 616 2 Øvrige kostnader 598 022 553 515 598 022 553 515 8 Driftsresultat/EBIT 52 933 112 656 52 933 112 656-53 Finans 911 2241 911 2241-59 Resultat/EBT 52 022 0 52 022 0 0 1000000 Kostnadsdiagram 500000 0 Hittil i år Perioden Inntekter Varekostnad Personalkostnader Leiekostnader Avskrivninger Andre kostnader Tap Side 2 av 7
Balanse (IB pr. 1.1.) Tekst IB UB ANLEGGSMIDLER 578 595 608 225 Varer 0 6 500 Kundefordringer 72 235 30 173 Andre fordringer 67 671 47 216 Bankinnskudd og kontanter -97 521-34 647 OMLØPSMIDLER 42 385 49 242 EIENDELER 620 980 657 467 Egenkapital 443 460 495 482 Langsiktig gjeld 115 770 115 770 Kortsiktig gjeld 61 750 46 214 EGENKAPITAL OG GJELD 620 980 657 467 Side 3 av 7
Resultatregnskap Tekst Valgt periode Hittil I år Andel I fjor Andel I år Andel I fjor Andel Salgsinntekter 789 888 97,0 792 561 96,2 789 888 97,0 792 561 96,2 Andre salgsinntekter 24 600 3,0 31 134 3,8 24 600 3,0 31 134 3,8 DRIFTSINNTEKTER 814 488 100,0 823 695 100,0 814 488 100,0 823 695 100,0 Varekostnader 25 991 3,2 22 907 2,8 25 991 3,2 22 907 2,8 VAREKOSTNAD 25 991 3,2 22 907 2,8 25 991 3,2 22 907 2,8 DEKNINGSBIDRAG 763 897 93,8 769 654 93,4 763 897 93,8 769 654 93,4 Personalkostnader 137 542 16,9 134 616 16,3 137 542 16,9 134 616 16,3 Personalkostnader 137 542 16,9 134 616 16,3 137 542 16,9 134 616 16,3 Avskrivninger 66 970 8,2 47 650 5,8 66 970 8,2 47 650 5,8 Andre driftskostnader 531 052 65,2 505 865 61,4 531 052 65,2 505 865 61,4 ØVRIGE DRIFTSKOSTN. 598 022 73,4 553 515 67,2 598 022 73,4 553 515 67,2 DRIFTSKOSTN. 761 555 93,5 711 039 86,3 761 555 93,5 711 039 86,3 Driftsresultat/EBIT 52 933 6,5 112 656 13,7 52 933 6,5 112 656 13,7 Annen renteinntekt -42 0,0-248 0,0-42 0,0-248 0,0 Rentekostnad -869-0,1-1 993-0,2-869 -0,1-1 993-0,2 FINANS -911-0,1-2 241-0,3-911 -0,1-2 241-0,3 ÅRSRESULTAT 52 022 6,4 0 0,0 52 022 6,4 0 0,0 Side 4 av 7
Resultatregnskap pr mnd Tekst Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Tot Salgsinntekter 12 949 569 365 17 775 31 555 34 221 13 388 38 233 87 239 13 543 89 855 0-118 235 789 888 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 600 0 0 24 600 DRIFTSINNTEKTER 12 949 569 365 17 775 31 555 34 221 13 388 38 233 87 239 13 543 114 455 0-118 235 814 488 Varekostnader 0 0 0 1 710 2 607 8 557 3 840 5 639 3 699 0 6 438-6 500 25 991 VAREKOSTNAD 0 0 0 1 710 2 607 8 557 3 840 5 639 3 699 0 6 438-6 500 25 991 DEKNINGSBIDRAG 12 949 569 365 17 775 29 845 31 614 4 831 34 393 81 600 9 843 89 855-6 438-111 735 763 897 Personalkostnader 1 914 0 0 0 0 43 355 21 678 23 918 21 678 0 0 25 000 137 542 Personalkostnader 1 914 0 0 0 0 43 355 21 678 23 918 21 678 0 0 25 000 137 542 Avskrivninger 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66 970 66 970 Andre driftskostnader 18 209 8 201 35 723 174 390 44 420 64 728 11 218 40 009 34 243 21 612 10 290 68 009 531 052 ØVRIGE DRIFTSKOSTN. 18 209 8 201 35 723 174 390 44 420 64 728 11 218 40 009 34 243 21 612 10 290 134 979 598 022 DRIFTSKOSTN. 20 123 8 201 35 723 176 099 47 027 116 640 36 735 69 566 59 620 21 612 16 728 153 479 761 555 Driftsresultat/EBIT -7 174 561 164-17 948-144 544-12 806-103 252 1 498 17 673-46 078 92 843-16 728-271 714 52 933 Annen renteinntekt 0 0 19 0 0 32 0 0 6-109 0 9-42 Rentekostnad 0 0-288 0 0 0 0 0-312 0 0-269 -869 FINANS 0 0-269 0 0 32 0 0-306 -109 0-260 -911 ÅRSRESULTAT -7 174 561 164-18 217-144 544-12 806-103 220 1 498 17 673-46 384 92 734-16 728-271 974 52 022 Side 5 av 7
Balanse Tekst IB Bevegelse UB Tomter, bygninger og annen fast eiendom 481 405 0 481 405 Driftsløsøre og inventar 97 190 29 630 126 820 VARIGE DRIFTSMIDLER 578 595 29 630 608 225 ANLEGGSMIDLER 578 595 29 630 608 225 Varer 0 6500 6500 Kundefordringer 72 235-42 063 30 173 Andre fordringer 67 671-20 455 47 216 FORDRINGER 139 906-62 517 77 389 Bankinnskudd og kontanter -97 521 62 874-34 647 OMLØPSMIDLER 42 385 6857 49 242 EIENDELER 620 980 36 487 657 467 Annen egenkapital 443 460 0 443 460 Overført resultat 0 52 022 52 022 OPPTJENT EGENKAPITAL 443 460 52 022 495 482 EGENKAPITAL 443 460 52 022 495 482 Konvertible lån 115 770 0 115 770 LANGSIKTIG GJELD 115 770 0 115 770 Leverandørgjeld 18 974-11 947 7027 Skyldig offentlige avgifter 29 709 2421 32 130 Annen kortsiktig gjeld 13 066-6 009 7057 KORTSIKTIG GJELD 61 750-15 535 46 214 GJELD 177 520-15 535 161 984 EGENKAPITAL OG GJELD 620 980 36 487 657 467 Side 6 av 7
Rentabilitet Bruttofortjenesteprosent 96,71 % 97,11 % Resultatgrad 6,39 % 13,40 % Bruttofortjeneste x 100 Salgsinntekter Forteller noe om hvor mye av hver salgskrone som er igjen til å dekke indirekte kostnader og til fortjeneste. (Res. før ekstraord. poster + rentekostn)x100 Totale inntekter Viser hvor stor del som tilfaller selskapet av hver krone det omsettes for: dvs. hvor stor lønnsomheten er i forhold til de totale inntektene. Likviditet Viser bedriftens evne til å betale sine forpliktelser etter hvert som de forfaller Likviditetsgrad 1 1,07 0,69 Likviditetsgrad 2 (acid test) -0,75-1,58 Omløpsmidler Mest likvide omløpsmidler Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Bør være større enn 1,5 Bør være større enn 1. Kapitalstruktur Viser hvordan foretakets eiendeler er finansiert og foretakets soliditet Gjeldsgrad 0,33 0,40 Egenkapitalprosent (soliditet) 75,36 % 71,41 % Gjeld Egenkapital Viser hvor stor gjelden er i forhold til EK. Gjeldsgrad =1 betyr like stor gjeld som EK. Bør være så lav som mulig Egenkapitalx100 Totalkapital Viser hvor stor del av eiendlene som er finansiert med EK og dermed hvor mye av eiendelene som kan gå tapt før kreitorenes fordringer kommer i fare Arbeidskapital Hittil i år Hittil i fjor Arbeidskapital = Omløpsmidler - kortsiktig gjeld 3 027-19 365 Beskriver hvor stor del av omløpsmidlene som er finansiert med langsiktig kapital Annet Dekningsbidrag II 650 955 666 172 Dekningsgrad 79,92 % 80,88 % Innt. - vare- og personalkostn. Forteller hva som er til rådighet for å dekke faste kostnader etter at vare- og personalkostnader er trukket fra Degningsbidrag II x100 Omsetning Forteller oss hvor stor det av salgsinntektene som bli igjen til dekning av faste kostnader og evt overskudd Side 7 av 7