Årsregnskap 2019 Org.nr.:970 918 256 Styrets årsrapport Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2019 2018 Driftstilskudd 9 11 160 000 10 380 000 Andre inntekter og tilskudd 9 6 154 571 2 324 265 Sum driftsinntekter 17 314 571 12 704 265 Varekostnad 128 640 147 904 Lønnskostnad 4 8 289 249 6 221 364 Avskrivning på driftsmidler 3 52 000 47 250 Annen driftskostnad 4, 8 8 937 660 5 492 394 Sum driftskostnader 17 407 550 11 908 913 Driftsresultat -92 979 795 352 Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekter 3 844 3 750 Annen finansinntekt 839 117 Rentekostnader 0 84 Annen finanskostnad 8 717 1 263 Resultat av finansposter -4 034 2 520 Ordinært resultat -97 013 797 872 Årsresultat 2-97 013 797 872 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 2 0 797 872 Overført fra annen egenkapital 2 97 013 0 Sum overføringer -97 013 797 872 Side 2
Balanse Eiendeler Note 2019 2018 Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 3 237 000 250 000 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 3 93 750 132 750 Sum varige driftsmidler 330 750 382 750 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 7 500 500 Sum finansielle anleggsmidler 500 500 Sum anleggsmidler 331 250 383 250 Omløpsmidler Lager av varer og annen beholdning 80 347 84 517 Fordringer Kundefordringer 6 575 143 332 Andre kortsiktige fordringer 1 404 895 536 985 Sum fordringer 1 411 469 680 317 Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 3 555 046 6 013 766 Sum omløpsmidler 5 046 862 6 778 600 Sum eiendeler 5 378 112 7 161 850 Side 3
Balanse Egenkapital og gjeld Note 2019 2018 Innskutt egenkapital Annen innskutt egenkapital 2 410 991 410 991 Sum innskutt egenkapital 410 991 410 991 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2 3 104 966 3 201 979 Sum opptjent egenkapital 3 104 966 3 201 979 Sum egenkapital 3 515 956 3 612 970 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 667 833 845 470 Skyldig offentlige avgifter 294 658 208 727 Annen kortsiktig gjeld 899 665 2 494 683 Sum kortsiktig gjeld 1 862 156 3 548 880 Sum gjeld 1 862 156 3 548 880 Sum egenkapital og gjeld 5 378 112 7 161 850 Svolvær den, 04.03.2020 Styret i Hanne Hammer Stien Vibeke Emilie Steinsholm Svein Ingvoll Pedersen daglig leder Silja Skoglund styreleder Sigrid Høyforsslett Bjørbæk nestleder Earl Stanley Javate Pascua Ørjan Arntzen Berte Tungodden Ynnesdal Side 4
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2019 Note 1 Regnskapsprinsipper Presentasjonen av årsregnskapet er basert på fortsatt drift og avlagt i samsvar med regnskapsloven av 1998 og norske regnskapsstandarder. I det etterfølgende beskrives de prinsipper som er fulgt for vurdering og klassifisering av inntekter, eiendeler og gjeld: Inntekter inntektsføres etter opptjeningsprinsippet. Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost og avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi, herunder er kundefordringer og andre fordringer oppført til pålydende med fradrag for påregnelig tap. Langsiktig gjeld er balanseført til nominell verdi på etableringstidspunktet, redusert med tilbakebetalte avdrag. Kortsiktig gjeld er balanseført til nominell verdi på etableringstidspunktet. Note 2 Egenkapital Annen EK Annen innskutt EK Sum Pr 01.01.2019 3 201 979 410 991 3 612 970 Årets resultat -97 013 0-97 013 Pr 31.12.2019 3 104 966 410 991 3 515 956 Note 3 Varige driftsmidler Innredning Kunstnerhuset Varebil Sum Anskost 01.01.2019 276 076 330 458 125000 731 534 Tilgang 2019 0 0 0 0 Anskost 31.12. 2019 276 076 330 458 125 000 731 534 Akk. avskr 01.01.2019 262 076 80 458 6 250 348 784 Ord. avskr 2019 14 000 13 000 25 000 52 000 Akk. avskr 31.12.2019 276 076 93 458 31 250 400 784 Bokført verdi 31.12.2019 0 237 000 93 750 330 750
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2019 Note 4 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m.m Lønnskostnader 2019 2018 Lønninger og feriepenger 5 046 716 4 420 007 Folketrygdavgift 299 293 245 549 Andre lønnskostnader 2 464 469 1 212 808 Pensjonskostnader 478 771 343 000 Sum lønnskostnader 8 289 249 6 221 364 Antall årsverk 8,5 8,5 Ytelser til ledende personer Daglig Leder Styret Lønn daglig leder 552 503 113 333 Pensjonsutg.,andel av årspremie 51 720 Annen godtgjørelse 9 875 Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og foretaket har pensjonsordning som oppfyller kravene etter loven. Honorar til selskapets revisor er kostnadsført med kr. 64.875 som i sin helhet gjelder ordinær revisjon. Note 5 Bankinnskudd Av selskapets bankinnskudd er kr. 235.479,- bundet som sikring av foretatt skattetrekk. Note 6 Fordringer/gjeld Selskapet har ingen fordringer som forfaller mer enn ett år etter regnskapsårets utløp. Selskapet har ingen gjeld som forfaller til betaling mer enn 5 år etter regnskapsårets utløp.
NORDNORSK KUNSTSENTER NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2019 Note 7 Andel Selskapet har en andel i Lofoten Kunsthage, bokført verdi kr. 500,-. Note 8 Husleie Det er inngått leieavtale med Thon hotellbygg AS til 31.12.2031 for leie av lokaler. Leie for 2019 utgjør kr. 886.830,-. Det er inngått leieavtale med Frikar AS om leie av lager fra 16.10.15, denne avtalen løper fremdeles. Av denne leien er det kostnadsført kr. 36.000,- i 2019. Note 9 Offentlige tilskudd 2019 2018 Driftstilskudd kr. 11.160.000 10.380.000 I regnskapsposten "andre inntekter og tilskudd" er det i 2019 inntektsført diverse prosjektrelaterte tilskudd. Av dette utgjør kr. 1.442.451 offentlige tilskudd, kr.1.349.300 periodisering av tilskudd fra Kulturrådet, Nordland, Troms og Finnmark fylkeskommuner og Vågan kommune avsatt fra 2018. Videre er her inntektsført prosjekttilskudd fra utenlandske fond og stiftelser samt private organisasjoner. Det er lagt til grunn bruttoføring for regnskapsmessig behandling av tilskuddene.