ÅRSREGNSKAP 2014 Org.nr. 978 610 692 Innhold: Årsberetning Resultatregnskap Balanse Noter Revisjonsberetning Utarbeidet av Visma Services Norge AS
Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2014 2013 Salgsinntekt 320 190 401 848 Annen driftsinntekt 519 000 831 000 Sum driftsinntekter 839 190 1 232 848 Lønnskostnad 4 496 503 571 662 Annen driftskostnad 4 331 886 740 150 Sum driftskostnader 828 389 1 311 813 Driftsresultat 10 801-78 965 Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 1 161 1 538 Annen rentekostnad 141 0 Resultat av finansposter 1 019 1 538 Ordinært resultat før skattekostnad 11 821-77 427 Ordinært resultat 11 821-77 427 Årsresultat 11 821-77 427 Overføringer Avsatt til annen egenkapital 11 821 0 Overført fra annen egenkapital 3 0 77 427 Sum overføringer 11 821-77 427 Side 1
Balanse Eiendeler Note 2014 2013 Anleggsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 5 40 600 40 600 Sum finansielle anleggsmidler 40 600 40 600 Sum anleggsmidler 40 600 40 600 Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 7 650 42 599 Andre kortsiktige fordringer -514 0 Sum fordringer 7 136 42 599 Bankinnskudd, kontanter o.l. 2 1 146 385 1 141 400 Sum omløpsmidler 1 153 521 1 183 999 Sum eiendeler 1 194 121 1 224 599 Side 2
Balanse Egenkapital og gjeld Innskutt egenkapital Note 2014 2013 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 3 1 078 479 1 066 659 Sum opptjent egenkapital 1 078 479 1 066 659 Sum egenkapital 1 078 479 1 066 659 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 10 545 78 363 Skyldig offentlige avgifter 37 820 28 902 Annen kortsiktig gjeld 67 278 50 675 Sum kortsiktig gjeld 115 642 157 940 Sum gjeld 115 642 157 940 Sum egenkapital og gjeld 1 194 121 1 224 599 Bergen, 23.03.2015 Styret i Karin Gjelsten Styreleder Tom Wittenberg Oddby Nestleder Cecilie Lintoft Mads Angelhus Langnes Turid Holen Ole Martin Rønning Petter Blikshavn Høiaas Side 3
Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Skatt Selskapet er ikke skattepliktig. Klassifisering og vurdering av balanseposter Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Pensjonsforpliktelser Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Selskapet har ikke endret regnskapsprinsipp fra 2013 til 2014. Note 2 Bankinnskudd, skattetrekk I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 27 881. Skyldig forskuddstrekk er på kr 18 993 pr. 31.12.2014. Note 3 - Egenkapital Aksje kapital Overkurs fond Opptjent Egenkapital SUM Pr. 01.012014. 0 0 1 066 659 1 066 659 Endringer i løpet av året 0 0 Årets resultat 11 821 11 821 Avsatt til utbytte 0 0 Kapital 31.12.2014 0 0 1 078 479 1 078 479
Note 4 - Ansatte, godtgjørelse, lån til ansatte mv Lønnskostnader består av følgende poster: 2014 2013 Lønninger 411 990 476 968 Arbeidsgiveravgift 58 091 68 607 Innberetningspliktige pensjonskostnader 0 13 607 Andre personalkostnader 26 422 12 479 Sum Lønnskostnader 496 503 571 662 Gjennomsnittlig antall årsverk 2 1 Org.sekretær Org.sekretær Lønn 292 970 353 574 Pensjon Selskapet har pensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsen er ikke balanseført, og den årlige pensjonspremien anses s om årets pensjonskostnad. Kostnaden inngår i posten Andre personalkostnader. Revisor Kostnadsført honorar for revisjon er kr 26 250. Beløpet gjelder i sin helhet revisjon. Lån og sikkerhetsstillelser Selskapet har ikke lån til styreleder. Note 5 Investeringer i aksjer og andeler Landslaget for lokal- og privatarkiv har kjøpt 40 aksjer i ABM Media AS. Kostpris for aksjene er 40 600.