ÅRSBERETNING 2010 Trondheim eiendom Lade alle 80 Nytt helse- og velferdssenter Assisterende prosjektleder / Byggherreombud PROSJEKTUTVIKLING MIDT-NORGE AS RÅDGIVENDE INGENIØRER MRIF TLF: 72 89 44 20 VESTRE ROSTEN 85, 7075 TILLER FAX: 72 89 44 44 Avd. Stjørdal: Tlf: 74 82 68 00 Stokmoveien 2, 7500 Stjørdal Fax: 74 80 12 49 www.prosjektutvikling.no
1. Virksomheten 4. Grunnlag for fortsatt drift For Prosjektutvikling Midt-Norge AS er det viktig å ha en god lønnsomhet. Styret vil fortsette å fokusere på lønnsomheten balansert mot nødvendige investeringer i den langsiktige utviklingen av selskapet. Selskapet har i 2010 lagt grunnlaget for økt satsing på BIM Bygnings Informasjons Modellering - og er blitt medlem i buildingsmart Norge. Selskapets virksomhet er innenfor den tjenesteytende servicenæringen, dvs. kontor- forurenser ikke det ytre miljø med egne produksjonsmidler. Det er laget en arbeidsplasser. Selskapets virksomhet miljørapport som omhandler firmaets arbeidsmiljø, energibruk, transport og avfall. Selskapet oppnådde også i 2010 Trippel A- rating med hensyn til kredittverdighet av Soliditet AS for femte året på rad! Vi håper at våre kunder og forretnings- med forbindelser merker seg at vi er et selskap økonomisk stabilitet og førsteklasses betalingserfaring. De samlede driftsinntekterr i 2010 utgjorde 28,173 mill kr. Selskapets driftsresultat ble ca. 2,438 mill kr (8,7 %) mot 3,056 mill kr (11,2 %) i 2009. Pr 31.12.20100 har selskapet ingen langsiktig gjeld og dermed heller ikke rentebærende gjeld som forfaller til betaling. Egenkapitalandelen er på 34,5 % mot 32,1 % året før. Tilgangen på nye oppdrag har også vært jevnt bra i 2010, og oppdragsreserven har vært tilfredsstillende gjennom hele året. 2. Indre arbeidsmiljø 30 000 25 000 20 000 15 000 20 965 22 705 27 173 28 174 Styret er av den oppfatning at internt arbeidsmiljø er ivaretatt på en tilfredsstillende måte i våre lokaler på alle kontorsteder. Selskapet har et etablert internkontrollsystem. I løpet av året er det ikke inntruffet yrkesskader som har medført sykefravær. Ordinært sykefravær forøvrig er i hht. løpende ført statistikkk på 4,17 %. 3. Ytre arbeidsmiljø Selskapet driver med tverrfaglig, rådgivende ingeniørvirksomhet, og har hovedkontor i Trondheim med avdelingskontorer på Stjørdal og Frøya. Forretningsideen er å utøve avansert tverrfaglig rådgivning og prosjekteringstjenester i bygge- og bransjenn som skaper verdier for våre kunder lønnsomhet for selskapet. Pr. 31.12.10 er det i alt 22 ansatte i selskapet, herav 3 fast ansatte på Stjørdal. Avdelingskontoret på Frøya betjenes regelmessig 2-4 dager i uken. 20100 har vært et tilfreds- marked etter finanskrisen, så stillende år for selskapet. Til tross for et vanskelig har selskapet fått et tilfreds- stillende resultat samt hatt en vekst også i 2010. Resultatgraden er selskapet fornøyd med ut fra den rådende markedssituasjonen. Aktiviteten i de tverrfagligee forretnings- innenfor forretningsområdet Prosjektadministrasjon. områdene har vært god, og med flest oppdrag 10 000 5 000 0 2007 2008 2009 2010 Driftsinntekter mill kr. Selskapets finansielle risiko vurderes som lav, og årets resultat gir etter styrets oppfatning et godt grunnlagg for videree drift. Det er ikke inntruffet forhold etter årsavslutning som endrer på dette. 5. Sluttbemerkning Det har vært arbeidet godt i selskapet, og Styret takker for stor innsats fra medarbeidere og ledelse også i 2010. Side 2 av 13
Årsregnskap 2010 for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Side 4 av 13
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Resultatregnskap Note 2010 2009 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 28 173 949 27 173 522 Sum driftsinntekter 28 173 949 27 173 522 Driftskostnader Endring prosjekt under arbeid 2 713 588 (450 596) Varekostnad 2 740 622 2 893 706 Lønnskostnad 3 18 578 002 17 040 053 Avskrivning på varige driftsmidler 4 156 239 124 404 Annen driftskostnad 3 3 547 581 4 509 556 Sum driftskostnader 25 736 033 24 117 122 DRIFTSRESULTAT 2 437 917 3 056 400 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 140 963 221 656 Annen finansinntekt 4 381 85 Sum finansinntekter 145 344 221 741 Finanskostnader Annen rentekostnad 85 883 Annen finanskostnad 44 463 4 564 Sum finanskostnader 44 549 5 446 NETTO FINANSPOSTER 100 795 216 295 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 2 538 712 3 272 695 Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat 1 723 834 916 695 ORDINÆRT RESULTAT 1 814 878 2 356 000 ÅRSRESULTAT 1 814 878 2 356 000 OVERFØRINGER Avsatt til utbytte 1 362 100 2 120 000 Overføringer annen egenkapital 452 778 236 000 SUM OVERFØRINGER 1 814 878 2 356 000 Årsregnskap for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 5 av 13
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringer med forfall mer enn ett år etter balansedagen er medtatt som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller senere enn ett år etter regnskapsperiodens utløp er oppført som langsiktig gjeld. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler er vurdert til historisk kost etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger, beregnet på grunnlag av kostpris og antatt økonomisk levetid. Avskrivningsplan er ikke endret. Aksjer Aksjer er vurdert etter laveste verdis prinsipp til den laveste verdi av h.h.v. kostpris og antatt virkelig verdi. Fordringer Fordringer er oppført i balansen med fordringens pålydende etter fradrag for konstaterte og påregnelige tap. Skattekostnad Skattekostnaden er knyttet til regnskapsmessig resultat og består av betalbar skatt og netto endring utsatt skatt. Pr.31.12. har selskapet netto skatteøkende midlertidige forskjeller. Netto utsatt skattefordel er bokført som eiendel i balansen. Pensjonsforpliktelser Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført. Pensjonskostnaden i regnskapet er lik innbetalt premie/tilskudd til premiefond, redusert med egenandel fra ansatte og premie dekket av premiefond.. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 7 av 13
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Note 1 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader 2 538 712 Permanente og andre forskjeller 46 405 Endring i midlertidige forskjeller -17 788 Inntekt 2 567 329 Utsatt skatt/utsatt skattefordel 2010 2009 + Driftsmidler inkl. goodwill -14 710-28 709 + Utestående fordringer -69 146-72 936 = Grunnlag utsatt skatt -83 856-101 644 Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt 83 856 101 644 = Grunnlag utsatt skattefordel 83 856 101 644 Utsatt skattefordel 23 479 28 460 Note 2 - Kundefordringer Kundefordringer består av opptjent, ikke fakturert honorar, kr 978 248 og ordinære kundefordringer, pålydende kr 7 397 519 redusert med avsetning for tap på fordringer med kr 150 000. Samlede kundefordringer viser en netto økning på kr 4 255 000 som i hovedsak skyldes sluttavregning på et par større oppdrag pr 31.12.2010 knyttet til honorar opparbeidet gjennom 2009 og 2010. Med unntak for fordringer som dekkes av tapsavsetningen er alle kundefordringer pr 31.12.2010 gjort opp pr 18.03.2011. Fordringer som er ansett tapt er tapsført pr 31.12.2010, i tillegg er det bokført en tapsavsetning utover dette på kr 150 000 til dekning av fordringer det er knyttet usikkerhet om oppgjør til. Opptjent, ikke fakturert prosjekthonorar er vurdert til selvkost iht. time- og prosjektregnskap pr.31.12. Note 3 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn 14 054 458 13 503 544 Arbeidsgiveravgift 2 267 587 2 081 181 Pensjonskostnader 1 509 775 755 920 Andre lønnsrelaterte ytelser 746 182 699 408 Totalt 18 578 002 17 040 053 Selskapet har hatt 21 årsverk i regnskapsåret. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 8 av 13
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder 899 242 Styremedlemmer 0 Revisjonshonorar (kostnadsført) Honorar lovbestemt revisjon 28 000 Honorar regnskapsteknisk bistand 7 000 Honorar andre tjenester 2 500 Styrets medlemmer er ansatt i selskapet og har ikke mottatt styrehonorar eller annen godtgjørelse utover ordinær lønn for sine stillinger. Oppført godtgjørelse er derfor lik 0,-. Pensjonsordning: Pensjonsforpliktelsene for samtlige ansatte er dekket ved en kollektiv ytelsesbasert pensjonsforsikring. Forpliktelsen er ikke balanseført og den årlige innbetalte pensjonspremien, samt eventuelle tilleggsinnbetalinger til premiefond, redusert for ansattes egenandel utgjør årets pensjonskostnad. Sammenlignet med 2009 er kostnaden for 2010 økt betydelig. Dette skyldes at deler av premien for 2009 ble dekket av tidligere innbetalte midler til premiefond. Akkumulert innbetaling til og avkastning på pensjonspremiefond er ikke balanseført. Årets netto pensjonskostnad fremkommer slik: 2010 2009 Premiekostnad inkl omkostninger 1 861 115 2 220 538 Tilbakeført premie tilført fond -26 613-42 988 Innbetalt til premiefond 12 582 0 Trukket på premiefond -79 395-1 171 600 Innbetalt premie 1 767 689 1 005 950 Herav ansattes egenandel -257 914-250 030 Bokført netto pensjonskostnad 1 509 775 755 920 Pensjonspremiefondet utgjør følgende: 2010 2009 Saldo pr. 1.1 79 395 1 150 730 Årets tilleggsinnbetaling 12 582 0 Pensjonspremie, trukket på fond -79 395-1 171 600 Overføringer og innbetalinger tilført fond 26 613 42 988 Tilført avkastning 18 623 57 277 Saldo pr. 31.12 57 818 79 395 Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 9 av 13
Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Note 4 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Avskrivningstablå Driftsløsøre inv verktøy kontorm Anskaffelseskost pr. 1/1 951 943 + Tilgang 185 000 - Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/12 1 136 943 Akk. av/nedskr. pr 1/1 703 134 + Ordinære avskrivninger 156 239 - Tilbakeført avskrivning 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/12 859 373 Balanseført verdi pr 31/12 277 571 Prosentsats for ord.avskr 10-33 Ikke avskrivbar kunst og kontorutsmykning 15 458 Note 5 - Investeringer i aksjer og andeler Pr. 31.12. eier selskapet følgende aksjer og eiendeler: Navn Antall Pålydende Bokført verdi Antatt verdi Investering i aksjer og andeler RIF ANS 0,5% - 13.006 13.006 Markedsbaserte aksjer Storebrand ASA Ord. 200 5 8.211 8.211 Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne bankinnskudd ut over skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 941 346 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 785 736 og dekker skyldig skattetrekk begge år. Likvider og bankinnskudd viser samlet sett en reduksjon på 3 834 000 fra 2009 til 2010. Reduksjonen må sees i sammenheng med tilsvarende økning i kundefordringer fra 2009 til 2010, jfr note 2, og innbetaling fra kundene i 2011 har styrket likviditeten igjen og brakt likviditetsnivået opp på samme nivå som for tidligere år. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 10 av 13
Note 7 - Selskapskapital Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Selskapets aksjekapital er fordelt på 2650 aksjer, pålydende kr 100,-. Pr.31.12. har selskapet følgende aksjonærer: Navn Antall aksjer Eierandel Odd Jarle Tillerli (daglig leder) 421 15,89% Steinar Aamo (styrets leder) 420 15,85% Morten Torset (styremedlem) 420 15,85% Tor E. Solli 330 12,45% Sigmund Tiller 330 12,45% Knut Korvald 330 12,45% Grete Rønning (styremedlem) 133 5,02% Oddvar Kristiansen (styremedlem) 133 5,02% Arthur Høyen (styremedlem) 133 5,02% Sum 2650 100,00% Note 8 - Spesifikasjon av egenkapitalendringer Aksjekapital / Overkurs Annen EK / selskapskapital fond udekket tap Pr 1.1. 265 000 1 194 585 2 827 087 + Fra årets resultat 452 778 - Til årets resultat 0 = Pr 31.12. 265 000 1 194 585 3 279 865 Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr. 943 317 739 Side 11 av 13