2000325 - Lærdal Golfklubb Rekneskapsrapport Periode: 201301-201312 Innhold: 1. Forside 2. Resultat, hovedtal 3. Balanse, hovedtal 4. Resultatrapport 5. Resultatrapport pr. måned 6. Balanse 7. Nøkkeltal Utarbeidet av Vigdis Helene Mo Dato: 25.01.2014 09:20:34 Side 1 av 7
Resultatregnskap Tekst Valgt periode Hittil I år I fjor I år I fjor % diff Inntekter 779 613 814 488 779 613 814 488-4 Varekostnader 22 301 25 991 22 301 25 991-14 Personalkostnader 144 362 137 542 144 362 137 542 5 Øvrige kostnader 689 405 598 022 689 405 598 022 15 Driftsresultat/EBIT -76 454 52 933-76 454 52 933-244 Finans 833 911 833 911-9 Resultat/EBT -77 287 0-77 287 0-29 725 704 Side 2 av 7
Balanse (IB pr. 1.1.) Tekst IB UB ANLEGGSMIDLER 608 225 548 122 Varer 6 500 5 000 Kundefordringer 30 173 15 000 Andre fordringer 47 216 74 902 Bankinnskudd og kontanter -34 647-19 695 OMLØPSMIDLER 49 242 75 207 EIENDELER 657 467 623 329 Egenkapital 495 482 418 196 Langsiktig gjeld 115 770 115 770 Kortsiktig gjeld 46 214 89 363 EGENKAPITAL OG GJELD 657 467 623 329 Side 3 av 7
Resultatregnskap Tekst Valgt periode Hittil I år Andel I fjor Andel I år Andel I fjor Andel Salgsinntekter 748 700 96,0 789 888 97,0 748 700 96,0 789 888 97,0 Andre salgsinntekter 30 913 4,0 24 600 3,0 30 913 4,0 24 600 3,0 DRIFTSINNTEKTER 779 613 100,0 814 488 100,0 779 613 100,0 814 488 100,0 Varekostnader 22 301 2,9 25 991 3,2 22 301 2,9 25 991 3,2 VAREKOSTNAD 22 301 2,9 25 991 3,2 22 301 2,9 25 991 3,2 DEKNINGSBIDRAG 726 399 93,2 763 897 93,8 726 399 93,2 763 897 93,8 Personalkostnader 144 362 18,5 137 542 16,9 144 362 18,5 137 542 16,9 Personalkostnader 144 362 18,5 137 542 16,9 144 362 18,5 137 542 16,9 Avskrivninger 60 103 7,7 66 970 8,2 60 103 7,7 66 970 8,2 Andre driftskostnader 629 302 80,7 531 052 65,2 629 302 80,7 531 052 65,2 ØVRIGE DRIFTSKOSTN. 689 405 88,4 598 022 73,4 689 405 88,4 598 022 73,4 DRIFTSKOSTN. 856 067 109,8 761 554 93,5 856 067 109,8 761 554 93,5 Driftsresultat/EBIT -76 454-9,8 52 933 6,5-76 454-9,8 52 933 6,5 Annen renteinntekt -642-0,1-42 0,0-642 -0,1-42 0,0 Rentekostnad -191 0,0-869 -0,1-191 0,0-869 -0,1 FINANS -833-0,1-911 -0,1-833 -0,1-911 -0,1 ÅRSRESULTAT -77 287-9,9 0 0,0-77 287-9,9 0 0,0 Side 4 av 7
Resultatregnskap pr mnd Tekst Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Tot Salgsinntekter 30 597 520 400 36 130 13 470 21 899 28 335 26 060 75 142 78 176 550 0-82 059 748 700 Andre salgsinntekter -3 400 0 0 0 0 0 8 000 0 22 913 0 0 3 400 30 913 DRIFTSINNTEKTER 27 197 520 400 36 130 13 470 21 899 28 335 34 060 75 142 101 089 550 0-78 659 779 613 Varekostnader 0 0 0 0 11 112 6 039 1 359 1 933 227 0 131 1 500 22 301 VAREKOSTNAD 0 0 0 0 11 112 6 039 1 359 1 933 227 0 131 1 500 22 301 DEKNINGSBIDRAG 30 597 520 400 36 130 13 470 10 787 22 297 24 701 73 209 77 950 550-131 -83 559 726 399 Personalkostnader 0 1 980 0 0 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 0 0 27 800 144 362 Personalkostnader 0 1 980 0 0 22 916 22 916 22 916 22 916 22 916 0 0 27 800 144 362 Avskrivninger 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60 103 60 103 Andre driftskostnader 15 900 22 783 17 971 154 764 84 251 67 710 104 662 48 631 9 962 49 392 305 52 972 629 302 ØVRIGE DRIFTSKOSTN. 15 900 22 783 17 971 154 764 84 251 67 710 104 662 48 631 9 962 49 392 305 113 075 689 405 DRIFTSKOSTN. 15 900 24 763 17 971 154 764 118 279 96 665 128 938 73 480 33 105 49 392 436 142 375 856 067 Driftsresultat/EBIT 11 297 495 637 18 159-141 294-96 380-68 330-94 878 1 662 67 984-48 842-436 -221 034-76 454 Annen renteinntekt 0-158 21 0 0 106 0 0 31 0-654 11-642 Rentekostnad 0 0-86 0 0 0 0 0 0 0 0-104 -191 FINANS 0-158 -65 0 0 106 0 0 31 0-654 -93-833 ÅRSRESULTAT 11 297 495 479 18 094-141 294-96 380-68 223-94 878 1 662 68 015-48 842-1 090-221 127-77 287 Side 5 av 7
Balanse Tekst IB Bevegelse UB Tomter, bygninger og annen fast eiendom 481 405 0 481 405 Driftsløsøre og inventar 126 820-60 103 66 717 VARIGE DRIFTSMIDLER 608 225-60 103 548 122 ANLEGGSMIDLER 608 225-60 103 548 122 Varer 6500-1 500 5000 Kundefordringer 30 173-15 173 15 000 Andre fordringer 47 216 27 686 74 902 FORDRINGER 77 389 12 514 89 902 Bankinnskudd og kontanter -34 647 14 952-19 695 OMLØPSMIDLER 49 242 25 965 75 207 EIENDELER 657 467-34 138 623 329 Annen egenkapital 495 482 0 495 482 Overført resultat 0-77 287-77 287 OPPTJENT EGENKAPITAL 495 482-77 287 418 196 EGENKAPITAL 495 482-77 287 418 196 Konvertible lån 115 770 0 115 770 LANGSIKTIG GJELD 115 770 0 115 770 Leverandørgjeld 7027 33 880 40 906 Skyldig offentlige avgifter 32 130-3 876 28 254 Annen kortsiktig gjeld 7057 13 145 20 203 KORTSIKTIG GJELD 46 214 43 149 89 363 GJELD 161 984 43 149 205 133 EGENKAPITAL OG GJELD 657 467-34 138 623 329 Side 6 av 7
Rentabilitet Bruttofortjenesteprosent 97,02 % 96,71 % Resultatgrad -9,91 % 6,39 % Bruttofortjeneste x 100 Salgsinntekter Forteller noe om hvor mye av hver salgskrone som er igjen til å dekke indirekte kostnader og til fortjeneste. (Res. før ekstraord. poster + rentekostn)x100 Totale inntekter Viser hvor stor del som tilfaller selskapet av hver krone det omsettes for: dvs. hvor stor lønnsomheten er i forhold til de totale inntektene. Likviditet Viser bedriftens evne til å betale sine forpliktelser etter hvert som de forfaller Likviditetsgrad 1 0,84 1,07 Likviditetsgrad 2 (acid test) -0,22-0,75 Omløpsmidler Mest likvide omløpsmidler Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Bør være større enn 1,5 Bør være større enn 1. Kapitalstruktur Viser hvordan foretakets eiendeler er finansiert og foretakets soliditet Gjeldsgrad 0,49 0,33 Egenkapitalprosent (soliditet) 67,09 % 75,36 % Gjeld Egenkapital Viser hvor stor gjelden er i forhold til EK. Gjeldsgrad =1 betyr like stor gjeld som EK. Bør være så lav som mulig Egenkapitalx100 Totalkapital Viser hvor stor del av eiendlene som er finansiert med EK og dermed hvor mye av eiendelene som kan gå tapt før kreitorenes fordringer kommer i fare Arbeidskapital Hittil i år Hittil i fjor Arbeidskapital = Omløpsmidler - kortsiktig gjeld -14 156 3 027 Beskriver hvor stor del av omløpsmidlene som er finansiert med langsiktig kapital Annet Dekningsbidrag II 612 951 650 955 Dekningsgrad 78,62 % 79,92 % Innt. - vare- og personalkostn. Forteller hva som er til rådighet for å dekke faste kostnader etter at vare- og personalkostnader er trukket fra Degningsbidrag II x100 Omsetning Forteller oss hvor stor det av salgsinntektene som bli igjen til dekning av faste kostnader og evt overskudd Side 7 av 7