Årsberetning 2014 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Årsberetning 2014 Virksomhetens art og hvor virksomheten drives Selskapet driver kinovirksomhet i Stavanger og Sandnes. Virksomheten drives fra selskapets hovedkontor i Stavanger. Selskapet har en viktig rolle i å fremme filmen som kunstart og kinoen som kulturinstitusjon samtidig med at selskapet skal ha en sunn økonomisk drift. Svensk Filmindustri Kino AS eier 49 %, Stavanger Kommune 33,15 % og Sandnes Kommune 17,85 % av aksjene i selskapet. Redegjørelse for fortsatt drift Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning av fortsatt drift. Selskapet har ingen forsknings- og utviklingsaktiviteter Kiosk virksomhet Omsetningsutviklingen i kinokioskene har hatt en god utvikling også i 2014. Arbeidsmiljø, likestilling og påvirkning av ytre miljø Sykefraværet i selskapet var på 1.0 % (2013: 1.5 %), fortsatt svært lavt sykefravær. Selskapet hadde ved årets utgang 29.0 årsverk (2013: 29.8 årsverk) fordelt på 75 ansatte, herav 37 kvinner og 38 menn. Hensynet til likestilling mellom kjønnene er svært godt ivaretatt. Selskapet virksomhet påvirker i liten grad det ytre miljø. Diskriminering Diskrimineringslovens formål er å fremme likestilling, sikre like muligheter og rettigheter og å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamning, hudfarge, språk, religion og livssyn. SF Kino Stavanger/Sandnes arbeider aktivt, målrettet og planmessig for å fremme lovens formål innenfor vår virksomhet. Aktivitetene omfatter blant annet rekruttering, lønns- og arbeidsvilkår, forfremmelse, utviklingsmuligheter og beskyttelse mot trakassering. - 4 - Besøk/Omsetning Totalbesøket var på 736.217 (2013: 789.279), en nedgang på 6.6 %. Den nasjonale utviklingen for de øvrige større kinoer var en besøksnedgang på 7.1 % i forhold til 2013. Årets ti på topp Stavanger og Sandnes: 1) Hobbiten: Femhærerslaget (Am) 31.970 (Stav:16.809/Sand:15.161) 2) Kapten Sabeltann i skatten i...(no) 22.144 (Stav:11.707/Sand:10.437) 3) Doktor Proktors prompepulver (No) 21.238 (Stav:12.429/Sand:8.809) 4) The Hunger Games:Mockingjay Pt.1 20.421 (Stav:11.788/Sand:8.633) 5) Frost (Am) 19.401 (Stav:10.507/Sand:8.894) 6) Dragetreneren 2 (Am) 18.129 (Stav:10.524/Sand:7.605) 7) Karsten Petras vidunderlige jul 17.466 (Stav:9.429/Sand:8.037) 8) The Wolf of Wall Street (Am) 17.130 (Stav:10.818/Sand:6.312) 9) Interstellar (Am) 7/11 16.439 (Stav:10.644/Sand:5.849) 10) 22 Jump Street (Am) 16.283 (Stav:9.117/Sand:16.439) Tre norske barne- og familiefilmer på 10 på topp listen for 2015 er sterkt. Billettomsetning Billettomsetningen ble kr 74.074.526 (2013: kr 75.437.603), en liten nedgang på 1.8 %. Den nasjonale utviklingen på billettomsetningen ved de større kinoene var en nedgang på - 0.6 % i omsetningen fra 2013 til 2014. Selskapet hadde 304 ulike titler (2013: 275 titler) på programmet, og de 10 best besøkte filmene utgjorde totalt 24.9 % av totalbesøket. (2013: 28.0 %) Norsk film hadde en besøksandel på 18.3%.
Årsberetning 2014 SF Kino Stavanger/Sandnes AS Finansiell markedsrisiko Selskapet selger og kjøper alle sine tjenester i NOK og har således ingen valutarisiko. Av inntektene er 75 % kontantsalg. Det foreligger derfor begrenset kredittrisiko. Selskapet overskuddslikviditet er plassert i bank. Selskapets langsiktige gjeld består av leasing gjeld. Endringer i det generelle rentenivå vil således påvirke finansinntekter og finanskostnader. Resultat/dispontering Årsregnskapet viser et overskudd etter skatt på kr 10.146.916 Styrets forslag til utbytte for 2014 er kr 6.0 mill Styret er tilfreds med resultatet og med den gode økonomiske utviklingen i selskapet også i 2014. Siste del av Hobbiten-trilogien, Femhærerslaget ble den mest sette filmen i 2014 med 31.970 besøkende. Totalt er den sett av 39.905 siden premieren 11/12-2015. The Wolf of Wall Street, sett av 17.130 i Sandnes og Stavanger De tre Hobbiten filmene er samlet sett av over 120.000 ved SF Kino Stavanger/ Sandnes og har bidratt med nesten 16 millioner i omsetning. Styret vil takke alle ansatte for den gode innsatsen gjennom hele året 2014 Stavanger, den 9.3.15 John Peter Hernes Terje Rønnevik Kåre Hauge Ivar Halstvedt Styreleder Styremedlem Styremedlem Styremedlem Signe Lena Maria Skoglund Geir Grønnevig John Eirik Homme Styremedlem Styremedlem Styremedlem Frode Nilsen Daglig leder - 5 -
SF Kino Stavanger / Sandnes AS Resultatregnskap Note 2014 2013 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 12 104 134 118 102 649 770 Annen driftsinntekt 13 416 305 493 710 Sum driftsinntekter 104 550 423 103 143 480 Driftskostnader Varekostnad 39 793 123 39 414 961 Lønnskostnad 5,10 12 002 225 14 497 441 Avskrivning på varige driftsmidler 2 6 401 887 6 124 569 Annen driftskostnad 9 33 107 638 33 865 606 Sum driftskostnader 91 304 873 93 902 578 DRIFTSRESULTAT 13 245 550 9 240 902 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 630 074 626 728 Annen finansinntekt 276 701 343 772 Sum finansinntekter 906 775 970 501 Finanskostnader Verdired. av markedsb. finansielle oml.midler 7 125 969 0 Annen rentekostnad 123 458 445 099 Annen finanskostnad 6 056 7 723 Sum finanskostnader 255 483 452 822 NETTO FINANSPOSTER 651 292 517 679 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 13 896 842 9 758 581 Skattekostnad på ordinært resultat 11 3 749 926 2 741 675 ORDINÆRT RESULTAT 10 146 916 7 016 906 ÅRSRESULTAT 10 146 916 7 016 906 OVERF. OG DISPONERINGER Avsatt til ordinært utbytte 6 000 000 6 000 000 Overføringer annen egenkapital 811 889 1 016 906 Fremføring av udekket tap 3 335 027 0 SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 10 146 916 7 016 906 Tilleggsutbytte: 20 000 000 0 Årsregnskap for SF Kino Stavanger / Sandnes AS Organisasjonsnr. 882288072-6 -
SF Kino Stavanger / Sandnes AS Balanse pr. 31.12.2014 Note 31.12.2014 31.12.2013 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 11 4 120 948 2 544 341 Sum immaterielle eiendeler 4 120 948 2 544 341 Varige driftsmidler Aktivert leiekostnad 2 19 236 759 21 759 677 Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. 2 4 389 077 7 338 197 Sum varige driftsmidler 23 625 837 29 097 874 Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler 7 1 244 670 1 244 670 Sum finansielle anleggsmidler 1 244 670 1 244 670 SUM ANLEGGSMIDLER 28 991 455 32 886 885 OMLØPSMIDLER Varer 4 563 520 538 680 Fordringer Kundefordringer 3 775 338 3 991 064 Andre fordringer 3 1 380 615 2 224 634 Sum fordringer 5 155 953 6 215 698 Investeringer Andre markedsbaserte finansielle instr. 7 4 977 179 0 Sum investeringer 4 977 179 0 Bankinnskudd, kontanter o.l. 6 23 324 321 43 155 443 SUM OMLØPSMIDLER 34 020 973 49 909 821 SUM EIENDELER 63 012 428 82 796 707 Årsregnskap for SF Kino Stavanger / Sandnes AS Organisasjonsnr. 882288072-7 -
- 8 -
2014 2013 Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad 13 896 842 9 758 581 Ordinære avskrivninger 6 401 887 6 124 569 Betalt skatt -2 895 495-3 553 761 Endring varelager -24 840 58 766 Endring kundefordringer 215 726-44 026 Endring leverandørgjeld -951 609-813 822 Endring pensjonsforpliktelser -3 589 093 129 168 Endring i andre tidsavgrensingsposter 8 772 1 281 513 Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 13 062 190 12 940 988 Kontantstrømmer fra investeringaktiviteter SF Kino Stavanger / Sandnes AS Kontantstrømoppstilling SF Kino Stavanger/Sandnes AS Innbetaling ved salg av aksjer 0 0 Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler -5 907 029-9 394 206 Netto kontanstrøm fra investeringsaktiviteter -5 907 029-9 394 206 Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetaling av utbytte -26 000 000-6 000 000 Opptak/nedbetaling av langsiktig gjeld (leasing) -986 284-853 963 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -26 986 284-6 853 963 Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter -19 831 123-3 307 181 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter 1.1. 43 155 443 46 462 624 Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter 31.12. 23 324 320 43 155 443 Kontantbeholdningen fremkommer slik: Kontanter og bankinnskudd 31.12 22 786 725 42 594 483 Bundne midler 31.12 537 596 560 961 = Beholding av kontanter mv 31.12 23 324 320 43 155 443-9 -
SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonstidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Leasing Det skilles mellom finansiell leasing og operasjonell leasing etter en konkret vurdering av den enkelte leasingavtale. Med finansiell leasing menes avtale der leietaker overtar det vesentligste av fordeler og risiko forbundet med å eie driftsmidlet. Finanselt leasede driftsmidler aktiveres og avskrives som ordinære anleggsmidler, mens leasingavtalens betalingsforpliktelse behandles som gjeld. Pensjoner Selskapet har ulike pensjonsordninger. Pensjonsordningene er finansiert gjennom innbetalinger til KLP og forsikringsselskap. Selskapet har både innskuddsplaner og ytelsesplaner. Ytelsesplanen inngår i fellesordningen hos KLP og betraktes som en flerforetaksordning. Innskuddsplaner Ved innskuddsplaner betaler selskapet innskudd til et forsikringsselskap. Selskapet har ingen ytterligere betalingsforpliktelse etter at innskuddene er betalt. Innskuddene regnskapsføres som lønnskostnad. Eventuelle forskuddsbetalte innskudd balanseføres som eiendel (pensjonsmidler) i den grad innskuddet kan refunderes eller redusere framtidige innbetalinger. Ytelsesplaner En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Typisk er en ytelsesplan en pensjonsordning som definerer en pensjonsutbetaling som en ansatt vil motta ved pensjonering. Pensjonsutbetalingen er normalt avhengig av flere faktorer, som alder, antall år i selskapet og lønn. Den balanseførte forpliktelsen knyttet til ytelsesplaner er nåverdien av de definerte ytelsene på balansedagen minus virkelig verdi av pensjonsmidlene (innbetalte beløp til KLP), justert for ikke resultatførte estimatavvik. Planendringer innregnes i resultatregnskapet umiddelbart.. Pensjonsforpliktelsen beregnes årlig av aktuar ved bruk av en lineær opptjeningsmetode. Estimatavvik som skyldes ny informasjon eller endringer i de akturamessige forutsetningene føres mot egenkaitalen. Endring av regnskapsprinsipp Selskapet har i 2014 endret regnskapsprinsipp vedr. behandling av estimatavvik pensjoner. Selskapet benyttet tidligere korridormetoden, men har fra 2014 valgt å føre alle estimatavvik direkte mot egenkapitalen. Dette innebærer at korridoren pr. 1.1.2014 er nullstilt og ført mot egenkapitalen. Sammenligningstallene for 2013 er endret. Tilsvarende er også sammenligningstallene i note 1, 5 og 11 endret. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Kontantstrømanalyse - 10 -
SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 1 Egenkapital Aksjekapital Overkurs Annen EK Sum EK pr 31.12.13 1 000 000 21 522 931 28 518 899 51 041 830 Prinsippendring pensjon -5 405 587-5 405 587 Omarbeidet EK pr 31.12.13 1 000 000 21 522 931 23 113 312 45 636 243 Fra årets resultat 10 146 916 10 146 916 Prinsippendring pensjon -6 448 339-6 448 339 Tilleggsutbytte 2014-20 000 000-20 000 000 Avsatt til utbytte -6 000 000-6 000 000 Egenkapital pr 31.12.14 1 000 000 21 522 931 811 889 23 334 820 Note 2 Anleggsmidler Type anleggsmiddel Maskiner og inventar Aktiverte leiekostnader Sum varige driftsmidler Anskaffelseskost 01.01.14 37 735 071 55 016 244 92 751 315 Tilgang -100 767 1 030 617 929 850 Avgang - - Anskaffelseskost 31.12.14 37 634 304 56 046 861 93 681 165 Akkumulerte avskrivninger 31.12.14 33 245 227 36 810 102 70 055 329 Bokført verdi pr. 31.12.14 4 389 077 19 236 759 23 625 836 Årets avskrivninger 2 848 355 3 553 532 6 401 887 Avskrivningssats 12-33% 12,5-20% Aktiverte kostnader er kostnader i forbindelse med oppstart av ny kino i Sandnes, oppgradering av saler og kiosk i Stavanger og flytting av kiosk i Sandnes. SF Kino Stavanger/Sandnes AS leier lokaler i Stavanger og Sandnes. Årlig leiebeløp kr 12.787.215 er kostnadsført som leiekostnad i selskapsregnskapet. Note 3 Fordring og gjeld Selskapet har ikke fordringer som er eldre enn 1 år. Langsiktig ggjeld består av: 2014 2013 Leasing gjeld 1 673 337 2 659 622 Sum øvrig langsiktig gjeld 1 673 337 2 659 622 Langsiktig gjeld med forfall senere enn 5 år Leasing gjeld 0 0 Sum 0 0 Note 4 Varer 2014 2013 Lager av handelsvarer 563 520 538 680-11 -
SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 5 Pensjoner SF Kino Stavanger/Sandnes AS har en pensjonsordning gjennom KLP ( Kommunal Landspensjonskasse), som omfatter 1 person, i tillegg er det 40 personer som er utmeldt og har en oppsatt rettighet i ordningen. 2014 2013 Årets pensjonsopptjening 159 086 350 170 Planendring -2 691 697 0 Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen 1 064 342 950 012 Forventet avkastning -854 907-679 751 Administrasjonskostnader 39 636 26 929 Arbeidsgiveravgift nto. Pensjonskostnad inkl adm.kost 57 550 62 045 Innbetalt fra ansatte -19 455-22 427 Underdekning i den tidligere afp ordningen 0 0 Netto pensjonskostnad -2 245 445 686 978 2 014 2 013 Beregnede pensjonsforpliktelser pr 31.12. brutto inkl. arbeidsgiveravgift 35 177 146 30 609 598 Pensjonsmidler -21 264 397-19 249 400 Ikke resultatførte estimater -2 691 697 Netto pensjonsmidler/forpliktelse 13 912 749 8 668 501 Økonomiske forutsetninger: Forventet avkastning 3,2 % 4,4 % Diskonteringsrente 2,3 % 4,0 % Lønnsregulering 2,75 % 3,75 % G-regulering 2,50 % 3,50 % Pensjonsregulering 1,73 % 2,72 % De aktuarmessige forutsetningene er basert på vanlige benyttede forutsetninger innen forsikring når det gjelder demografiske faktorer og avgang. Selskapet har også en innskuddsbasert pensjonsordning for øvrige ansatte som ikke innbefattes av avtalen ovenfor. Det er 27 personer som er knyttet til denne ordningen og kostnadene for 2014 utgjorde kr 381.020 Note 6 Bundne bankinnskudd 2014 2013 I posten bank og kontanter inngår bundne midler med 2 537 596 2 560 961 Sikkerhet for husleie for Vågen 33 ANS utgjør kr 2.000 000,- og er inklusiv i dette beløpet. - 12 -
SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 7 Aksjer, andeler og andre finanselle investeringer Finansielle anleggsmidler etter kostmetoden: Selskapets navn Aksjekapital Antall Eierprosent Kostpris Bokført aksjer verdi Filmparken AS 16 653 000 250 705 1,50 % 716 170 716 170 Kinovasjon Norge AS 161 000 11 6,83 % 527 000 527 000 Sandnes Sentrum AS 1 500 1 500 Sum 1 244 670 Finansielle omløpsmidler etter lavese verdis prinsipp: Type Markedsverdi Kostpris Bokført verdi Rentefond 4 977 179 5 103 148 4 977 179 Sum 4 977 179 Kostnadsført urealisert tap i perioden 125 969 Note 8 Antall aksjer, aksjeeiere m.v Aksjekapital Antall Pålydende Bokført Aksjer 1 000 000 1 1 000 000 Aksjonærer Aksjer Eierandel Svensk Filmindustri Kino AS 490 000 49,00 % Stavanger kommune 331 500 33,15 % Sandnes kommune 178 500 17,85 % Sum 1 000 000 100,00 % Note 9 Ytelser/godtgjørelser/lønn til daglig leder, styret og revisor Honorarer 2014 Daglig leder 1 048 430 Styre 185 000 Revisor, revisjon (eks.mva.) 120 000 Revisor, rådgivning 45 138 Sum 1 398 568 Det er ingen lån til ansatte. Det er heller ikke gitt lån/sikkerhetsstillese til daglig leder, styreleder eller andre nærstående parter. Det foreligger ingen etterlønnsavtale for daglig leder eller styreleder. Note 10 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser m. Lønnskostnader 2014 2013 Lønninger 11 837 500 11 250 282 Arbeidsgiveravgift 1 806 418 1 890 059 Pensjonskostnader -2 245 445 996 595 Andre ytelser 603 752 360 504 Sum 12 002 225 14 497 441 Gjennomsnittlig antall årsverk er 29,02-1 3 -
SF Kino Stavanger/Sandnes AS Noter til regnskapet for 2014 Note 11 Skatt Årets skattekostnad fordeler seg på: 2014 2013 Betalbar skatt 2 941 531 2 895 495 Endring i utsatt skatt 808 395-153 820 Sum skattekostnad 3 749 926 2 741 675 Beregning av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnad 13 896 842 9 758 581 Permanente forskjeller 264 974 302 528 Mottatt utbytte -273 200-341 500 Endring i midlertidige forskjeller -2 499 928 621 443 Grunnlag betalbar skatt 11 388 688 10 341 052 Oversikt over midlertidige forskjeller: Fordringer -30 000-30 000 Anleggsmidler -2 486 770-1 866 207 Pensjonsmidler/-forpliktelser -13 912 749-8 668 501 Leasing eiendeler 1 518 773 2 479 531 Leasing gjeld -1 673 337-2 659 622 Andre forskjeller 8 833 341 - Sum -7 750 742-10 744 799 Forskjeller som ikke inngår i beregning av utsatt skatt -7 512 030 1 321 311 Grunnlag utsatt skatt -15 262 772-9 423 488 27 % utsatt skatteforpliktelse (fordel) -4 120 948-2 544 342 Forklaring til hvorfor årets skattekostnad ikke utgjør 27 % av resultat før skatt: 27 % skatt av resultat før skatt (28% i 2013) 3 752 147 2 732 403 Permanente forskjeller (27%)/Avrundinger 71 543 84 708 Skatteeffekt mottatt utbytte -73 764-95 620 Endring skattesats til 27% på utsatt skatt - 20 186 Beregnet skattekostnad 3 749 926 2 741 676 Note 12 Salgsinntekter Spesifikasjon av salg fordelt geografisk 2014 2013 Salg i Stavanger 60 640 848 56 923 401 Salg i Sandnes 43 493 270 45 726 369 Totalt 104 134 118 102 649 770 Spesifikasjon av salg fordelt på type 2014 2013 Billettinntekter 74 074 524 76 343 010 Reklameinntekter 3 560 945 4 155 822 Kiosk 26 498 649 22 150 938 Totalt 104 134 118 102 649 770 Note 13 Poster som er slått sammen i regnskapet Andre driftsinntekter 2014 2013 Leieinntekter og provisjoner 416 057 493 462 Tilskudd/støtte festival - - Andre driftsinntekter 248 248 Sum øvrige driftsinntekter 416 305 493 710 Note 14 Transaksjoner med nærstående parter Transaksjonene gjelder i det alt vesentlige kjøp av tjenester Transaksjonene er gjort til samme pris og og vilkår som benyttes overfor tredjepart. Stavanger kommune 8 273 267 SF Bio AS 522 068 SF Norge AS 15 537 238 SF Kino AS 78 345 Totalt 24 410 918-14 -
- 15 -
- 16 -