LIONS CLUBS INTERNATIONAL MD 104 I N N K A L L I N G T I L R I K S M Ø T E Til tjeneste I henhold til LOV FOR MULTIPPELDISTRIKT 104, Kapittel IX Riksmøtet, 16.5 skal Innkalling til riksmøtet med dagsorden, beretninger, regnskap, innkomne forslag og budsjettforslag sendes klubbene senest 45 dager før riksmøtet. Det innkalles derfor til det 59. RIKSMØTE som avholdes fredag 27. og lørdag 28. mai 2011 i Rica Parken Hotell i Ålesund. Klubbenes delegater Antall delegater til Riksmøtet avhenger av medlemstallet i klubben: Klubber med 14 medlemmer eller færre har rett til 1 delegat. Klubber med fra 15 til og med 24 medlemmer har rett til 2 delegater. Klubber med fra 25 til og med 34 medlemmer har rett til 3 delegater. Klubber med fra 35 til og med 44 medlemmer har rett til 4 delegater. Klubber med fra 45 til og med 54 medlemmer har rett til 5 delegater. Klubber med fra 55 til og med 64 medlemmer har rett til 6 delegater, osv. Delegatenes stemmerett Tidligere medlemmer i Det internasjonale styret, guvernørrådsleder, assisterende guvernørrådsleder og de 10 distriktsguvernørene har full delegatstatus i tillegg til sin klubbs kvote. Det er en betingelse for å ha stemmerett at delegatenes klubber er à jour med sine økonomiske forpliktelser til hovedkontoret i Oak Brook, Lionskontoret i Oslo og til eget distrikt pr. 1. april 2011. Alle fremmøtte, godkjente delegater har én stemme i alle voteringer. Det er ikke anledning til å avgi stemme ved fullmakt. Ved alle personvalg skal det foreligge en innstilling fra multippeldistriktets valgkomité. Reisefordeling Det er også utarbeidet retningslinjer for reisefordeling ved riksmøter. Disse retningslinjene er å finne i ARBEIDSORD- NING FOR MULTIPPELDISTRIKT 104, kapittel V, 17. Det blir utarbeidet en egen reiseregning for Riksmøtet, der én delegat fra hver klubb inngår. Retningslinjene blir trykt på reiseregningen og er også å finne i Arbeidsordningen som vist over. Vel møtt til det 59. Riksmøte i Ålesund! Lions Clubs International MD 104 Norge, Ensjøveien 18, N-0661 Oslo. Telefon: +47 23 24 46 30. Telefax: +47 23 24 46 39. E-post: post@lions.no. Hjemmeside: www.lions.no. Foretaksnummer: NO 971 437 391. Bankgironummer: 6038.05.54251.
DAGSORDEN FOR RIKSMØTET 1 Åpning 1.1 Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 1.2 Lions etiske norm 1.3 Minnestund 1.4 Valg av møteledelse Guvernørrådet har nominert tidligere guvernørrådsleder Martin Haakull, LC Sokndal og assisterende guvernørrådsleder Hilde Straumsheim, LC Sykkylven/Sigtuna 1.5 Godkjenning av innkalling og dagsorden 1.6 Valg av to møtereferenter 1.7 Valg av to delegater til å undertegne protokollen 1.8 Valg av redaksjonskomité Guvernørrådet foreslår lovkomiteens leder PDG Tom Sletner, LC Heggedal og representanter for forslagsstillerne 1.9 Valg av reisefordelingskomité 1.10 Fastsettelse av antall stemmeberettigede TALE VED RIKSMØTETS ÅPNING Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 2 Rapporter og regnskaper 2.1 Årsregnskap, årsberetning, aktivitetsregnskap og revisors beretning for 2009/10 for Multippeldistrikt 104 (Lions Norge) 2.2 Årsregnskap, årsberetning og revisors beretning for 2010 for Lions Aid Norway 2.3 Årsregnskap, årsberetning og revisors beretning for 2010 for Stiftelsen Det er mitt valg 2.4 Rapport og regnskap for Lions Røde Fjær 2009 3 Våre aktiviteter BEITOLEIREN 2012 v/ leirsjef Rune Johansen, LC Oslo 3.1 Beitoleir i 2012 HELSESPORTUKA 2012 I TANA v/ ukesjef Magne Nilsen, LC Tana-Nesseby 3.2 Helsesportsuke i Tana i 2012 NSR PROSJEKTET I MINSK Prosjektleder, PDG Erik Evang 4. Forslag 4.1 Lovkomiteen. Oppnevning av lovkomiteen 4.2 Lovkomiteen. Endring av Lions arbeidsordning 4.3 Guvernørrådet. Village Norway på Haiti. Bygging av boliger. 4.4 LC Åsane. Fritak for kontingent for medlemmer under 30 år 4.5 LC Finnsnes. Reduksjon til 15 medlemmer for å starte ny klubb. 4.6 Guvernørrådet. Utvidelse fra 3 til 4 medlemmer i Lions arbeidsutvalg 4.7 Guvernørrådet. Endring av betegnelse på MD fagsjefer 4.8 Lovkomiteen. Endring av MD lov 16.3.2 om adgang til å fremme likelydende forslag GENERALSEKRETÆR EGIL MOE-HELGESEN DAVID MUTAYISA Leder for vårt stedlige kontor i Uganda gir oss en fersk statusrapport fra vårt arbeid i Uganda LEDER FOR LIONS 2014 HROAR THORSEN Status for prosjektet LIONS 2014 SEMINARER 1. SYNLIGHET. Nye nettsider, profil, medlemsregister 2. ORGANISASJONSUTVIKLING - LIONS 2014. 3. FN s TUSENÅRSMÅL. Lions bidrag til målene.. LUNCH INTERNASJONAL DIREKTØR GUDRUN BJÖRT YNGVADÓTTIR, ISLAND 5 Planer og budsjetter 5.1 Langtidsplaner 2011-2014 1. Organisasjon og utvikling 2. Ungdomsarbeid 3. Nasjonalt og internasjonalt hjelpearbeid 5.2 Driftsbudsjett for 2011/2012. Fastsetting av medlemskontingenten PÅTROPPENDE GENERALSEKRETÆR HEIDI LILL MOLLESTAD OPPEGAARD 6 Valg 6.1 Guvernørrådsleder (GRL) for 2011/12 (Stadfestelse av valget i 2010) 6.2 Guvernørrådsleder (GRL) for 2012/2013 (Assisterende guvernørrådsleder for 2011/2012) 6.3 Leder for lederutvikling og opplæring MD LDC/GLT for 2011/2014 6,4 Leder for medlems- og klubbutvikling MD MEC/GMT for 2011/2014 6.5 Leder for ungdoms- og Leoarbeid MD YC for 2011/2014 6.6 Riksmøtets valgkomité 6.7 Revisor 6.8 Arrangørklubb for riksmøtet i 2014 6.9 Lovkomité 2
PRESENTASJON AV RIKSMØTET 2012 I KRISTIANSAND VED LC KRISTIANSAND/TVEIT 7 Presentasjoner Guvernørrådet 2011/2012 8 Avslutning 8.1 Guvernørrådsleder Arne Kolsrud 8.2 Påtroppende guvernørrådsleder 2011/2012 Hilde Straumsheim 2. RAPPORTER OG REGNSKAPER 2.1 Årsregnskap for 2008/09 for Lions Club International MD 104 (Lions Norge) Forslag til vedtak: Årsrapporten for 2009/2010 med årsberetning, aktivitetsregnskap, balanse og revisors beretning for Lions Clubs International MD 104 godkjennes. Generelt Lions Club International MD 104 er administrasjonskontoret for Lionsklubbene i Norge. Lions er verdens største frivillige humanitære serviceorganisasjon. I Norge hadde vi 30. juni 2010 totalt 12.224 medlemmer i 477 Lionsklubber. Kontoret holder til i Ensjøveien 18, 0661 Oslo. Lions Norges høye beskytter er H.M. Kong Harald. Vi har gjennom Lionsåret hatt stor glede av samarbeidet med Det Kongelig Slott, særlig ved at en rekke klubber har fått gratulasjonstelegram i forbindelse med 50 års jubileer. Vi har ikke hatt audiens dette året. Årsregnskapet er utarbeidet etter God Regnskapsskikk for Ideelle Organisasjoner ( foreløpig standard). For ordens skyld har vi bakerst i noteopplysningene satt opp driftsregnskap og aktivitetsregnskap slik det har blitt presentert tidligere (etter regnskapslovens ordinære oppstillingsplan). Lions Norges likviditetsmessige og soliditetsmessige stilling er meget god. Forutsetningene for fortsatt drift er til stede, og årsregnskapet for 2009/2010 er satt opp under denne forutsetning. Ledelse Multippeldistriktets ledelse, guvernørrådet (GR) består av ti distriktsguvernører valgt av sine distriktsmøter samt guvernørrådsleder, assisterende guvernørrådsleder og fem ledere av de ulike fagområdene valgt av riksmøtet. Administrasjonen består av generalsekretær og hans stab. Lions Aid Norway (LAN) og Stiftelsen Det er Mitt Valg (DMV) har egne styrer og ledelse som alle rapporterer til GR. Årets distriktsguvernører var: A: Alf-Erling Isaksen, LC Tana-Nesseby B: Endre Nyhaug, LC Oppdal C: Ole Romslo Traasdahl, LC Dombås D: Victor Carlsen jr., LC Skånevik E: Jan Salve Torgersen, LC Sandnes/Ganddal F: Britt Søreid, LC Sauherad G: Kay Arne Sørensen, LC Asker H: Christian Johansen, LC Oslo/Nordstrand J: Reidar Elnan, LC Nesodden K: Kåre Rise, LC Brumunddal Guvernørrådsleder var Hroar Thorsen, LC Tjølling og assisterende guvernørrådsleder Arne Kolsrud, LC Notodden. Arbeidet har tatt hensyn til strategi- og langtidsplan, årsplaner for MD104, samt planer i våre distrikter og fagområder. Arbeidet har vært forankret i Lions etiske norm, mål og vår visjon: Å skape større forståelse hos alle mennesker for verdens behov for humanitær hjelp og å yte frivillig innsats med lokalt engasjement og internasjonalt samarbeid. 3
Hovedmål for Guvernørrådet 2009 2010 Organisasjonen skal være i takt med tiden Videre satsing på Aid in Meeting (AIM) Øke kunnskapen om programmet Det er mitt valg Alle 10 distrikter skal delta i Lions tegnekonkurransen for fred Videreutvikle vår fadderbarnordning Skolering i ledelse Øke kunnskapen om Lions, både i og utenfor organisasjonen. Kontinuerlig og målrettet rekruttering Etablere Regional Leadership Institute Videreutvikle våre internasjonale prosjekter. I tillegg hadde vi en rekke økonomiske mål som er satt i samarbeide med distriktene. De totale målene var på 2,2 mill, mens våre klubber totalt bevilget 3,6 mill. Overskridelsen kom først og fremst fra innsamlingen til Haiti, men også til fadderbarna ble det innbetalt betydelig mer enn forventet. Dessverre nådde vi ikke målet på 978.000 tulipaner til Lions Tulipanaksjon. Men totalt 876.460 tulipaner bidro til at vi kan gjennomføre ungdomsaktiviteter mot rus for nærmere 5,5 mill kroner. Medlemsnedgangen fortsatte dessverre også dette året, og nærmer seg mer og mer en kritisk grense, særlig fordi inntektene fra medlemskontingenten reduseres fra år til år. Vi har nå 5 distrikter under grensen på 1.250 medlemmer, hvilket medfører økte kostnader for distriktene da refusjonen for ledsagere til Convention ikke refunderes fra Oak Brook. I tillegg må valg av distriktsguvernør godkjennes av Oak Brook. Våre aktiviteter Vår eksistens er basert på Lions Mål, og våre aktiviteter er verktøyene vi benytter for å nå disse. Aktivitetene kan deles i to ulike inntektsbringende tiltak, samt ulike tjenester vi gjør for andre lokalt, nasjonalt og internasjonalt. Klubbene er kjernen i all vår virksomhet, og støttes opp av faglige ledere på distrikts- og nasjonalt plan. Fagområdene har stort sett sammenfallende ledelsesstruktur sentralt og i distriktene, og er: Internasjonalt arbeid, ungdomsarbeid, forebyggende ungdomsarbeid, lederopplæring og medlemsutvikling. PR og IT er lagt til Lionskonto ret. Internasjonalt arbeid Leder: MD-IRC Marit Klokkerhaug, LC Trondheim Nidaros Lions Norge har hatt et aktivt år hvor alle distrikter og klubber har vært delaktig og bidratt til felles IR innsats. Det er jobbet aktivt med å sikre bærekraft i Uganda, noe som også er i henhold til avtalen med NORAD. Dette har tatt lengre tid enn planlagt da vi bl.a. ønsker å gi våre ansatte i Uganda en sikrere arbeidssituasjon. I Malawi har vi dessverre fått forsinkelse på åpningen av klinikken i Zomba. Åpningen er utsatt flere ganger, men i september 2010 ble klinikken høytidelig åpnet. Også NSR prosjektet i Minsk er ytterligere forsinket, men situasjonen er nå mye lysere, og det forventes ferdigstillelse våren 2011. Da Norske Lionsklubbers Katastrofeberedskap var på ca. 3 mill kroner ved inngangen av året, vedtok Guvernørrådet at man ikke skulle be om ytterligere midler. Imidlertid fikk vi høsten 2009 og i januar 2010 store naturkatastrofer i Indonesia, Sri Lanka, Haiti og Uganda, noe som medførte at vi anmodet klubbene om ekstraordinære innbetalinger. Som alltid stilte de fleste klubber opp, og fondet ble styrket med ca. 1,6 mill til disse formålene. De største utbetalingene har vært til flommene i Indonesia og Sri Lanka (kr. 500.000) og Uganda (kr. 200.000), samt kr. 1.942.000 til Haiti. Med unntak av bevilgningen etter flommen i Uganda der pengene ble kanalisert gjennom vårt kontor i Kampala, har pengene blitt utbetalt til LCIF som har organisert det videre hjelpearbeidet. Gjennom Lions Aid Norway (LAN) gjør rådgivere og våre stedlige representanter en stor innsats, hovedsakelig i Uganda og Malawi. Men det er et stigende behov for råd både når det gjelder nye land og andre former for hjelp, slik som for eksempel bygging av skoler og brønnboring. Riksmøtet i 2009 ga guvernørrådet fullmakt til å godkjenne valg av nytt prosjektland for våre øyehelseprosjekter. Etter er grundig vurdering av flere alternativer, godkjente guvernørrådet i august 2009 Zambia som nytt prosjektland med oppstart høsten 2010. Jan Erik Larsen er ansatt som vår stedlige representant og med ansvar også for Uganda og Malawi. Sommeren 2010 reiste totalt 14 ungdommer til Uganda som del av vårt Aid in Meeting program. Det er gjennomført en rekke prosjekter, i hovedsak sammen med lokale Lionsklubber og ungdom. Dette programmet er finansiert av Lionsklubbene. I tillegg reiste 6 ungdommer fra LC Østfold/Student tilbake til Uganda for å fullføre 2 prosjekter de startet på sommeren 2009. Dette prosjektet er i hovedsak finansiert av Lionklubber i sone 1 i distrikt J og med bidrag fra Ungdomskontoen. Fadderordningen for barn i Uganda vokser år for år. I dette året har klubbene innbetalt kr. 475.000 som har bidratt til at klubber og privatpersoner nå har ca. 180 fadderbarn. Arbeid for og med ungdom Leder: MD-YC Christopher Knag, LC Bergen Vest Leder: MD-NAC Hilde Straumsheim, LC Sykkylven/Sigtuna Ungdomsutveksling/-leir. Totalt sendte vi sommeren 2010 ut 83 ungdommer, som er 17 færre enn målet og 4 færre enn året før. Vi mottok 100 ungdommer fra ca 40 nasjoner til våre leire i Norge. Tilbakemeldingene tyder på at leirarrangørene har gjort en utmerket innsats. Utfordringen med å skaffe vertsfamilier er fortsatt stor. Helsesportsuka for funksjonshemmede i Tana og Beitoleiren ble begge arrangert på tradisjonelt vis og med stor suksess. Takk til alle frivillige som legger ned et stort arbeide for å få til disse to unike leirene. Den nye YE reform planen ble vedtatt på Riksmøte i Bergen. Den vil i løpet av neste år bli integrert i langtidsplanen for YE for lionsåret 2011/12. Fredsplakatkonkurransen får stadig større oppslutning. I år deltok alle 10 distriktene, noe som er rekordoppslutning. Det norske vinnerbidraget ble sendt til Convention i Sydney, men nådde dessverre ikke opp i konkurransen med de andre bidragene. Sytten ungdommer fra Norge har deltatt i Orkester Norden sommeren 2010. Heller ikke i år nådde den norske deltageren til finalen i musikkonkurransen under Europaforum i Finland. Nivået er utrolig høyt blant disse ungdommene. Leo er i praksis lagt ned i Norge. Det er gjort forsøk på å opprette nye Leoklubber i et par distrikter uten at det så langt har lykkes. Samlede utbetalinger fra narkofondet var på 2,5 mill, som er ca. 0,5 mill mer enn forrige Lionsår. Hoveddelen av dette er for kurs i stif- 4
telsen Det er mitt valg med 1,8 mill kroner.. Av andre store utbetalinger, kan nevnes bevilgning til narkohundprosjektet til LC Stord- Fitjar og LC Bømlo med kr. 300.000. Andre klubbevilgninger beløper seg til totalt kr. 354.000. Antall tulipaner ble 876.460, en økning på 10.260 fra året før. I stiftelsen Det er mitt valg har aktiviteten vært høy, noe som ikke minst skylles at vi har utdannet 188 DMV-piloter som har bidratt til at antall kurs har økt betydelig. Med den nedgangen det har vært i Tulipanfondet, vil det bli fremmet forslag om at tilskuddet til kurs i Det er mitt valg begrenses til 75 % av netto inntekt fra Lions Tulipandag. Medlemsutvikling Leder: MD-MEC Alexander Grønvold, LC Vegårdshei Pr. 30.06 2010 hadde Lions Norge 12.224 medlemmer i 477 klubber. Det er chartret to nye klubber, LC Østfold/Student og LC Rygge/Vansjø, begge i distrikt J. Totalt 10 klubber er lagt ned. Av disse er to fusjonert med annen klubb. Distriktene A, B, D, F og H er under grensen på 1250 medlemmer ved årets slutt. To distrikter, J og K hadde økning i medlemstallet. Kvinneandelen er sakte økende og er nå 18,2 %, en økning på et prosentpoeng dette året. Men det er fortsatt langt fram til en naturlig fordeling av menn og kvinner i vår organisasjon. Lederopplæring Leder: MD-LDC Helge Toftner, LC Vestby VDG-opplæringen ble gjennomført i henhold til opplæringsplanen med en separat VDG samling, en samling som del av Leadership Institute og avslutning ved Riksmøtet i Bergen. I tillegg fikk VDGene tilsendt separate oppgaver fra LCI, med avslutning under opplæringen i forkant av Convention i Sydney. For første gang i Norge, arrangerte vi høsten 2009 regionalt Lions Leadership Institute med overveldende positiv vurdering av deltagerne. Det har vært diskutert felles nordiske opplæringspakker uten at dette foreløpig har resultert i noe konkret. Den nettbaserte opplæringen vi planlegger å gjennomføre i Norge er utsatt i påvente av nytt webdesign. Lions Røde Fjær 2009 I regnskapet for 2009/10 er et tatt inn inntekter og kostnader påløpt i Lionsåret. Hoveddelen av inntektene og kostnadene ble tatt med i forrige årsregnskap. Netto dette året er på 2,3 mill, noe som bringer nettoresultatet opp til ca. 18,2 mill Det meste er allerede overført til Norges Blindeforbund. For mer informasjon henvises til egen beretning og regnskap. Møter og representasjon Guvernørrådet har holdt fem ordinære møter. Riksmøte 2010 ble avholdt i Bergen med LC Bergen Vest som teknisk arrangør. Det ble et særdeles vellykket riksmøte. Deltakelsen var forholdsvis bra med 255 delegater fra ca. 190 klubber. I tillegg ca. 70 observatører. Norge var representert under Convention i Sydney, Europa Forum i Finland, NSR i Danmark og ved Riksmøtene i de andre nordiske landene. Beregning av administrasjonsprosent i regnskapet Lions er en organisasjon der stort sett all aktivitet foregår på frivillig basis. Det betyr at alle inntekter som genereres gjennom aktiviteter i våre klubber har null i andel til administrasjon. Driften av Lionskontoret som inngår i kostnadene i aktivitetsregnskapet finansieres 100 % av medlemskontingenter. Ingen administrasjonskostnader blir derfor belastet aktivitetene og vi er derfor stolte over å kunne si at 100 % av våre midler går til formålet. Administrasjonen Administrasjonen har bestått av generalsekretær Egil Moe-Helgesen, økonomikonsulent Solveig Selle Gran og informasjonskonsulent/redaktør Vibeke Aasland. I tillegg har Otto Brødholt vært engasjert som rådgiver på timebasis. Pr. 30.06.2010 utgjorde denne bemanningen ca. 3,5 årsverk, hvorav ca. 3 årsverk arbeidet med Lions Norge. Medlemsbladet Lion kom ut med seks nummer. Bladet utvikles stadig og i tillegg legges nå nyheter og annet stoff fortløpende ut på våre nettsider. Jon Sigurd Vangsøy er fortsatt engasjert til salg av annonser. Sluttkommentarer Det indre miljø er tilfredsstillende. En av de ansatte har hatt et lengre sykefravær. Bortsett fra dette har sykefraværet vært minimalt. Det har ikke vært skader eller ulykker på arbeidsplassen. Lions Norge har stor fokus på miljø, og driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø. Over 50 % av våre ansatte er kvinner. 5
Årets netto aktivitetsunderskudd er kr. 16.635.665. Det kan splittes opp i ulike deler og er disponert som følger: Netto overførsel vedr. Lions Røde Fjær 2009 (pr. 30.06.10) (kr. 15.112.571) Underskudd andre formålsaktiviteter (aktivitetsregnskapet) (kr. 1.307.095) Nedgang i formålskapitalen m/ eksternt pålagte restriksjoner (kr. 16.419.666) (kr. 16.419.666) Endring av riksmøtefond (selvpålagte restriksjoner) kr. 13.054 Til annen fri EK (annen formålskapital) (kr. 229.054) Underskudd fra intern drift (kr. 216.000) (kr. 216.000) Sum disponert (kr. 16.635.665) Vi mener at vedlagte balanse og aktivitetsregnskap med tilhørende noter viser et rettvisende bilde av organisasjonens stilling pr. 30.06.2010 og av driften i regnskapsåret avsluttet samme dato. Guvernørrådet kjenner ikke til hendelser etter balansedagen som vesentlig påvirker det fremlagte regnskapet. Oslo, 15. november 2010 6
AKTIVITETSREGNSKAP Note 2009/2010 2008/2009 ANSKAFFEDE MIDLER Medlemsinntekter Medlemskontingent 1 5 859 448 4 735 809 Tilskudd Offentlig tilskudd Andre tilskudd 442 556 469 120 SUM tilskudd 2 442 556 469 120 Innsamlede midler, gaver mv. Tulipanaksjonen 4 010 262 3 971 160 Annet ungdomsarbeid 2 152 338 2 219 791 Campaign SightFirst II 193 754 545 219 Lions Røde Fjær 2009 4 800 178 29 257 330 Katastrofeberedskapen 1 666 549 1 027 921 Andre innsamlinger 840 167 866 635 SUM innsamlede midler, gaver, mv 3 13 663 247 37 888 055 Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt på: Aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål Infokampanjen - - Riksmøteadministrasjon 1 147 132 157 631 Ulykkesforsikring 1 107 910 120 120 Aktiviteter som skaper inntekter Salg av rekvisita, annonser og div. tjenester 545 767 617 608 SUM opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter 800 809 895 359 Finians- og investeringsinntekter 132 799 114 319 Andre inntekter 310 094 57 310 Sum anskaffede midler 21 208 953 44 159 973 FORBRUKTE MIDLER Kostnader til anskaffelse av midler Innsamlinger og gaver 3,4 4 558 901 15 694 405 Andre kostnader til anskaffelser 473 308 334 037 SUM kostnader til anskaffelse 4,5 5 032 210 16 028 442 Kostnader til organisasjonens formål Tilskudd, bevilgninger til oppfyllelse av organisasjonens formål Forebyggende ungdomsarbeid 2 646 885 2 212 850 Annet ungdomsarbeid 203 002 76 208 Campaign SightFirst II 269 211 531 563 Katastrofearbeid 2 682 000 250 000 Lions Røde Fjær 2009 17 500 000 Andre tilskudd og bevilgninger 786 085 807 412 Tilskudd distrikter og nye klubber 1 163 560 1 155 000 SUM tilskudd, bevilgninger til formål 6 25 250 744 5 033 033 Kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet Ungdomsarbeid 1 436 827 1 691 206 Informasjon og organisasjonsarbeid 1 749 345 1 341 271 Andre formålsaktiviteter 486 469 398 921 SUM kostnader til formålsaktiviteter 6 3 672 641 3 431 399 SUM Kostnader til organisasjonens formål 4,6 28 923 385 8 464 431 Administrasjonskostnader (dekket av medlemskontingent) 3 889 023 2 976 940 Sum forbrukte midler 4 37 844 618 27 469 813 Årets aktivitetsresultat /(overforbruk) -16 635 665 16 690 160 Tillegg/(reduksjon) formålskapital: Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner (16 419 666) 16 624 411 Formålskapital med selvpålagte restriksjoner 13 054 17 427 Annen formålskapital (229 054) 48 322 Sum tillegg / (reduksjon) formålskapital (16 635 665) 16 690 160 7
BALANSE Note 30.06.2010 30.06.2009 Eiendeler Anleggsmidler Inventar m.v. 8 116 987 210 333 Omløpsmidler Fordringer Utestående fordringer 9 2 419 551 3 931 044 Andre fordringer 10 4 224 877 1 796 066 Sum fordringer 6 644 427 5 727 110 Bankinnskudd 11 8 672 653 25 134 375 Sum omløpsmidler 15 317 080 30 861 485 Sum eiendeler 15 434 067 31 071 818 Formålskapital og gjeld Formålskapital Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner 7, 12 6 995 799 23 415 465 Formålskapital med selvpålagte restriksjoner 7 357 158 344 104 Annen formålskapital 7 3 324 206 3 553 260 Sum formålskapital 7 10 677 163 27 312 829 Kortsiktig gjeld Kreditorer 822 182 386 558 Conventionlotteriet 383 989 545 596 Skyldige offentlige avgifter 858 213 757 719 Avsetninger 575 000 419 574 Annen kortsiktig gjeld 13 1 849 628 1 366 150 Lions Røde Fjær 2004 14 267 893 283 393 Sum kortsiktig gjeld 4 756 905 3 758 989 Sum formålskapital og gjeld 15 434 067 31 071 818 Oslo, 15. november 2010 8
NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2009/2010 Organisasjonen har benyttet seg av valgadgangen i regnskapsloven og utarbeider årsregnskapet etter "God Regnskapsskikk (foreløpig) for Ideelle Organisasjoner". Den alternative regnskapsstandarden medfører en rekke endringer i presentasjonen i forhold til hvordan regnskapet har vært utarbeidet i tidligere år. Som følge av dette har vi i siste note tatt inn regnskapet slik det ble presentert tidligere. Inntektsføring Alle inntekter fra medlemsavgifter og annen fakturering til Lionsklubbene inntektsføres ved faktureringen. Innbetalinger fra klubbene til våre forskjellige aktiviteter, inntektsføres når beløpet er godskrevet bankkonto. Fordeling av kostnader Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulike aktiviteter. Ved fordelig av kostnader, er noe henført direkte, noe fordelt prosentvis. Administrasjonskostnader Alle administrasjonskostnader for Lions Norge betales av våre medlemmer gjennom medlemskontingenten. Da ingen av disse kostandene belastes aktiviteter, går 100% av våre innsamlede midler til formålet. Se også egen kommentar i årsberetningen. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost og avskrives lineært over driftsmiddelets levetid. Oppløst avsetning merverdiavgift I forbindelse med at Lions Norge ble momsregistrert i 2005, ble det avsattt moms for mulig krav om innbetaling for året 2004. I løpet av de to neste årene hadde vi en utstrakt korrespondanse med Oslo Fylkesskattekontor da vi mente det var urimelig å pålegge moms på deler av det vi fakturerte som i realiteten var fordeling av kostnader. I denne korrespondansen fremkom det aldri noe om at vi måtte etterbetale for tidligere år. Dog valgte vi av forsiktighetshensyn å beholde avsetningen. Etter at ordningen med momsrefusjon nå har kommet inn i ordnede former, er avsetningen tilbakeført slik: Til tulipanfondet kr. 371.545 og som inntekt på driftskostandene kr. 48.029. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmiddelets levetid dersom de har en levetid på 3 år eller mer, og har en kostpris på mer enn kr. 15.000.-. Fordringer Fordringer er oppført i balanse til pålydende. Avsetning til mulig tap på kr. 124.622,- er ført som reduksjon av fordringene. Pensjonsforpliktelser Pr. 30.06.2010 omhandlet pensjonsordningen tre personer. Premiebeløpet er kostnadsført i sin helhet. Pensjonsordningen tilfredsstiller den nye tjenestepensjonsordningen. Pensjonskostnadene er ikke aktuarberegnet. NOTE 1 MEDLEMSKONTINGENT 2009/2010 2008/2009 Medlemskontingent til drift 5 859 448 4 735 809 Riksmøteadministrasjon 147 132 157 631 Lions ulykkesforsikring 107 910 120 120 Sum innbetalt som kontingent 6 114 490 5 013 560 NOTE 2 TILSKUDD 2009/2010 2008/2009 Tilskudd fra Lions International vedr. medlemsbladet Lion 442 556 469 120 Sum tilskudd 442 556 469 120 9
NOTE 3 INNSAMLEDE MIDLER Lions har vedtektsfestet at alle innsamlede midler skal gå direkte til innsamlingens formål. Oversikten viser brutto innsamlet beløp, direkte kostander til innsamlingen og beløp som er disponibelt til formålet. Midlene er enten brukt i inneværende år eller disponert til formålskapital med eksterne restriksjoner. Brutto Kostnader til Rest til Benyttet til Overført innsamlet innsamlingen formålet formål i år formålskapital med eksterne restriksjoner Tulipanaksjonen 4 010 262 1 921 488 2 088 774 2 646 885 (558 111) Campaign SightFirst II 193 754-193 754 269 211 (75 457) Lions Røde Fjær 2009 4 800 178 2 412 749 2 387 429 17 500 000 (15 112 571) Katastrofeberedskapen 1 666 549-1 666 549 2 682 000 (1 015 451) Annet ungdomsarbeide 2 152 338 224 665 1 927 673 1 767 414 160 258 Andre innsamlinger 840 167-840 167 807 412 32 754 SUM innsamlinger 13 663 247 4 558 901 9 104 346 25 672 924 (16 568 578) NOTE 4 FORBRUKTE MIDLER (AV BÅDE MEDLEMSKONTINGENTER OG INNSAMLEDE MIDLER) Til anskaffelse Til formål Sum Adm.kostn Totalt Forebyggende ungdomsarbeid 1 921 488 2 646 885 4 568 373 4 568 373 Annet ungdomsarbeid 224 665 1 639 830 1 864 494 1 864 494 Lions Røde Fjær 2009 2 412 749 17 500 000 19 912 749 19 912 749 Katastrofeberedskapen - 2 682 000 2 682 000 2 682 000 Lion Mints - 120 000 120 000 120 000 Lions Lys - - - - LCIF - 300 000 300 000 300 000 CSFII - 269 211 269 211 269 211 Diverse andre prosjekt (fra 09/10 inkl. Lions Lys) - 366 085 366 085 366 085 Annet 473 308 3 399 374 3 872 682 3 905 671 7 778 353 Sum forbrukte midler 5 032 210 28 923 386 33 955 596 3 905 671 37 861 266 NOTE 5 KOSTNADER TIL ANSKAFFELSE AV MIDLER 2009/2010 2008/2009 Innsamlinger og gaver: Forebyggende ungdomsarbeid 1 921 488 2 448 874 Annet ungdomsarbeid 224 665 132 233 Lions Røde Fjær 2009 2 412 749 13 112 036 Katastrofefondet - - CSFII - 1 262 Annet 473 308 334 037 Sum 5 032 210 16 028 442 10
NOTE 6 KOSTNADER TIL ORGANISASjONENS FORMÅL 2009/2010 2008/2009 Tilskudd, bevilgninger til oppfyllelse av organisasjonens formål Forebyggende ungdomsarbeid 2 646 885 2 212 850 Annet ungdomsarbeid 203 002 76 208 Katastrofeberedskapen 2 682 000 250 000 Lions Røde Fjær 2009 17 500 000 Lion Mints 120 000 342 450 Lions Lys - 33 510 LCIF 300 000 295 250 CSFII 269 211 531 563 Diverse andre (fra 09/10 inkl. Lions Lys) 366 085 136 202 Til distriktene 1 156 505 1 155 000 Til nye klubber 7 055 - Sum 25 250 744 5 033 033 Aktiviteter som oppfyller formålet Annet ungdomsarbeid 1 436 827 1 691 206 Informasjonskampanjen 634 053 300 821 Kostnader medlemsbladet Lion 858 799 846 890 Ulykkesforsikring 107 910 120 120 Riksmøte 134 078 140 205 Opplæring/org.utvikling 256 494 193 560 Annet 244 481 138 596 Sum 3 672 641 3 431 398 Sum kostnader til organisasjonens formål 28 923 385 8 464 431 NOTE 7 ENDRINGER I FORMÅLSKAPITALEN Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner: Inngående balanse Tilført Anvendt Utgående balanse Forebyggende ungdomsarbeid 2 915 900 4 010 262 4 568 373 2 357 789 Annet ungdomsarbeid 384 072 2 152 338 1 864 494 671 915 Katastrofeberedskapen 2 963 298 1 666 549 2 682 000 1 947 846 Lion Mints 197 621 179 796 120 000 257 417 Lions Lys - - - - LCIF 25 619 287 296 300 000 12 915 CSFII 95 107 193 754 269 211 19 650 Andre prosjekter 688 555 373 075 366 085 695 544 Sum aktivitetsregnskapet etter gammel regnskapsstandard 7 270 171 8 863 069 10 170 165 5 963 076 Lions Røde Fjær 2009 16 145 294 4 800 178 19 912 749 1 032 723 Sum endring i formålkapital med eksternt pålagte restriksjoner. 23 415 465 13 663 247 30 082 914 6 995 799 Formålskapital med selvpålagte restriksjoner: Avsetning framtidige riksmøter: 344 104 183 054 170 000 357 158 Annen formålskapital: 3 553 260 229 054 3 324 206 Sum endring i formålskapitalen 27 312 829 13 846 301 30 481 968 10 677 163 11
NOTE 8 ANLEGGSMIDLER 30.06.2010 30.06.2009 Inventar og maskiner 01.07 210 333 26 494 Tilgang 6 000 254 129 Avskrivninger (99 346) (70 290) Sum anleggsmidler 30.06 116 987 210 333 Avskrivningstid er 3-5 år NOTE 9 UTESTÅENDE FORDRINGER OG FAKTURERING MELLOM TILKNyTTEDE SELSKAPER 30.06.2010 30.06.2009 Ikke innbetalt vedr tulipaner 371 690 520 332 Ikke innbetalt vedr. ungdomsutveksling 135 875 786 245 Mellomværende med LAN 570 463 1 927 258 Mellomværende med Stiftelsen Det er mitt valg - 334 428 Mellomværende med Lions Røde Fjær 2009-5 000 Andre debitorer 1 341 523 357 781 Sum 2 419 551 3 931 044 Fakturering og overføringer mellom tilknyttede selskaper. 01.07.09-30.06.10 01.07.08-30.06.09 Fra Lions Norge til Stiftelsen det er mitt valg (334 428) 338 445 Fra Lions Norge til Lions Aid Norway (LAN) 1 361 795 1 435 318 Fra Stiftelsen Det er mitt valg til Lions Norge (inkl. bevilgninger over tulipanfondet) 1 880 500 1 597 056 Fra Lions Aid Norway til Lions Norge 0 0 NOTE 10 ANDRE FORDRINGER 30.06.2010 30.06.2009 Ref. Oak Brook vedr. Lion 76 240 80 250 Ref. Oak Brook 78 062 - Merverdiavgiftskompensasjon totalt 1 657 036 892 016 Ikke innbetalt vedr. Lion Mints 100 000 110 000 Avs. ikke innbet. ref. sykepenger - 43 767 Avs. overskudd Riksmøte Geiranger 35 922 - Avs. nye nettsider 275 000 - VDG-opplæring 81 956 68 346 Forskudd Convention 300 000 11 766 Ungdomsutveksling etc. fakturert høst 2010 vedr. 09/10 495 886 Tulipaner 104D 286 830 276 750 Påløpne renter 116 145 150 104 Annonser Lion nr 6 8 250 30 300 Andre forskuddsbetalte kostnader/fordringer 713 550 132 768 Sum andre fordringer 4 224 877 1 796 066 NOTE 11 LIKVIDER ER TILHØRENDE 30.06.2010 30.06.2009 Formålskapital med eksterne restriksjoner (aktivitetsregnskapet og Lions Røde Fjær 2009) 5 934 287 22 108 888 Garanti husleie 139 470 138 123 Skattetrekkskonto 75 259 104 389 Driftskonti 2 523 637 2 782 975 Sum likviditer 8 672 653 25 134 375 12
NOTE 12 AKTIVITETSKONTO 30.06.2010 30.06.2009 Formålskapital med eksterne restriksjoner 6 995 799 23 415 465 Fakturert, ikke innbetalt -507 565-1 306 577 Formålskapital med eksterne restriksjoner (aktivitetsregnskapet). Se note 12 6 488 234 22 108 888 NOTE 13 ANNEN KORTSIKTIG GjELD 30.06.2010 30.06.2009 Skyldige feriepenger 62 257 90 680 Distriktskontingent fakturert, ikke innbetalt 9 421 31 659 Påløpte og forskuddsbetalte kostander 1 777 950 1 243 811 Sum Annen kortsiktig gjeld 1 849 628 1 366 150 13
NOTE 14 LIONS RØDE FjæR 2009/2010 2008/2009 Lions Røde Fjær 2004 (mottatt momskompensasjon i 2009, enda ikke utbetalt til formålet) 267 893 283 393 Sum 267 893 283 393 Lions Røde Fjær 2009 (pr. 30.06.) Innbetalt fra klubbene og andre inntekter 4 800 178 29 257 330 Utbetalt formålet 17 500 000 0 Direkte kostander 2 412 749 13 112 036 Netto -15 112 571 16 145 294 Selv om fristen for innbetaling fra klubbene var satt til 20. mai 2009, var det en rekke klubber som ikke hadde overført innsamlingbeløpet pr. 30.juni 2009. Personalkostnader, revisjon 2009/2010 2008/2009 Lønn og feriepenger 1 434 489 1 526 368 Arbeidsgiveravgift 208 397 227 418 Pensjonskostnader 50 281 67 425 Andre ytelser 27 755 15 453 Sum personalkostnader 1 720 921 1 836 664 Gjennopmsnittlig antall årsverk (inkl. redaktør) 3,50 3,50 Årsverk knyttet til drift av Lions Norge (eks DMV) 2,80 2,80 Daglig leder Styre Årslønn daglig leder (90 % stilling)/styre 549 957 - Pensjonskostnader 12 912 - Øvrige ytelser 12 475 - Daglig leders lønn og andre godtgjørelser gjelder kalenderår. Kostnad i forhold til regnskapsår vil ikke avvike vesentlig. 2009/2010 2008/2009 Honorarer revisor 50 000 86 750 Annen bistand - - Totalt revisjon 50 000 86 750 Kostnader etter art: 2009/2010 2008/2009 Varekjøp 2 667 231 3 021 439 Personalkostnader 1 720 921 1 836 664 Avskrivninger 99 346 70 290 Andre kostnader 33 342 324 22 540 944 Finanskostnader 14 796 476 Sum kostnader 37 844 618 27 469 813 I aktivitetsregnskapet er inntekter og kostnader fordelt på aktivitet i den grad dette er mulig. Dette omfatter også rente- og finansposter. Deler av renteinntektene er henført til den inntektsbringende aktiviteten som har generert avkastningen. 2009/2010 2008/2009 Formålsprosent (forbrukt til formålet i prosent av totalt forbrukt) 76,4 30,8 Anskaffelsesprosent (anskaffet til formålet i prosent av totalt forbrukt) 13,3 58,3 Totalt til formålet og anskaffet til formålet i prosent av totalt forbrukt 89,7 89,2 Administrasjonsprosent (administrasjonskostnader i prosent av totalt forbrukt) 10,3 10,8 (I Lions dekkes administrasjonkostnadene av medlemskontingenter - se kommentar under Administrasjonskostnader først i notene og i årsberetningen) Innsamlingsprosent (netto etter direkte kostander i prosent av totalt innsamlet - ref. IK's def.) 85,4 63,2 14
RESULTATREGNSKAP ETTER TIDLIGERE REGNSKAPSSTANDARD (REGNSKAPSLOVENS ORDINÆRE OPPSTILLINGSPLAN) Regnskap Regnskap Budsjett Administrasjon og drift 2009-2010 2008-2009 2009-2010 INNTEKTER Innbetalt som kontingent 6 114 490 5 013 560 6 250 000 Inntekter vedr. infokampanjen Tilskudd The Lion, annonser 474 726 505 976 552 500 Salg rekvisita, matrikkel, E-post 347 363 316 848 307 600 Andre inntekter 598 186 381 750 330 000 SUM INNTEKTER 7 534 765 6 218 134 7 440 100 PRODUKSjONSKOSTNADER Avsatt til Riksmøteadministrasjon 147 132 157 631 0 Lions ulykkesforsikring 107 910 120 120 135 000 Kjøp rekvisita, matrikkel, E-post 263 157 177 149 195 000 SUM PROD. KOSTNADER 518 199 454 900 330 000 NETTO DRIFTSINNTEKTER 7 016 566 5 763 234 7 110 100 DRIFTSKOSTNADER Personalkostnader 1 720 921 1 836 664 2 438 277 Lokalkostnader 251 458 250 857 238 000 Revisjon 50 000 86 750 70 000 Kontor- og adm.kostn. 1 312 915 734 573 539 000 The Lion - trykk og porto 666 011 667 361 720 000 Reiser, møter 1 583 803 1 244 781 1 450 758 Andre driftskostnader 117 758 73 041 82 000 Reklame, PR 83 919 1 666 300 000 Prosjekt "organisasjon" - 300 821 0 Avsatt til mulig ny infokampanje 575 000-575 000 Endring avsetning for ubetalte fakturaer klubber (63 438) 60 553 0 Endring avsetning framtidige riksmøter (13 054) (17 427) 0 Avskrivninger 99 346 70 290 60 000 Overført til distriktene 1 156 505 1 155 000 1 155 000 SUM DRIFTSKOSTNADER 7 541 145 6 464 931 7 628 034 DRIFTSRESULTAT (524 579) (701 697) -517 934 Refusjon merverdiavgift 239 218 592 573 450 000 Netto finansresultat 69 361 174 872 75 000 ÅRSRESULTAT (216 000) 65 749 7 066 Som disponeres som følger: Annen formålskapital (EK) (229 054) 48 322 7 066 Formålskapital med selvpålagte restriksjoner 13 054 17 427 0 Sum disponering (216 000) 65 749 7 066 15
AKTIVITETSREGNSKAPET ETTER GAMMEL REGNSKAPSSTANDARD Narkotikabekjempelse Annet ungdomsarbeide 2009/2010 2008/2009 2009/2010 2008/2009 Beholdning 1.7 2 915 900 3 606 464 407 392 301 577 Innbetalt 4 010 262 3 971 160 1 359 305 1 226 046 Til tiltak i Norge 2 640 635 2 036 700 1) 701 972 620 145 Til internasjonale tiltak 0 100 000 1) 70 000 46 008 Kjøpskostnader, frakt etc. 1 725 628 2 096 283 151 349 448 983 Admin. og markedsføring 202 110 428 741 76 939 5 093 Årets resultat -558 111-690 564 359 045 105 816 Ekstraordinære poster Beholdning 30.6 2 357 789 2 915 900 766 437 407 392 Lion Mints ye 2009/2010 2008/2009 2009/2010 2008/2009 Beholdning 1.7 197 621 301 374-23 321-237 648 Innbetalt 179 796 238 697 793 033 993 745 Til tiltak i Norge 0 0 Til internasjonale tiltak 120 000 342 450 Kjøpskostnader, frakt etc. 856 929 779 007 Admin. og markedsføring 0 7 305 411 Årets resultat 59 796-103 753-71 201 214 327 Ekstraordinære poster Beholdning 30.6 257 417 197 621-94 522-23 321 Diverse andre CSFII 2009/2010 2008/2009 2009/2010 2008/2009 Beholdning 1.7 688 555 530 759 95 107 82 713 Innbetalt 373 075 327 509 193 754 545 219 Til tiltak i Norge 175 000 33 510 Til internasjonale tiltak 191 085 136 202 269 211 531 563 Kjøpskostnader, frakt etc. 0 0 Admin. og markedsføring 0 0 0 1 262 Årets resultat 6 989 157 796-75 457 12 394 Ekstraordinære poster Beholdning 30.6 695 543 688 555 19 650 95 107 Katastrofeberedskapen LCIF 2009/2010 2008/2009 2009/2010 2008/2009 Beholdning 1.7 2 963 298 2 185 377 25 619 20 440 Innbetalt 1 666 549 1 027 921 287 296 300 429 Til tiltak i Norge 40 000 Til internasjonale tiltak 2 642 000 250 000 300 000 295 250 Kjøpskostnader, frakt etc. 0 0 Admin. og markedsføring 0 0 Årets resultat -1 015 451 777 921-12 704 5 179 Ekstraordinære poster Beholdning 30.6 1 947 847 2 963 298 12 915 25 619 SUM ALLE AKTIVITETER 2009/2010 2008/2009 Beholdning 1.7 7 270 171 6 791 055 Innbetalt 8 863 070 8 630 725 Til tiltak i Norge 3 557 607 2 690 355 Til internasjonale tiltak 3 592 296 1 701 473 Kjøpskostnader, frakt etc. 2 733 906 3 324 274 Admin. og markedsføring 286 354 435 507 Årets resultat -1 307 094 479 116 Ekstraordinære poster 0 0 Beholdning 30.6 5 963 076 7 270 171 1) Beitoleiren er fra 08/09 rapportert som tiltak i Norge. 16
17
2.2 LIONS AID NORWAy (LAN) Regnskapet for Lions Aid Norway har dessverre blitt forsinket på grunn av at den del bilag enda ikke er mottatt. Regnskap med revisors beretning vil bli lagt ut på nettet så snart det er ferdig. 2.3 ÅRSREGNSKAP FOR 2010 STIFTELSEN DET ER MITT VALG Forslag til vedtak: Årsregnskapet for 2010 og revisors beretning for Stiftelsen Det er mitt valg tas til etterretning. Stiftelsen Det er mitt valg ble opprettet 18. desember 2003. Stiftelsens formål er å videreutvikle, vedlikeholde og drive undervisningsprogrammet "Det er mitt valg" for etablering av sunne holdninger og forebygging av rusmisbruk i grunnskolen og den videregående skole. Det er mitt valg har i løpet av året arbeidet i henhold til planer innen kursaktiviteter og prosjekter. Stiftelsens forretningsadresse: Ensjøveien 18, 0661 Oslo. Årsregnskapet er i år som i fjor utarbeidet etter God Regnskapsskikk (foreløpig standard) for Ideelle Organisasjoner. For ordens skyld har vi bakerst i noteopplysningene satt opp regnskapet slik det har blitt presentert tidligere. I 2010 har vi foretatt en revidering av alle lærebøkene våre, og alle bøkene er nå oppdatert i henhold til norske myndigheters læreplaner. Revideringen av DMV 4 for videregående skole ble ikke ferdig dette året, og arbeidet med den fortsetter i 2011. Effekten av opplæring av 180 resurspersoner i Lions i 2009 har gitt gode resultater i form av flere kurs og økende aktivitet mot skoler rundt om i landet. Arbeidet med å få stiftelsens vedtekter revidert for bedre samsvar med Stiftelsesloven ble igangsatt på høsten 2010. På Lions Quest Europamøte i Vilnius i januar 2010 var Norge representert med NAC Hilde Straumsheim, styreleder Sigmund Kjos, daglig leder Ivar Tollefsrud, senior instruktørene Liv S. Ruud og Anna Grethe Engebu samt instruktørene Wenche Wiig, Marit Søsveen, Sylvia Johansen, Stig jensen og Trond Rekstad. Kursaktiviteter Det har vært avviklet følgende kurs Kurs 2010 2009 2008 Barnehage 41 1. 10. trinn 97 73 76 Videregående skole 1 0 0 Høgskolene 0 9 2 Oppfriskningskurs 40 48 30 Andre (Internopplæring med bruk av instruktør) 5 14 6 Totalt 184 144 114 Det har vært avholdt: 26 todagers kurs, 71 en dags kurs, 40 oppfriskningskurs samt deltakelse på klubbmøter og rektormøter. Fem foreldremøter er avviklet i DMV-regi, og det er avholdt to instruktørsamlinger. Vi har arrangert kurs (todagers) for en fotballklubb i 1. divisjon med spillere, trenere og ledere, et todagers kurs for et idrettslag (trenere, foreldre medlemmer) og ett dagskurs for Mercy House. (http://www.mercyhouse.no/?aid=9186602). Undervisningsmateriell Mobbing har hatt stor plass i mediene i 2010. Derfor er et eget kapittel om mobbing satt inn i alle lærebøkene for grunnskolen. Vi har også laget et forslag til handlingsplan mot mobbing som er tatt med i de nye utgavene av bøkene (trykket i 2010). I tillegg har vi gjort henvisninger til leksjoner i bøkene som kan brukes når klassene diskuterer mobbeproblematikken. Vi har i flere år slitt med å få kurskonseptet vårt inn i den videregående skolen. Dette kan skyldes at leksjonene i læreboka DMV 4 ikke speiler dagens utfordringer elevene har. Gunnar Malmin og Liv Ruud fikk i oppdrag å fornye boka. Dette arbeidet ble startet opp i samarbeid med Bleiker VGS. Dette samarbeidet vil trolig resultere i nye leksjoner og de vil være mye bedre tilpasset dagens videregående skole. Nytt vil bl.a. være et eget opplegg om Russ og rus. Arbeidet vil avsluttes 1. halvår 2011 og være klart til skolestart i august samme år. Aktiviteter Stiftelsen har også i år fokusert sterkt på markedsføring mot skoler og lionsmedlemmer. Opplæring av lionspiloter i 2009 har bidratt til at flere skoler og kommuner er kontaktet ifbm presentasjon av Det er mitt valgs undervisningsopplegg og Lions fredsplakatkonkurranse. Instruktører og daglig leder har ved flere anledninger hold innlegg på rektormøter og møter arrangert av Lions. Daglig leder var til stede med infostand på riksmøtet i Bergen og deltok på fagsjefopplæringen til Lions Norge 28 og 29. august. Instruktørmøtene i 2010 ble avviklet den 26. april og 8. november i Oslo. Økonomi Fra Sosial- og helsedirektoratet fikk vi en bevilgning på kr. 1 215 000, som i sin helhet er brukt til en rekke prosjekter under evaluering, skolering og materiell. Som følge av den store aktiviteten beskrevet ovenfor, ble det brukt kr. 201.911 mer enn bevilget fra H-dir. Merkostnaden er utgiftsført i driftsregnskapet. Det bokførte aktivitetsunderskuddet er kr. 103.444. Dersom man korrigerer for merkostnaden på prosjekter, viser selve driften et overskudd på kr. 94.467. Aktivitetsunderskuddet foreslås disponert slik det fremgår under sluttkommentaren i årsberetningen. Det er ikke utbetalt lønn til styrets medlemmer, men reisekostnader er dekket etter regning. Stiftelsen forurenser ikke det ytre miljø. Det fremlagte resultatregnskap og balansen med noter gir en rettvisende oversikt over utvikling og resultat av stiftelsens virksomhet i året og stiftelsens økonomiske stilling ved årets slutt. Arbeidsmiljø/Likestilling Styret anser arbeidsmiljøet i stiftelsen som tilfredsstillende og har ikke iverksatt spesielle arbeidsmiljøtiltak i året. Sykefraværet har vært minimalt. Det har ikke forekommet skader eller ulykker på arbeidsplassen. Stiftelsen har som prinsipp at det er full likestilling mellom kvinner og menn og at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn. Likestillingsarbeidet anses tilfredsstillende og det er ikke iverksatt eller planlagt iverksatt ytterligere tiltak. 18
Personalet Daglig leder har i 2010 vært ansatt i 90 % stilling i stiftelsen Det er mitt valg. Stiftelsen har tre faste instruktører, en i 100 % stilling en i 50 % stilling og en 100 % sykemeldt. Vi har i tillegg 5 DMV-utdannede frilansmedarbeidere. En stor del av utviklingsarbeidet gjøres av Gunnar Malmin og Liv Ruud. I tillegg deltar våre øvrige ansatte i oppdatering og utvikling av materiellet vi bruker. Fortsatt drift Etter utdanningen av lionspiloter i 2009/2010 og revidering av alle lærebøkene, samt det faktum at Det er mitt valg nå er oppgradert til et program med dokumentert effekt og anbefalt av Utdanningsdirektoratet som et av de beste programmene skolene kan velge, vil gi god drahjelp for å kunne opprettholde/øke kursaktiviteten og garantere for fortsatt drift i stiftelsen. Årsregnskapet for 2010/budsjett for 2011 er satt opp basert på denne forutsetningen. Sluttkommentarer Det indre miljø er tilfredsstillende, og det ordinære sykefraværet har vært innenfor det normale. Det har ikke vært skader eller ulykker på arbeidsplassen. Selskapet har stor fokus på miljø, og driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljø. Over 50 % av våre ansatte er kvinner. Årets aktivitetsunderskudd er kr. 103.444, og disponeres som følger: Sum tillegg/ (reduksjon) i formålskapitalen (kr. 103.444) Vi mener at vedlagte balanse og aktivitetsregnskap med tilhørende noter viser et rettvisende bilde av selskapets stilling pr. 31.12.2010 og av driften i regnskapsåret avsluttet samme dato. Hendelser etter at regnskapet er avsluttet Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets slutt som har betydning for regnskapet. Oslo, 15. mars 2011 19
STIFTELSEN DET ER MITT VALG AKTIVITETSREGNSKAP 1.1-31.12.2010 2009 Note 2010 1) Anskaffede midler b) Tilskudd (ikke offentlige) 1 3 280 595 2 676 000 Tilskudd offentlige 3, 8 1 215 000 1 282 419 d) Opptjente inntekter fra operasjonelle aktiviteter fordelt på i) aktiviteter som oppfyller organisasjonens formål 452 432 383 392 e) Finans- og investeringsinntekter 9 805 33 592 f) Andre inntekter 10-9 848 Sum anskaffede midler 4 957 832 4 385 251 2) Forbrukte midler b) Kostnader til organisasjonens formål ii) kostnader til aktiviteter som oppfyller formålet 9, 11 4 775 656 4 892 413 Sum kostnader til org. formål 4 775 656 4 892 413 c) administrasjonskostnader 9 285 620 251 871 Sum forbrukte midler 9 5 061 276 5 144 284 3) Årets aktivitetsresultat (103 444) (759 033) 4) Tillegg/reduksjon formålsskapital c) Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner - SHD 0-267 581 e) Annen formålskapital 12-103 444-491 452 Sum tillegg / reduksjon formålskapital -103 444-759 033 20
STIFTELSEN DET ER MITT VALG BALANSE Note 31-12-10 31-12-09 Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler 56 667 85 000 Omløpsmidler Varer på lager 2, 4 184 293 100 000 Forskuddsbetalte kostnader/fordringer 140 315 87 660 Debitorer 733 462 387 474 Sum fordringer 873 777 475 134 Bankinnskudd 5 648 920 1 196 718 Sum omløpsmidler 1 706 991 1 771 852 Sum eiendeler 1 763 658 1 856 852 Formålskapital (egenkapital) og gjeld Formålskapital Grunnkapital 6 200 000 200 000 Formålskapital med eksternt pålagte restriksjoner 6 0 0 Annen formålskapital 6 954 890 1 058 334 Sum formålskapital 6, 12 1 154 890 1 258 334 Kortsiktig gjeld Kreditorer 1 659 9 267 Annen kortsiktig gjeld 7 70 914 69 798 Skyldig forskuddstrekk & arb.g.avg. 279 295 281 336 Skyldig feriepenger 256 899 238 117 Sum kortsiktig gjeld 608 768 598 518 Sum formålskapital og gjeld 1 763 658 1 856 852 Oslo, 15. mars 2011 21
STIFTELSEN DET ER MITT VALG NOTER TIL ÅRSREGNSKAPET FOR 2010 Regnskapsprinsipper Organisasjonen har benyttet seg av valgadgangen i regnskapsloven og utarbeider årsregnskapet etter "God Regnskapsskikk (foreløpig) for Ideelle Organisasjoner". Den nye regnskapsstandarden gir videre fritak for å vise sammenlignbare nøkkeltall for de siste 5 år vedrørende formålsprosent. Inntektsføring Alle inntekter fra faktureringen til Lionsklubbene inntekstføres ved faktureringen. Stiftelsen har mottatt støtte fra Helsedirektoratet (H-dir). Mottatt tilskudd periodiseres sammen med de kostnader tilskuddet er ment å dekke. Fordeling av kostnader Kostnader er i størst mulig grad direkte henført til den aktiviteten de hører til. Kostnader tilhørende mer enn en aktivitet er så godt som mulig fordelt på en rimelig, pålitelig og konsistent måte på de ulike aktiviteter. Ved fordelig av kostander, er noe henført direkte, noe fordelt prosetvis. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen et år. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmidler/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Fordringer Fordringer er oppført i balanse til pålydende. Pensjonsforpliktelser Stiftelsen er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon og har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne. Ved regnskapsårets utgang omhandlet pensjonsordningen fire personer.kostnadene er i sin helhet utgiftsført. NOTE 3 EGENANDEL MOT PROSjEKTER Det er totalt brukt kr. 1.416.911 mot prosjekter. Fra H-dir har vi mottatt kr. 1.215.000 i støtte. Merforbruket på kr. 201.911 er dekket av stiftelsens egne midler. NOTE 4 VARELAGER Varelager er pr 31.12.10 er bokført med kr 184.293. Bøkene er vurdert til anskaffelseskost for de bøkene som Stiftelsen selv har betalt. Bøker som er bekostet av H-dir er ikke med i varelageret. NOTE 5 BANK Innestående på sperret konto for ansattes skattetrekk er pr. 31.12.2010 kr. 160.806 NOTE 6 FORMÅLSKAPITAL 2010 2009 Grunnkapital 200 000 200 000 Med eksternt pålagte restreksjoner: Netto ikke forbrukt H-dir 0 0 Sum formålskapital med eksternt pålagte restreksjoner 0 0 Annen formålskapital (akkumulert driftsoverskudd) 954 890 1 058 334 Sum formålskapital 1 154 890 1 258 334 NOTE 7 ANNEN KORTSIKTIG GjELD Herav royalty til Lions Clubs International (Lions Quest) 28 215 28 000 NOTE 1 MATERIELL OG KURS Kursene faktureres klubbene med hhv kr. 10.000 (2-dagers), kr. 7.500 (1-dags) og kr. 3.000 (oppfriskningskurs). Fra tulipanfondet er det i tillegg overført hhv kr 25.000, kr. 17.500 og kr. 2.000 pr avholdt kurs. NOTE 2 VAREKOST/LAGER/UTSENDELSE Produksjon av nye bøker og annet materiell har delvis blitt dekket av H-dir, hvilket medfører lave innkjøpskostnader på det materiellet som brukes på kursene. Nye opplag av tidligere utgitte bøker og annet materiell dekkes av stiftelsens egne midler. 22