SELSKABET DEN GODE HENSIGT Årsregnskap 2017
Resultatregnskap Driftsinntekter og -kostnader Note 2017 2016 Salgsinntekt 1 302 526 1 248 587 Leieinntekter 5 636 200 5 704 562 Andre driftsinntekter 745 304 682 104 Sum driftsinntekter 7 684 029 7 635 253 Varekostnad 945 945 866 758 Lønnskostnad 2 2 193 478 2 194 282 Ordinære avskrivninger 3 546 408 518 468 Andre driftskostnader 2, 8 4 640 840 2 594 981 Sum driftskostnader 8 326 671 6 174 490 Driftsresultat -642 642 1 460 763 Finansinntekter og -kostnader Renteinntekter 2 587 3 472 Rentekostnader 85 563 111 020 Resultat av finansposter -82 976-107 548 Ordinært resultat før skattekostnad -725 618 1 353 215 Skattekostnad på ordinært resultat 4 109 280 87 587 Årets resultat -834 898 1 265 628 Overføringer Avsatt til annen egenkapital/kapitalkonto 0 1 265 628 Overført fra annen egenkapital/ kapitalkonto 834 898 0 Sum overføringer -834 898 1 265 628
Balanse pr. 31.12. EIENDELER Note 2017 2016 ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Tomter og bygninger 3, 7 4 267 000 4 595 000 Driftsløsøre, inventar o.l. 3 788 000 491 000 Sum anleggsmidler 5 055 000 5 086 000 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 69 218 111 901 Andre kortsiktige fordringer 124 238 113 450 Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter o.l. 5 969 181 2 759 332 Sum omløpsmidler 1 162 637 2 984 683 SUM EIENDELER 6 217 637 8 070 683
Balanse pr. 31.12. Note 2017 2016 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital/kapitalkonto 6 2 261 734 3 096 633 Sum egenkapital 2 261 734 3 096 633 GJELD Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 7 3 187 500 4 250 000 Sum langsiktig gjeld 3 187 500 4 250 000 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 179 931 149 269 Betalbar skatt 4 109 280 87 602 Skyldige offentlige avgifter 172 285 208 419 Annen kortsiktig gjeld 306 907 278 760 Sum gjeld 768 403 724 051 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 6 217 637 8 070 683 Bergen, 24.04.2018 Styret i Eivind Kåre Lunde Direksjonsformann Petter Berge Pål Selvik Jan Albert Sagevik Terje Hjalmar Michelsen Ernst Gottfred Hansen Forretningsfører
Noter for årsregnskapet 2017 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse og noter. Årsregnskapet, som er utarbeidet av selskapets styre og ledelse, må leses i sammenheng med revisjonsberetningen. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslov og NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på opptakstidspunktet. Inntektsføring Leieinntekter inntektsføres i takt med leieperioden. Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leverings- /ytelsestidspunktet. Kostnadsføringstidspunkt / sammenstilling Utgifter sammenstilles med, og kostnadsføres samtidig med, de inntekter utgiftene kan henføres til. Utgifter som ikke kan henføres direkte til inntekter, kostnadsføres når de påløper. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives lineært over driftsmidlets forventede levetid. Dersom den virkelige verdien av et driftsmiddel er lavere enn bokført verdi, og dette skyldes årsaker som ikke antas å være forbigående, skrives driftsmiddelet ned til virkelig verdi. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Avskrivninger Ordinære avskrivninger er som hovedregel fordelt lineært over driftsmidlenes antatt økonomiske levetid med utgangspunkt i historisk kostpris. Avskrivningene er klassifisert som ordinære driftskostnader. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Skatt Skattekostnaden er knyttet til den skattepliktige del av virksomheten samt formuesskatt. Utsatt skattefordel knyttet til skattemessig underskudd til fremføring er unnlatt balanseført iht. NRS 8 - God regnskapsskikk for små foretak. Selskapet har ikke foretatt endring i regnskapsprinsipp i regnskapsåret.
Noter for årsregnskapet 2017 Note 2 Lønnskostnader / Antall ansatte / Godtgjørelser / Lån til ansatte / Pensjoner mm 2017 2016 Lønninger 1 823 548 1 826 474 Arbeidsgiveravgift 274 531 275 707 Pensjonskostnader 59 542 57 360 Andre lønnsrelaterte ytelser 35 858 34 742 Lønnskostnader 2 193 478 2 194 282 Antall årsverk 4 4 Godtgjørelser (i kroner) Daglig leder Styret Lønn 495 775 - Andre ytelser - - Obligatorisk tjenestepensjon Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning iht lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har etablert pensjonsordning som oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Revisjonskostnader Lovpålagt revisjon eks mva 68 480 Andre tjenester eks mva 74 420 Note 3 Varige driftsmidler / Anleggsmidler Inventar Bygning Sum Anskaffelseskost pr. 01.01 2 641 187 14 051 278 16 692 465 Tilgang 376 080 139 327 515 407 Avgang 0 0 0 Anskaffelseskost pr. 31.12 3 017 267 14 190 605 17 207 872 Akkumulerte nedskrivninger pr. 31.12 2 229 267 9 923 605 12 152 872 Bokført verdi pr. 31.12 788 000 4 267 000 5 055 000 Årets avskrivninger 79 081 467 327 546 408 Note 4 Skattekostnad Selskapets skattekostnad består av: 2017 2016 Betalbar skatt på alminnelig inntekt 0 0 Formuesskatt 109 280 87 587 Skattekostnad 109 280 87 587 Underskudd til fremføring 4 394 250 4 381 164 Utsatt skattefordel ikke balanseført 23 % / 24 % 1 010 678 1 051 479 Utsatt skattefordel knyttet til underskudd til fremføring er ikke oppført i balansen. 2
Noter for årsregnskapet 2017 Note 5 Likvider I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 93 196 Skyldig skattetrekk er kr 92 597 Note 6 Egenkapital Annen EK Sum Egenkapital 31.12.2016 3 096 633 3 096 633 Årets resultat -834 898-834 898 Egenkapital 31.12.2017 2 261 735 2 261 735 Note 7 Langsiktig fordring/gjeld og pantstillelser/garantier Pantesikret gjeld 2017 2016 Gjeld kredittinstitusjoner 3 187 500 4 250 000 Sum pantesikret gjeld 3 187 500 4 250 000 Eiendeler stillet som sikkerhet Tomter og bygninger 4 267 000 4 595 000 Sum balanseført verdi: 4 267 000 4 595 000 Note 8 Andre driftskostnader Inklusiv i andre driftskostnader ligger det vedlikeholdskostnader på eiendommen med ca. 2,9 mill. Tilsvarende kostnader i 2016 var på ca 0,5 mill. 3