1
INNHOLD Anbefalt og foretrukket 3 Dette er Aski AS 4 Eieroversikt 4 Nøkkeltall 5 Hovedtall 5 Årsberetning for 2014 6 Styret 2014 10 Organisasjon 10 Resultatregnskap 11 Balanse 12 Noter 14 Revisors beretning 17 Historisk oversikt 19 Foto: Grethe Nygård Layout: Kjell Jakobsen Design 2
ANBEFALT OG FORETRUKKET Som ny daglig leder i Aski AS har perioden frem til i dag vært en spennende reise. Organisasjonen er godt rustet til å møte de nye tidene som attføringsbransjen må ta inn over seg. Det er de siste årene tatt en del grep som har vært nødvendige og tidsriktige. Endringen fra industri til mer tjenesteytende attføringsarenaer har vært et helt sentralt strategisk valg for bedriften. Økt konkurransen er en realitet. I 2014 ble det i organisasjonen igangsatt et arbeid for å møte dette. Utforming av tilbud og deltakelse i anbudskonkurranser vil etter hvert bli og er allerede hverdagen i bedriften. Dersom man har til hensikt å vinne konkurranser må man trene. Dette er bedriften i full gang med og imøteser nå utlysing av konkurransegrunnlag slik at vi stadig kan forbedre oss. NAV er Askis viktigste kunde i attføringsarbeidet. Samarbeidet er godt, men dette er også en betingelse for å kunne oppnå gode resultater. I 2014 kan vi vise til gode attføringsresultater og gode økonomiske resultater. Dette gir handlingsrom og muligheter for å tilpasse seg i den virkeligheten vi er godt inne i. Våre attføringsarenaer viser til gode resultater. Det å balansere gode økonomiske resultater sett i lys av attføringsoppgavene er viktig. Det å ha et mangfold i attføringsoppgavene ved bedriften er vesentlig for å kunne vise til gode attføringsresultater. Ting er gjensidig avhengig av hverandre, og økonomiske resultater viser ikke hele bildet. Bedriften har et godt utgangspunkt for å møte de utfordringene som kommer slik at vi fortsatt er anbefalt og foretrukket. Ragnhild Bjerkvik Daglig leder 3
EIEROVERSIKT ASKI AS DETTE ER ASKI AS Karmøy Kommune 355 55,0 % Rogaland Fylkeskommune 120 18,6 % Haugesund Kommune 50 7,8 % SpareBank 1 SR-Bank 38 5,9 % Norsk Hydro ASA 30 4,7 % DnB 17 2,6 % Haaland og Thuestad AS 10 1,6 % Skudenes og Aakra Sparebank 6 0,9 % Lederne 4 0,6 % Bedrif tsklubben/fellesforb. 3 0,5 % Karmøy Stål AS 3 0,5 % Stavship AS 3 0,5 % Alnor Kjemiske Fagforening 2 0,3 % FORMÅL Forbundet for Ledelse og Teknikk 1 0,2 % Aski AS har til formål gjennom prøving, trening og kvalifisering, å attføre arbeidstakere til det ordinære arbeidsliv. Marinal AS 1 0,2 % Agro Fellesslakteri AS 1 0,2 % Åkrehamn Trålbøteri AS 1 0,2 % 645 100,0 % Aski sitt formål er å attføre arbeidstakere tilbake til ordinært arbeid. Aski AS yter til en hver tid oppfølging, veiledning og formidlingsbistand til i underkant av 200 personer. I hovedsak er aktiviteten basert på rammeavtaler med NAV. Det er de lokale NAV kontor som søker inn jobbsøkere til de ulike tiltakene. Jobbsøkerne kommer i hovedsak fra Karmøy kommune, men også jobbsøkere fra Haugesund, Tysvær og andre omkringliggende kommuner er representert. Aski AS har egne attføringsarenaer som benyttes i dette arbeidet. I tillegg er det god kontakt med næringslivet i regionen som også i stor grad benyttes i attføringsarbeidet. VISJON anbefalt og foretrukket 4 Aski skal være en attraktiv aktør i markedet når det gjelder rekruttering av arbeidstakere til ordinært arbeidsliv Aski skal levere sine tjenester og produkter på en måte som sikrer kundene god kvalitet og service Aski skal takle uoversiktlige forutsetninger i framtiden ved jevnlig å vurdere forretningsområder, nye tiltaksformer og aktiviteter Aski skal ha en bedriftskultur som skaper og fornyer verdier, holdninger og etiske normer i bedriften Aski skal ha en god driftsøkonomi med avdelinger som sikrer mulighet for investeringer og framtidige endringer Sum
HOVEDTALL 2014 2013 2012 Drif tsinntekter 47 059 227 39 864 275 35 836 852 Drif tsresultat 3 522 260-1 344 163 834 854 Årsoverskudd/underskudd 2 969 204-1 935 565 406 547 Omløpsmidler 8 589 377 5 174 103 12 910 605 Anleggsmidler 39 274 700 40 005 600 36 219 073 Eiendeler 47 864 077 45 179 703 49 129 679 5 811 950 5 050 755 6 010 251 Langsiktig g jeld 22 124 677 23 170 705 24 216 733 Egenkapital 19 927 449 16 958 244 18 893 809 7,48-3,37 2,33 2 777 426 123 349 6 900 353 Finansieringsgrad 1 0,93 1,00 0,84 Finansieringsgrad 2 1,48 1,02 2,15 41,63 37,54 38,46 1,40 1,66 1,60 Utestående leverandørg jeld 489 229 546 115 2 438 716 Utestående kundefordringer 1 809 412 1 368 740 1 385 494 Kor tsiktig g jeld Netto resultatgrad Arbeidskapital Egenkapitalandel Gjeldsgrad GODKJENTE PLASSER 2014 NØKKELTALL Pr. 31.12.14 Antall jobbsøkere-totalt Oppfølging til arbeid (underleverandør til Fretex) AVSLUTTET 2014 MÅLOPPNÅELSE KRAV 272 40/20/15 Tilrettelagt arbeid i arbeidsmarkedsbedrif t 10 1 10 % 10 % Arbeidspraksis i skjermet virksomhet 14 19 11 % 20 % Arbeid med bistand 84 56 64 % 60 % Avklaring i skjermet virksomhet 20 116 9 uker 4 uker Norsk i Praksis 25 Av taler Ringer i Vannet Antall ansatte/årsverk Sykefravær ANTALL AVTALER TOTALT AVTALER INNGÅTT 2014 20 14 2014 2013 2012 62/55,2 61/48,1 60/48,7 8,3 11,4 11,3 5
ÅRSBERETNING 2014 1.0 SELSKAPETS VIRKSOMHET Aski AS er en moderne og markedsorientert attføringsbedrift, lokalisert midt på Karmøy. Aski AS yter til en hver tid oppfølging, veiledning og formidlingsbistand til over 250 personer. Bedriften ble etablert i 1973 under navnet AS Karmøy Industri. Bedriften var opprinnelig en mekanisk bedrift, men har i dag en tjenesteytende profil. Bedriften skiftet navn til Aski AS i juni 2006. Virksomhetsområdene i 2015 er produksjon og salg av innredning til kjøkken og bad, kopisenter, skilt og profileringsproduksjon, barnehagedrift, kantinedrift og kontorfag. I tillegg eier bedriften Europris på Bygnes, Kopervik. 1.1 Fagavdelingen Fagavdelingen ved Aski er organisert med en fagsjef og 13 veiledere. Det er veilederne i fagavdelingen som har hovedansvar og oppfølging av arbeidssøkere og deltakere som blir innsøkt til Aski. Veilederne har ulik yrkesbakgrunn, men fellesnevneren er at de har kompetanse, kunnskap og erfaring til å gi arbeidssøkerne nødvendig veiledning og oppfølging mot arbeid eller utdanning. For å øke tilgjengeligheten for arbeidssøkere, bedrifter og lokale NAV-kontor er avdelingen også lokalisert på Oasen Storsenter. Dette åpnet i oktober 2014. Aski har som formål å føre mennesker tilbake til arbeidslivet og vi stiller høye krav til oss selv for å nå dette målet. Tilbakeføringen skjer i reelle bedriftsmiljøer, enten hos oss selv eller i ordinære bedrifter. Karmøy kommune eier 55 % av Aski AS, de øvrige aksjene er fordelt mellom Rogaland fylkeskommune, Haugesund kommune og flere Karmøybedrifter. Selskapet er organisert som et aksjeselskap. Dette betyr at selskapet er underlagt aksjelovens bestemmelser. Det betales ikke ut utbytte av overskuddet, som i sin helhet tillegges selskapets egenkapital hvert år. Selskapets attføringsformål og vedtektsfestet forbud mot utbytte er grunnlaget for at vi er innvilget skattefrihet av overskuddet. Selskapets strategi er å oppnå de til enhver tid gjeldende krav til attføring, samt å ha et positivt driftsresultat. Bedriften ble resertifisert i henhold til equass 26. juni 2013. Ny sertifisering skal gjennomføres innen juni 2015. Bedriftens visjon er: Anbefalt og foretrukket Med basis i bedriftens verdier entusiasme og arbeidsglede mennesket i fokus vilje til endring felleskap I tiltakene som inngår i avtalen med NAV har totalt 252 arbeidssøkere begynt i 2014, 261 har sluttet. Dette fordeler seg slik: begynt sluttet Avklaring i skjermet virksomhet 116 116 Arbeidspraksis i skjermet virksomhet 19 19 Arbeid med bistand 59 56 Oppfølging til arbeid 58 69 Tilrettelagt arbeid i arbeidsmarkedsbedrift 1 Når det gjelder Norsk i Praksis så har vi til enhver tid ca. 25 deltakere ved bedriften. Det er Karmøy voksenopplæringssenter/nav som benytter seg av denne tjenesten som er en del av deltakernes språkopplæring som et ledd i introduksjonsprogrammet. Det er 11 arbeidstakere som har gjennomført funksjonsvurdering. Kontakten med næringslivet er særdeles viktig for fagavdelingen. I 2014 hadde veilederne direkte samarbeid med ca. 120 bedrifter på Haugalandet. Dette gjelder både når det gjelder praksisplasser og ordinære ansettelser av arbeidssøkerne. Det er inngått 20 Ringer i Vannet-avtaler. jobber bedriftens ansatte hver dag for å oppnå økt arbeidsaktivitet for våre jobbsøkere. Bedriften og bedriftens ansatte jobber aktivt og målrettet for å oppnå et godt omdømme. Målsettingen er at Aski skal ha et godt og positivt omdømme hos kunder, ansatte og i lokalsamfunnet. For å oppnå dette skal Aski: være en attraktiv aktør i markedet når det gjelder rekruttering av arbeidstakere til ordinært arbeidsliv levere sine tjenester og produkter på en måte som sikrer kundene god kvalitet og service takle uoversiktlige forutsetninger i framtiden ved jevnlig å vurdere forretningsområder, nye tiltaksformer og aktiviteter ha en bedriftskultur som skaper og fornyer verdier, holdninger og etiske normer i bedriften ha en god driftsøkonomi med avdelinger som sikrer mulighet for investeringer og framtidige endringer 6
Aktivitet og måloppnåelse i fagavdelingen: Arbeid med Bistand (AB) 56 avsluttet i perioden Resultat Krav Formidlet til jobb med lønn 64 % 60 % Til aktiv løsning 21 % 20 % Gj.snittstid avsluttede arbeidssøkere 15,3 mnd 18 mnd Til ekstern praksis innen 3 måneder 59 % 75 % Fortsatt i jobb etter 6 måneder 96,8 % 75 % Arbeidspraksis i skjermet virksomhet (APS) 19 avsluttet i perioden Resultat Krav Formidlet til jobb m/lønn 11 % 20 % Til aktiv løsning 84 % 20 % Gj.snittstid avsluttede arbeidssøkere 8 mnd 8 mnd Avklaring i skjermet virksomhet 116 avsluttet i perioden Resultat Krav Gj.snittstid avsluttede arbeidssøkere 9 uker 4 uker Tilrettelagt arbeid i arbeidsmarkedsbedrift (TiA) 1 avsluttet i perioden Resultat Krav Gj.snittstid avsluttede arbeidssøker 33 mnd Formidlet til jobb m/lønn 10 % 10 % 1.2 Produksjonsavdelingen Avdelingen består av Aski Kopi & Profilering og Kjøkkenglede. Produksjonsavdelingen har en avdelingsleder og fem arbeidsledere. I tillegg er det 4,45 tilrettelagte stillinger (TiA). Produksjonsavdelingen har mellom 30-40 jobbsøkere/praksis til enhver tid i avdelingen. Disse har ulik grad av tilstedeværelse og tilretteleggingsbehov. Styrking av bemanning rettet mot attføring som ble gjort i 2013 har vært av vesentlig betydning for å følge opp jobbsøkerne og sikre god dialog med fagavdelingen. Aski Kjøkkenfornying/Kjøkkenglede Kjøkkenglede omfatter produksjon av kjøkken, garderobe og bad, med hovedfokus på kjøkken. Kundene kan velge mellom nye, moderne og ferdigproduserte kjøkkenløsninger fra Küngsäter Kök og Columbini, eller egenproduserte produkter tilpasset og laget etter mål. Avdelingen påtar seg små og større oppgaver, fra oppmåling i hjemmet, utarbeidelse av planløsninger (tegninger) og montering hos kundene. Vi kan levere kjøkken inklusiv hvitevarer. I 2014 har avdelingen hatt god kundetilstrømning og god omsetning. I perioder har det vært kapasitetsproblemer på salg og kundeoppfølging. Avdelingen er en attraktiv arena for arbeidssøkere som liker praktiske oppgaver. Verkstedet ble vedtatt oppgradert i 2014 og maskinene installeres i løpet av første halvdel av 2015. Aski Kopi & Profilering Aski Kopi & Profilering er en moderne og konkurransedyktig profileringsbedrift som tilbyr ett bredt spekter av profileringsprodukter. En moderne maskinpark i våre lokaler på Bygnes gjør at vi har lokal produksjon av våre produkter. Vi selger, produserer og monterer skilt, banner, bilfolie, tekstiltrykk, roll-ups, messeutstyr, plakater, butikkreklame, kopier, hefter, flyers og visittkort. Aski Kopi & Profilering er en populær avdeling for jobbsøkere med mange og varierte arbeidsoppgaver. Avdelingen fokuserer i økt grad på bedriftsmarkedet og har i løpet av året fått flere nye og større kunder. Dette bidrar til økt aktivitet og enda flere spennende arbeidsoppgaver for jobbsøkerne. 1.3 Aski Barnehage Aski barnehage har nå vært i drift i fire år og er virkelig blitt både en flott barnehage, en god attføringsarena og et godt bygg. Barnehagen har nært fullt belegg, med 133 barn. Det er mange flerspråklige både barn og voksne i barnehagen. Det er derfor mye fokus på språkutvikling, språkaktiviteter samt lek og aktiviteter både ute og inne. I slutten av 2014 ble det resterende aktivitetsområdet utenfor barnehagen opparbeidet. I løpet av våren 2015 vil ny huske, sandkasse, grønnsakshage og flere nye lekehytter bli tatt i bruk. Omdømmebygging er et av barnehagens satsingsområder. Den har jobbet med å bli synlig og attraktiv både for foreldre og nye kunder. Her er det satset blant annet på gode aktiviteter overfor foreldre som også har medført medieoppslag. I tillegg kommer arbeid med interne rutiner og holdninger. Aski barnehage er Karmøys største barnehage. Barnehagen har full ordinær bemanning og ordinær barnehagedrift. Det gir god mulighet for praksis i barnehagearbeid. Størrelsen på barnehagen medfører også mange interessante oppgaver innen vedlikehold, kontor, renhold og kantine. Attføringsmessig er barnehagen viktig, særlig for arbeidssøkere med interesse for omsorgsyrket og for flyktninger i introduksjonsprogrammet som har språkpraksis i barnehagen. 1.4 Aski detaljhandel AS Aski Detaljhandel (Europris) er siste tilskudd til attføringsarena i regi av Aski AS. Butikken har ordinær bemanning som gjelder for bransjen forøvrig. Butikken er en meget populær praksisplass for arbeidssøkere som satser på salg- og servicebransjen. Dette er en bransje med uvanlig stor representasjon på Haugalandet, noe som tilsier potensiale for ansettelser for arbeidssøkere med begrenset formell kompetanse. 1.5 Administrasjon Arbeidsoppgaver som avdelingen utfører er fakturering, regnskap og lønn med rapportering til offentlig myndighet. I tillegg kommer postbehandling, arkiv, renhold og kjøkkendrift. Oppgavene benyttes også i bedriftens attføringsarbeid. Dersom det er jobbsøkere som skal ha avklaring og/eller jobbtrening innen disse oppgavene så tilbys dette av avdelingen. I løpet av 2014 har 23 jobbsøkere hatt arbeidspraksis i avdelingen. 7
2. FORTSATT DRIFT Ved utarbeidelsen av årsregnskapet er det lagt til grunn en forutsetning om fortsatt drift. Selskapets inntjening er akseptabel, og egenkapitalandelen er god. I samsvar med regnskapslovens 3-3a, bekrefter styret at forutsetningen om fortsatt drift er tilstede. 3. HELSE, MILJØ OG SIKKERHET Bedriften arbeider systematisk med helse, miljø og sikkerhet i henhold til arbeidsmiljølov og internkontrollforskrift. Bedriften har i 2014 arbeidet bevisst for å nå målene i IA-avtalen og har sammen med bedriftshelsetjenesten satt i gang flere tiltak for å styrke dette arbeidet. 4. ARBEIDSMILJØ Antall ansatte i Aski As var ved årsskiftet 62 ansatte med til sammen 55,2 årsverk. Gjennomsnittsalderen er 45,2 år for menn og 43,8 år for kvinner. både ansatte og jobbsøkere. Arbeidsmiljøet generelt er å betrakte som godt. Det gjennomføres arbeidsmiljøkartlegging annethvert år, neste gang i 2015. Medarbeidersamtaler gjennomføres årlig. 5. LIKESTILLING OG DISKRIMINERING I Aski er det en ujevn fordeling av kvinner og menn. Bedriften har 62 ansatte, dette er 11 menn og 51 kvinner. Det er viktig å tilstrebe jevnere representasjon av begge kjønn i alle avdelinger og det jobbes målrettet for å oppnå dette. Styret består av tre kvinner og tre menn. Det er lik kjønnsmessig balanse både for aksjonærvalgte og blant ansattrepresentanter. Bedriftens ledergruppe består av 7 personer, 4 kvinner og 3 menn. Aski arbeider målrettet for å fremme diskrimineringslovens formål innenfor vår virksomhet. Aski skal være en arbeidsplass hvor det ikke forekommer diskriminering. Gjennomsnittlig sykefravær i 2014 var 8,3 % mot 11,4 % i 2013. Korttidsfraværet var på 3 % og langtidsfraværet på 5,3 %. Tallene for registrert sykefravær gjelder både egen- og legemeldt. I Aski registreres avvik dersom det forekommer brudd på gjeldende retningslinjer o.l. I 2014 ble det registrert 11 avvik. I tillegg er det registrert 9 personskader og en nestenulykke. Dette omfatter 6. KLAGER Aski har mottatt en skriftlig klage i 2014. 7. YTRE MILJØ Bedriften har prosedyrer for behandling av avfall og forurenser ikke det ytre miljø. 8
8. OMSETNING, RESULTAT OG FINANSIELLE FORHOLD Aski hadde i 2014 en omsetning på 47 millioner kroner mot 39,8 millioner i 2013. Årsoverskuddet ble 2,9 millioner i 2014 mot et underskudd i 2013 på kr 1,9 millioner. Overskuddet er nær knyttet til meraktivitet i barnehagen og økt tilskudd. Aski har god likviditet og bedriftens evne til egenfinansiering er god. Totalkapitalen var ved utgangen av året 48 millioner kroner og egenkapitalen var 42 %. Samfunnsmessig resultat av driften for 2014 viser at bedriftens ansatte betalte 7,1 mill. i inntektsskatt og bedriften betalte 4,0 mill. i arbeidsgiveravgift. Etter regnskapsårets slutt har det ikke inntruffet vesentlige forhold som er av betydning for vurdering av bedriftens stilling og resultat. 9. ENDRINGER I ATTFØRINGSBRANSJEN Attføringsbransjen er i kontinuerlig utvikling. Endringer i arbeidsmiljøloven og sosialtjenesteloven medfører krav til stor omstilling i bransjen. Proposisjon til Stortinget (Prop.39 L) (forslag til lovvedtak) kom i desember 2014 og vil medføre store forandringer i bransjen. Her drøftes blant annet virkemidler i arbeids- og velferdspolitikken og ytelser ved inntektsbortfall samt tiltak for å få flere inn i arbeidslivet. Meldingen sier blant annet at opplæring og kvalifisering i økt grad skal gjennomføres i ordinært arbeidsliv. Her vil de blant annet lette adgangen til midlertidige ansettelser samt øke bruk av lønnstilskudd, også for arbeidssøkere med nedsatt funksjonsevne. Regjeringen vil at tiltakene i arbeidsmarkedspolitikken skal bli mer effektive og mer målrettede og vil dermed opprette flere og bedre tiltaksplasser i ordinært arbeidsliv. Som et ledd i forenklingsarbeidet er det fastsatt en forskrift som innebærer at overlappende tiltak på avklarings- og oppfølgingsområdet slås sammen. Forskriften som ble iverksatt januar 2015, åpner for økt konkurranse om å tilby disse tiltakene. Dette skal gi større mangfold av tilbydere, blant annet frivillige organisasjoner og sosiale entreprenører, i tillegg til de tradisjonelle attførings- og vekstbedriftene. Prop.39 L sier videre at tiltakene arbeidspraksis i skjermede virksomheter og kvalifisering i skjermede virksomheter går over til nytt tilbud om arbeidsforberedende trening i regi av skjermede virksomheter, og skal således ikke konkurranseutsettes. Aski har fra Arbeids- og velferdsdirektoratet mottatt overgangsregler og gjennomføringsplan for sammenslåing av avklaringsog oppfølgingstiltak gjeldende for Rogaland. I følge denne vil dagens rammer gjelde frem til 31.12.2015/30.6.2016 og innen denne dato skal tiltak konkurranseutsettes, anbudskonkurranse gjennomføres, nye kontrakter være inngått og dagens rammeavtaler sies opp. Hvordan og i hvilket omfang anbudskonkurransene gjennomføres gjenstår å se. Disse vil i hovedsak bli gjennomført fylkesvis, men videre innretning knytter det usikkerhet rundt. Det kan være hensiktsmessig å ha et samarbeid med andre attføringsbedrifter og andre tjenesteleverandører for å kunne levere inn et fullverdig tilbud i konkurransene. 10. RESULTATDISPONERING Bedriftens årsoverskudd er kr 2 969 205 og styret foreslår at resultatet i henhold til vedtektene overføres til bedriftens egenkapital. 9
STYRET 2014 Foran fra venstre: Merete H. Albertsen, Nina Lønning, Ragnhild Bjerkvik, Eva J. Gustavsen Bak fra venstre: Anders Rundhaug, Helge Thorheim, Farhad Kasrai Foto: Kari T. Jensen ORGANISASJON Ragnhild Bjerkvik Daglig leder FAGAVDELING ADMINISTRASJON Bjørn Ståle Stangeland Fagsjef Kari Tove Jensen Kontorleder ASKI KOPI & PROFILERING KJØKKENGLEDE KARMØY Geirmund Monsen Leder produksjonsavdelingene ASKI BARNEHAGE Mona Elin Aarø Barnehageleder ASKI DETALJHANDEL EUROPRIS Jon Inge Nilsen Butikkleder 10
RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER NOTE 2014 2013 Salgsinntekter egenproduksjon 8 080 141 6 098 526 Salgsinntekter andre 3 644 821 3 435 605 Attføringsinntekter 11 11 693 264 11 556 948 Inntekter barnehagedrift 3 719 015 3 369 198 Offentlige tilskudd barnehage 11 19 921 986 15 404 000 Sum driftsinntekter 47 059 227 39 864 277 Varekostnad 5 309 254 4 298 518 Lønnskostnad 3 33 090 535 32 005 489 Avskrivning av driftsmidler 4 1 331 240 1 314 534 Annen driftskostnad 3 805 937 3 589 898 Sum driftskostnad 43 536 967 412 208 440 Driftsresultat 3 522 260-1 344 164 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen finansinntekt 134 929 102 725 Annen finanskostnad 687 984 694 127 Resultat av finansposter -553 055-591 402 Årsresultat 2 969 205-1 935 566 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital 2 969 205 0 Overført fra annen egenkapital 1 935 566 Sum overføringer 2 969 205-1 935 566 11
BALANSE EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 4 33 995 900 34 784 600 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 4 1 711 300 1 653 500 Sum varige driftsmidler 35 707 200 36 438 100 Finansielle driftsmidler Investeringer i datterselskap 10 3 567 500 3 567 500 Sum finansielle anleggsmidler 3 567 500 3 567 500 Sum anleggsmidler 39 274 700 40 005 600 Omløpsmidler Lager av varer 8 1 804 924 2 085 072 Fordringer Kundefordringer 5 1 689 413 1 278 741 Andre kortsiktige fordringer 6 1 269 329 1 277 075 Sum fordringer 2 958 742 2 555 815 Bankinnskudd, kontanter o.l. 7 3 825 711 1 491 529 Sum omløpsmidler 8 589 377 6 132 417 Sum eiendeler 47 864 077 46 138 017 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital 2 645 000 645 000 Overkurs 5 825 000 5 825 000 Sum innskutt egenkapital 6 470 000 6 470 000 Opptjent egenkapital Annen egenkapital 13 457 449 10 488 244 Sum opptjent egenkapital 13 457 449 10 488 244 Sum egenkapital 19 927 449 16 958 244 Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner 9 22 124 677 23 170 705 Sum annen langsiktig gjeld 22 124 677 23 170 705 Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 489 230 546 115 Skyldige offentlige avgifter 1 819 037 1 980 888 Annen kortsiktig gjeld 3 503 684 3 482 066 Sum kortsiktig gjeld 5 811 951 6 009 068 Sum gjeld 27 936 628 29 179 773 Sum egenkapital og gjeld 47 864 077 46 138 017 12
13
NOTER TIL REGNSKAPET FOR 2014 NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER OG PRINSIPPENDRINGER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunkt Hovedregel for klassifisering av eiendeler og gjeld: Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Hovedregel for vurdering av eiendeler og gjeld: Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pensjonsforpliktelser Pensjonsordninger finansiert via forsikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Skatt Selskapet er fritatt for inntekts- og formuesskatt iht Skattelovens 2-32. NOTE 2 ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE MV Selskapets aksjekapital er kr. 645 000,- fordelt på 645 aksjer hver pålydende kr. 1 000,- Følgende eier aksjer : Antall Andel Karmøy kommune 355 55,0 % Rogaland fylke 120 18,6 % Haugesund kommune 50 7,8 % SR-Bank 38 5,9 % Norsk Hydro 30 4,7 % DnB 17 2,6 % Haaland & Thuestad as 10 1,6 % Skudenes & Aakra Sparebank 6 0,9 % Andre 19 2,9 % 645 100,0 % Alle aksjer har lik stemmerett. Aksjer eiet av medlemmer i styret eller daglig leder: 0 NOTE 3 ANSATTE, GODTGJØRELSER MV. Lønnskostnadene består av følgende poster: 2013 2014 Lønn 24 764 961 25 717 301 Arbeidsgiveravgift 4 294 443 4 477 951 Pensjonskostnader 2 098 032 2 241 606 Styrehonorar 150 500 165 000 Andre personalkostnader 697 552 488 678 Sum 32 005 488 33 090 535 Gjennomsnittlig antall årsverk 48,1 55,2 14
Godtgjørelser til ledelsen Daglig leder Styret Lønn 758.044 Annen godtgjørelse 73 696 Styrehonorar 165 000 Revisor Kostnadsført honorar for revisjon utgjør 68 100 Kostnadsført honorar for andre tjenester utgjør 35 000 Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har pensjonsordning som oppfyller kravene etter denne loven. Selskapet har 2 ansatte i frosset ytelsesbasert pensjonsordning, men resterende ansatte er i selskapets innskuddsbaserte pensjonsordning. NOTE 4 VARIGE DRIFTSMIDLER Driftsløsøre Bygninger Tomter Sum Anskaffelseskost 01.01. 3 205 406 35 770 739 1 885 900 40 862 045 Tilgang i året 540 341 60 000 0 600 341 Avgang i året 0 0 0 - Anskaffelseskost 31.12. 3 745 747 35 830 739 1 885 900 41 462 386 Akk. avskrivninger 2 034 447 3 720 739 0 5 755 186 Balanseført verdi 31.12. 1 711 300 32 110 000 1 885 900 35 707 200 Årets avskrivning 482 541 848 700 0 1 331 241 Avskrivningssats lineær 10-25% 2-5% 0 % Endret avskrivningssats På et nybygget barnehage er avskrivningssatsen redusert fra 4% til 2%. NOTE 5 KUNDEFORDRINGER Kundefordringer er i balansen oppført til pålydende og nedskrevet ca 6% for tapsavsetning. NOTE 6 ANDRE FORDRINGER Andre fordringer er i balansen oppført til pålydende. NOTE 7 BUNDNE MIDLER Ansattes skatterekksmidler oppbevares på egen konto 1 138 421 NOTE 8 VARELAGER Varelageret er i regnskapet oppført til anskaffelseskost redusert for ukurans NOTE 9 PANTSTILLELSER MV Gjeld som er sikret med pant: Gjeld til kredittinstitusjoner 22 124 677 Balanseført verdi av eiendeler pantsatt for egen gjeld: Eiendommer 33 995 900 Andel langsiktig gjeld med forfall etter 5 år 15 848 000 15
NOTE 10 AKSJER I DATTERSELSKAP Selskapet kjøpte i 2011 100% av aksjene i Aski Detaljhandel as som driver Europrisbutikk på Bygnes, Karmøy. Aksjene er bokført til kostpris kr. 3 567 500 NOTE 11 OFFENTLIGE TILSKUDD Attføringsinntekter fra NAV 11 693 264 Offentlige tilskudd barnehagedrift 19 921 986 Sum 31 615 250 Attføringsinntekter fra Nav benyttes til attføringsformål, hovedsakelig drifts- og lønnsutgifter. Inntektene er en rammetildeling og utbetales på grunnlag av dokumenterte kostnader. Statlig tilskudd til barnehagedrift benyttes til lønns- og driftskostnader i barnehagen. Betingelser for utbetalte tilskuddene anses oppnådd, og det er ikke tilbakebetalingsforpliktelser tilknyttet midlene. Mottatte tilskudd er regnskapsmessig bruttobehandlet i regnskapet. Selskapet mottar ikke tilskudd som ikke fremgår av regnskapet. 16
17
18
2012 Høsten 2012 ble det igangsatt et lengre planlagt ombyggingsprosjekt på Bygnes. Produksjonsavdelingene ble samlet i 1. etasje, mens administrasjon og fagavdeling (attføring) ble samlet i 2. etasje 2011 Sommeren 2011 ble Aski sertifisert i kvalitetssikringssystemet EQUASS. 2010 På slutten av 2010 ble resultatet av lang tids arbeid overtakelse av Europris på Bygnes. Vi har dermed oppnådd målet om også å kunne gi praksis innen salg- og service-yrket i vår bedrift. 2010 Nytt barnehagebygg ble ferdig og består nå av to bygninger, 10 avdelinger, og er Karmøys største barnehage. Barnehagen er tilpasset attføring med tanke på varierte praksisplasser, som i tillegg til ordinært barnehagearbeid omfatter vedlikeholdsarbeid, kjøkkenarbeid, gartneroppgaver og lignende. 2006 Bedriften overtok den foreldredrevne Eidsbakkane barnehage. Dette var en stor satsing både sett fra et økonomisk perspektiv og for å gi et serviceorientert og variert attføringstilbud til deltakerne. Ettersom det viste seg å bli vellykket startet snart planlegging av en utvidelse av barnehagen. 2005 Styret vedtok å legge ned mekanisk verksted med begrunnelse i at arbeidsplassene var lite tilpasset behovet hos NAV og at behovet for investeringer var omfattende dersom en skulle fortsette denne virksomheten. 2000 Bedriften kjøpte opp en liten databedrift, erbeco, med hensikt å satse på salg og service innen data. Etter hvert viste det seg at avdelingen fikk problem med å følge markeds- og teknologi-utviklingen i bransjen og styret vedtok å legge ned avdelingen i 2006. 1999 Det ble opprettet egen kurs og kompetanseavdeling ved bedriften. NAV var, og er, hovedkunde og har kjøpt både individuell databasert opplæring og AMO-kurs. 1989 Monteringsavdeling med oppdrag fra Lærdal Medical etablert. Oppdraget gikk på montering og pakking av engangsutstyr for opplæring i gjenoppliving. Etter hvert overførte Lærdal produksjonen til utlandet, og etter diverse forsøk med annen produksjon ble avdelingen lagt ned i 1999. 1997 Kjøkkenfornyeren ble først etablert i leide lokaler. Forretningsideen var fornying av kjøkken, bad og garderober, men også salg av nytt fra fabrikk var en viktig del av avdelingens virksomhet. I 2006 flyttet avdelingen inn i nyoppussede, tilpassede lokaler der mekanisk verksted tidligere hadde vært. 1978 Kopisenteret ble etablert. Etter hvert ble det investert i moderne utstyr og avdelingen har vært en viktig del av bedriftens virksomhet. Hovedproduksjon har vært kopiering av sakskart for kommunen. I de senere år har også tekstiltrykk vært en viktig del av produksjonen. 1973 AS Karmøy Industri ble etablert på Bygnes Industriområde i 1973 som en vernet industribedrift. Hovedsaklig basert på mekanisk delproduksjon og bearbeiding. 19
www.aski.no 20