Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 30.06.2014 30.06.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 56 807 676 52 172 847 52 302 847 - Avgitte gjenforsikringspremier -1 431 382-1 591 161-1 591 161 Endring i avsetning for ikke opptjent bruttopremie -29 289 420-27 182 912-1 128 988 - Endring i gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 715 691 818 730 23 149 Sum premieinntekter for egen regning 26 802 565 24 217 504 49 605 847 Allokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 2 176 266 1 763 605 3 102 566 Andre forsikringsrelaterte inntekter 11 933 0 144 118 ERSTATNINGSKOSTNADER Betalte erstatninger Brutto 23 795 484 12 536 052 43 583 258 - Gjenforsikringsandel 0-607 142-954 080 Endring i erstatningsavsetning: Brutto -19 055 141-7 916 715-24 496 655 - Gjenforsikringsandel 203 000 373 794 69 000 Sum erstatningskostnader for egen regning 4 943 343 4 385 989 18 201 523 FORSIKRINGSRELATERTE DRIFTSKOSTNADER Forsikringsrel. adm.kostnader inkl. provisjoner for mottatt gjenforsikring 1 767 956 1 706 213 3 487 324 - Mottatte provisjoner for avgitt gjenforsikring og gevinstavtaler 0 0 0 Sum forsikringsrelaterte kostnader for egen regning 1 767 956 1 706 213 3 487 324 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP FØR SIKKERHETSAVSETNINGER 22 279 465 19 888 907 31 163 684 ENDRING I SIKKERHETSAVSETNING MV. Endring i sikkerhetsavsetning 31 836 486 26 936 149 40 259 706 Sum endring i sikkerhetsavsetning mv. 31 836 486 26 936 149 40 259 706 RESULTAT AV TEKNISK REGNSKAP -9 557 021-7 047 242-9 096 022
Resultatregnskap Ikke-teknisk regnskap for skadeforsikring 30.06.2014 30.06.2013 2013 NETTO INNTEKTER FRA INVESTERINGER Renteinntekt og utbytte m.v. på finansielle eiendeler 4 699 927 4 983 235 10 963 990 Verdiendringer på investeringer 4 096 556-3 968 535 1 125 171 Realisert gevinst og tap på investeringer 2 897 746 7 796 308 10 422 526 Administrasjonskostnader knyttet til investeringer, herunder rentekostnader -214 659-206 007-369 802 Sum netto inntekter fra investeringer 11 479 570 8 605 001 22 141 885 Allokert investeringsavkastning overført til teknisk regnskap 2 176 266 1 763 605 3 102 566 Andre inntekter 253 717 205 846 524 330 RESULTAT AV IKKE TEKNISK REGNSKAP 9 557 021 7 047 242 19 563 649 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 0 0 10 467 626 SKATTEKOSTNAD 0 0-888 329 RESULTAT FØR ANDRE RESULTATKOMPONENTER 0 0 11 355 955 TOTALRESULTAT 0 0 11 355 955
Balanse Eiendeler 30.06.2014 30.06.2013 2013 INVESTERINGER Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Utlån og fordringer 0 0 0 Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler 58 801 819 52 631 748 56 925 826 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning 280 646 020 280 754 945 276 737 579 Andre finansielle eiendeler 0 0 0 Sum investeringer 339 447 839 333 386 693 333 663 405 Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser Gjenforsikringsandel av ikke opptjent bruttopremie 821 340 901 230 105 649 Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetning 292 000 443 000 495 000 Sum gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser 1 113 340 1 344 230 600 649 FORDRINGER Fordringer i forbindelse med direkte forretninger; Forsikringstakere 3 883 412 0 130 000 Mellommenn 0 0 0 Fordringer i forbindelse med gjenforsikring 0 12 449 863 0 Andre fordringer 67 551 89 208 64 914 Sum fordringer 3 950 963 12 539 071 194 914 ANDRE EIENDELER Kasse, bank 43 136 846 28 478 231 21 088 423 Eiendeler ved skatt 0 0 0 Sum andre eiendeler 43 136 846 28 478 231 21 088 423 FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER OG OPPTJENTE IKKE MOTTATTE INNTEKTER Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 430 245 637 214 815 145 Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 430 245 637 214 815 145 SUM EIENDELER 388 079 232 376 385 439 356 362 536
Balanse Egenkapital og forpliktelser 30.06.2014 30.06.2013 2013 INNSKUTT EGENKAPITAL Selskapskapital Aksjekapital (30.200 aksjer a NOK 1.000) 30 200 000 30 200 000 30 200 000 Sum innskutt egenkapital 30 200 000 30 200 000 30 200 000 OPPTJENT EGENKAPITAL Avsetning til naturskadefondet 22 992 237 23 719 139 22 691 944 Avsetning til garantiordningen 1 739 231 1 074 991 1 349 691 Annen opptjent egenkapital 40 032 162 39 969 500 40 721 995 Sum opptjent egenkapital 64 763 630 64 763 630 64 763 630 FORSIKRINGSFORPLIKTELSER BRUTTO Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 41 717 007 38 481 510 12 427 587 Brutto erstatningsavsetning 67 881 196 103 769 071 86 936 337 Sikkerhetsavsetning m.v. Sikkerhetsavsetning m.v. 181 335 124 136 175 081 149 498 638 Sum sikkerhetsavsetning mv 181 335 124 136 175 081 149 498 638 Sum forsikringsforpliktelser brutto 290 933 327 278 425 662 248 862 562 Avsetninger for forpliktelser Forpliktelser ved utsatt skatt 851 935 1 740 264 851 935 Sum avsetninger for forpliktelser 851 935 1 740 264 851 935 FORPLIKTELSER Forpliktelser i forbindelse med direkte forsikring 253 757 0 328 454 Forpliktelser i forbindelse med gjenforsikring 497 978 584 931 0 Andre forpliktelser 578 605 495 952 11 355 955 Sum forpliktelser 1 330 340 1 080 883 11 684 409 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 0 175 000 0 Sum påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 0 175 000 0 SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER 388 079 232 376 385 439 356 362 536
Oppstilling over endring i egenkapitalen ENDRING I EGENKAPITALEN PR. 30.06.14 Aksjekapital Opptjent Avsetning til Avsetning til Sum egenkapital naturskadefond garantiordning Egenkapital 01.01.2012 30 200 000 32 037 152 26 409 703 215 573 88 862 429 Årets resultat 0 6 101 201 0 0 6 101 201 Endring i avsetning til naturskadefond 0 2 862 825-2 862 825 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-518 934 0 518 934 0 Egenkapital 31.12.2012 30 200 000 40 482 245 23 546 878 734 507 94 963 630 Årets resultat 0 11 355 955 0 0 11 355 955 Utbytte 0-11 355 955 0 0-11 355 955 Endring i avsetning til naturskadefond 0 854 934-854 934 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-615 184 0 615 184 0 Egenkapital 31.12.2013 30 200 000 40 721 995 22 691 944 1 349 691 94 963 630 Endring i avsetning til naturskadefond 0-300 293 300 293 0 0 Endring i avsetning til garantiordningen 0-389 540 0 389 540 0 Egenkapital 30.03.2014 30 200 000 40 032 162 22 992 237 1 739 231 94 963 630
TEKNISK REGNSKAP PR. 30.06.14 Direkte forsikring Mottatt gjenforsikring Yrkesskade- Ulykkes- Gruppelivs- Construction Ansvars- Ting/ Naturskade- Ting/ Totalt forsikring forsikring forsikring All Risk forsikring eiendeler forsikring eiendeler Premieinntekter Forfalte bruttopremier 1 479 550 2 331 515 5 316 098 0 3 555 000 40 242 101 3 883 412 0 56 807 676 Inngående premieavs. 1/1-14 352 200 527 850 1 263 850 0 0 9 374 170 909 517 0 12 427 587 Utgående premieavs. 30/6-14 -1 109 663-1 748 636-3 987 074 0-1 777 500-30 181 575-2 912 559 0-41 717 007 Opptjent premie 722 087 1 110 729 2 592 874 0 1 777 500 19 434 696 1 880 370 0 27 518 256 Avgitt gjenforsikringspremie Forfalt gjenforsikringspremie 67 615 109 875 245 106 0 0 0 1 008 786 0 1 431 382 Inngående premieavs. 1/1-14 15 847 26 412 63 389 0 0 0 0 0 105 649 Utgående premieavs. 30/6-14 -50 712-82 406-183 829 0 0 0-504 393 0-821 340 Påløpt gjenforsikringspremie 32 751 53 881 124 665 0 0 0 504 393 0 715 691 Opptjent premie f.e.r. 689 336 1 056 848 2 468 209 0 1 777 500 19 434 696 1 375 977 0 26 802 565 Brutto erstatninger Betalte erstatninger 56 259 359 576 987 385 0 1 076 766 1 228 348 2 489 269 17 597 882 23 795 484 Inngående erst.avs 1/1-14 -5 222 586-4 434 741-3 571 063-26 000-15 600 778-24 025 782-4 597 337-29 458 050-86 936 337 Utgående erst.avs. 30/6-14 5 563 176 5 094 968 2 420 250 19 000 14 890 184 33 386 796 3 176 822 3 330 000 67 881 196 Brutto erstatninger 396 849 1 019 803-163 428-7 000 366 172 10 589 362 1 068 754-8 530 168 4 740 343 Forsikringsrelaterte driftskostnader Administrasjonskostnader 123 272 123 272 228 933 17 610 264 154 651 580 6 930 352 205 1 767 956 Brutto driftskostnader 123 272 123 272 228 933 17 610 264 154 651 580 6 930 352 205 1 767 956 Gjenforsikringsresultat Andel av bruttopremier 32 751 53 881 124 665 0 0 0 504 393 0 715 690 Andel bruttoerstatninger 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Andel erstatningsavs. 1/1-14 483 000 12 000 0 0 0 0 0 0 495 000 Andel erstatningsavs. 30/6-14 -287 000-5 000 0 0 0 0 0 0-292 000 Gjenforsikringsresultat 228 751 60 881 124 665 0 0 0 504 393 0 918 690 Erstatninger f.e.r. pr. bransje 592 849 1 026 803-163 428-7 000 366 172 10 589 362 1 068 754-8 530 168 4 943 343 Resultat f.e.r. pr. bransje -26 785-93 226 2 402 704-10 610 1 147 174 8 193 754 300 293 8 177 963 20 091 266 Forfalte premieinntekter relaterer seg til forsikringer tegnet i Norge.
INVESTERINGER Urealisert tap/gevinst på finansielle omløpsmidler pr. 30.06.2014 Aksjer/ Obligasjoner/ Totalt aksjefond sertifikater Anskaffelseskost 30 810 360 272 886 220 303 696 580 Markedsverdi 30.06.14 58 801 819 276 880 295 335 682 114 Urealisert tap/gevinst 30.06.14 27 991 459 3 994 075 31 985 534 Urealisert tap/gevinst 01.01.14 24 733 662 3 155 316 27 888 978 Endring pr. 30.06.14 3 257 797 838 759 4 096 556 Opptjent rente på 3.765.725,- kommer i tillegg til markedsverdien på obligasjoner / sertifikater.
KAPITALDEKNING (tall i NOK tusen) Kravet til kapitaldekning er to delt. Den ansvarlige kapital skal både utgjøre minst 8 % av et definert beregningsgrunnlag og minimum et årlig fastsatt beløp. Pr 31.12.13 er minimumsbeløpet NOK 26 600 000. Ansvarlig kapital 30.06.14 30.06.13 Aksjekapital 30 200 30 200 Annen opptjent egenkapital inkl. reassuranseavsetning 40 032 39 970 - utsatt skattefordel 0 0 - minstekrav reassuranseavsetning 46 47 Kjernekapital 70 186 70 123 Tilleggskapital 0 0 andre fradrag/tillegg 0 0 Netto ansvarlig kapital 70 186 70 123 Beregningsgrunnlag Risikovekt- Bokført Vektet Bokført Vektet klasse 30.06.14 30.06.14 30.06.13 30.06.13 Finansielle eiendeler: Stat 0 % 0 0 0 0 Kredittinstitusjoner 10 % 71 976 7 198 44 420 4 442 Kredittinstitusjoner 20 % 8 438 1 688 0 0 Kommuner/komm. forr.drift 20 % 12 222 2 444 5 343 1 069 Finansinstitusjoner inkl. bank 20 % 160 010 32 002 191 487 38 297 Statsforetak 20 % 10 404 2 081 10 659 2 132 Statsforetak (etter 01.01.03) 100 % 17 596 17 596 27 845 27 845 Privat/industri 100 % 0 0 1 001 200 Aksjer 100 % 58 802 58 802 52 632 52 632 Bankinnskudd 20 % 43 137 8 627 28 478 5 696 Andre tilgodehavender: Fordring på statsforetak 10 % 3 951 395 89 9 Fordring på finansinstitusjon 20 % 430 86 12 450 2 490 Andre fordringer 100 % 0 0 637 637 Gjenforsikringsandel avsetninger 0 % 1 113 0 1 344 0 Varige driftsmidler 100 % 0 0 0 0 Beregningsgrunnlag 388 079 130 919 376 385 135 449 Kapitaldekning i prosent 53,61 % 51,77 % Overskudd av ansvarlig kapital i forhold til minstekrav 43 586 44 223