Kvartalsrapport - 3/2017
|
|
- Sølvi Hovland
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Kvartalsrapport - 3/2017 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap OPF AS u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Noter til regnskapet
2 Millioner kroner 3. kv kv kv kv kv 2016 Sum 2016 Resultat fra pensjonsforsikring Selskapets andel av risikoresultatet Administrasjonsresultat Rentegarantipremier og risikobidrag Dekning av evt. underskudd i kunderesultatet Selskapets bidrag til oppreservering Resultat fra skadeforsikring Personrisikoprodukter Oslo Forsikring Finansinntekter på ansvarlig kapital Konsernresultat
3 2017 per 3. kv 2016 per 3. kv Avkastningsresultat Finansinntekter i kollektivporteføljen Garantert rente Til (-)/fra (+) kursreguleringsfond Fra/til tilleggsavsetninger 0 0 Kunders andel av risikoresultat Kunderesultat før eventuelt egenkapitalbidrag Egenkapitalbidrag 0 62 Til ufordelte overskuddsmidler
4 Aktivaklasse Andel Avkastning Andel Nominelle porteføljer: 48,4 % 51,0 % - Pengemarked, Norge 6,4 % 1,2 % 7,0 % - Omløpsobligasjoner, Norge 7,5 % 2,9 % 8,1 % - Omløpsobligasjoner, utland 5,1 % 2,2 % 5,3 % - Holde til forfall-obligasjoner 21,2 % 3,2 % 22,6 % - Konvertible obligasjoner 2,9 % 7,0 % 2,9 % - Obligasjoner high yield 1,4 % 7,0 % 1,4 % - Utlån 3,9 % 1,6 % 3,7 % Realporteføljen: 23,2 % 23,6 % - Realrenteobligasjoner 2,0 % 2,2 % 2,2 % - Eiendom 18,4 % 7,0 % 19,0 % - Infrastruktur 2,8 % 26,5 % 2,4 % Aksjeporteføljer: 26,9 % 25,2 % - Hedgefond 3,8 % 5,5 % 3,9 % - Private Equity 3,6 % 11,3 % 3,3 % - Aksjer samlet 19,5 % 14,6 % 18,0 % Annet: 1,5 % 0,2 % I alt 100,0 % 6,8 % 100,0 %
5 700% 600% 500% 400% 300% 200% 100% 0% OPF konsern OPF (u/ overgangsr.) OPF (m/ overgangsr.) Oslo Forsikring
6 Resultatregnskap OPF konsern (alle tall i hele 1.000) Note 3. kvartal 3. kvartal Året Premieinntekter for egen regning Overføring av premiereserve og pensjonskapital mv. fra andre forsikringsfortak/pensjonskasser Sum premieinntekter for egen regning Renteinntekter / utbytte på finansielle eiendeler Netto driftsinntekt fra eiendom Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekt fra investeringer i kollektivporteføljen Andre forsikringsrelaterte inntekter Utbetalte erstatninger brutto Endring i erstatningsavsetning Overføring av premiereserve og pensjonskapital mv. til andre forsikringsfortak/pensjonskasser Sum erstatninger Endring i premiereserve Endring i tilleggsavsetninger Endring i kursreguleringsfond Endring i premiefond, innskuddsfond og pensjonistenes overskuddsfond Til (fra)tekniske avsetninger for skadeforsikringsvirksomheten Endring i gjenforsikringsandelen av tekniske avsetninger for skadevirksomheten Sum resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser Underskudd/overskudd på avkastningsresultat Risikoresultat tilordnet forsikringskontraktene Annen tilordning av overskudd Sum ufordelte midler tilordnet forsikringskontraktene - kontraktsfastsatte forpliktelser Forvaltningskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader Sum forsikringsrelaterte driftskostnader Resultat av teknisk regnskap Renteinntekter og utbytte mv på finansielle eiendeler Netto driftsinntekt fra eiendom Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen Andre inntekter Forvaltningskostnader Andre kostnader Sum forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen Resultat av ikke teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnader Aktuarielle gevinster og tap på ytelsesbaserte pensjonsordninger - ytelser til ansatte Skatt på andre resultatkomponenter Totalresultat Disponeringer - Overført (fra) / til risikoutjevningsfond Overført (fra) / til annen egenkapital Sum disponeringer
7 Balanse OPF konsern (alle tall i hele 1.000) EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN Note Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Investeringer i selskapsporteføljen Investeringseiendommer Investeringseiendommer Investeringer som holdes til forfall Utlån og fordringer Sum finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Finansielle derivater Andre finansielle eiendeler Sum finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Gjenforsikringsandel av brutto erstatningsavsetninger Sum investeringer i selskapsporteføljen Fordringer i forbindelse med direkte forsikring Andre fordringer Sum fordringer Anlegg og utstyr Kasse, bank Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte leieinntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler i selskapsporteføljen EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJEN Investeringer i kollektivporteføljen Investeringseiendommer Investeringseiendommer Investeringer som holdes til forfall Utlån og fordringer Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Utlån og fordringer Finansielle derivater Andre finansielle eiendeler Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Sum investeringer i kollektivporteføljen SUM EIENDELER
8 Balanse OPF konsern (alle tall i hele 1.000) EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Note Aksjekapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Risikoutjevningsfond Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Annen ansvarlig lånekapital Sum ansvarlig lånekapital mv Premiereserve Tilleggsavsetninger Kursreguleringsfond Premiefond, innskuddsfond og pensjonistenes overskuddsfond Tekniske avsetninger for skadeforsikringsvirksomheten Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene Sum forsikringsforpliktelser Pensjonsforpliktelser Forpliktelser ved utsatt skatt Sum avsetninger for forpliktelser Finansielle derivater tilknyttet selskapsporteføljen Finansielle derivater tilknyttet kolletivporteføljen Andre forpliktelser Sum forpliktelser Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Sum påløpte kostnader og mottatte, ikke opptjente inntekter SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER
9 Oppstilling av endringer i egenkapital Innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Risiko utjevnings fond Avsetning til naturskade fond Opptjent egenkapital Avsetning til garantiordningen Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital 2017 Aksje kapital Overkurs Egenkapital Årets disponeringer Egenkapital UB Aksje kapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Risiko utjevnings fond Avsetning til naturskade fond Avsetning til garantiordningen Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Egenkapital Årets endringer/disponeringer Egenkapital Selskapets aksjekapital består av aksjer à kr Det er kun en aksjeklasse og vedtektene inneholder ingen stemmebegrensninger. Selskapet eies 100% av Oslo kommune.
10 Kontantstrømoppstilling Netto kontantstrømmer fra operasjonell aktiviteter Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter 0 0 Netto endring i kontanter og bankinnskudd Beholdning av kontanter og bankinnskudd ved periodens begynnelse Beholdning av kontanter og bankinnskudd ved periodens slutt
11 Note 1. Regnskapsprinsipper Regnskapet viser konsernregnskapet til Oslo Pensjonsforsikring AS med datterselskaper for perioden til Regnskapet er ikke revidert. Delårsregnskapet er utarbeidet i samsvar med årsregnskapsforskriftens , samt IAS 34, og er utarbeidet etter samme prinsipper som siste årsregnskap. med mindre annet er oppgitt. Årsregnskapet ligger på opf.no Note 2. Risikoer og risikostyring Styret gjør en egenvurdering av risiko og kapitalbehov gjennom en helhetlig prosess (ORSA). Styret setter mål for samlet risiko i selskapene opp mot samlet tilgjengelig kapital. Dette er så førende for risikoen selskapet påtar seg.
12 Note 3. Verdsettelse av finansielle instrumenter til virkelig verdi Nivå 1: Nivå 2: Nivå 3: Noterte priser (ikke-justerte) i aktive markeder (børs, megler, prissettingstjeneste, reguleringsmyndighet). Andre data enn de som inngår i nivå 1, som er observerbare, enten direkte (dvs. som priser) eller indirekte (avledet fra priser). Instrument på nivå 3 har data som ikke bygger på observerbare markedsdata (inaktivt marked). Reell virkelig verdi kan derfor avvike hvis instrumentet skulle bli omsatt. I nivå 3 inngår investeringer i infrastruktur, private equity og indirekte eiendomsfond der forvalter foretar verdivurdering. OPF har ikke grunnlag for å foreta en egen verdivurdering basert på andre forutsetninger. Nivå 1 Nivå 2 Nivå Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Investeringseiendommer Sum investeringseiendommer % 100 % Aksjer og andeler Aksjer Aksjefond og andeler Hedgefond Infrastruktur Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum aksjer og andeler % 0 % 39 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 93 % 100 % Utlån og fordringer % 100 % Andre finansielle eiendeler % 100 % Derivater Eiendeler - Forpliktelser Sum derivater % 15 % 3 % 100 % Sum finansielle poster som måles til virkelig verdi % 30 % 38 % 100 % Nivå 1 Nivå 2 Nivå Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Investeringseiendommer Sum investeringseiendommer Aksjer og andeler Aksjer Aksjefond og andeler Hedgefond Infrastruktur Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum aksjer og andeler % 1 % 40 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 91 % 100 % Utlån og fordringer % 100 % Andre finansielle eiendeler % 100 % Derivater Sum derivater % 100 % 100 % Sum finansielle poster som måles til virkelig verdi % 31 % 38 % 100 %
13 Note 4. Segmentinformasjon Personskade Tingskade Premieinntekter Q3/ Q3/ Forfalte premier Sum premie (a) Brutto erstatninger Betalte erstatninger Endring erstatningsavsetning Sum erstatninger (b) Driftskostnader Administrasjonskostnader Brutto driftskostnader (c) Gjenforsikringsresultat Andel av bruttopremier Betalte erstatninger Endring erstatningsavsetning Gjenforsikringsresultat (d) Resultat pr. produkt (a+b+c+d)
14 Note 5. Premieinntekter for egen regning 3. kvartal 3.kvartal Året Ordinær premie Reguleringspremie og andre engangspremier Overføring av premiereserve fra andre Sum Note 6. Verdiendringer på investeringer som måles til virkelig verdi 3. kvartal 3.kvartal Året Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Finansielle derivater Sum finansielle eiendeler Bygninger Eiendomsfond Sum eiendom Private equity Sum Note 7. Andre inntekter 3. kvartal 3.kvartal Året Refusjon alderspensjoner Øvrige inntekter Renteinntekter driftskonti Sum Note 8. Utbetalte erstatninger brutto 3. kvartal 3.kvartal Året Pensjoner-kollektive ytelser Person- og tingskade Endring i erstatningsavsetning Sum Note 9. Forsikringsrelaterte driftskostnader 3. kvartal 3.kvartal Året Administrasjonskostnader Drift Styregodtgjørelse m.m Styret, møtekostnader Finanstilsynet Revisjon Andre kostnader Forvaltningsomkostninger Utenlandske verdipapirer Banker og VPS gebyr Utlån Andre kostnader (kollektivporteføljen) Pensjonsdrift Person- og tingskade Sum driftskostnader Renter ansvarlig lån Sum kostnader
15 Note 10. Skattekostnad Resultat før skattekostnad Urealisert (gevinst) / tap - selskapsporteføljen Urealisert (gevinst) / tap - kollektivporteføljen Årets skattegrunnlag * Overført fra/(til) fremførbart underskudd Grunnlag betalbar skatt 0 0 Fremførbart underskudd fra tidligere år fra ligning Årets endring i fremførbart underskudd Sum fremførbart underskudd Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt Obligasjoner og aksjer Investeringseiendom / Aksjer i datterforetak Andeler i deltakerlignede selskap Driftsmidler Pensjonsforpliktelse Fremførbart underskudd Oppløst sikkerhetsavsetning skadeforsikring Grunnlag for utsatt skatt % utsatt skatt Skattekostnad Resultatført endring av utsatt skatt Skatt på andre resultatkomponenter 0 0 Betalbar skatt 0 0 Sum * Forenklet beregning 30 % 28 %
16 Note 11. Investeringseiendom Investeringseiendommer er vurdert til virkelig verdi per Verdivurderingen er gjort iht. vurderingsreglene for livsforsikring ( 3-13). Balanse: Investeringseiendom - kollektivporteføljen Investeringseiendom Årets resultat Avgang/tilgang Sum Note 12. Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Obligasjoner som holdes til forfall Utlån Fordringer Premiefordringer Sum Note 13. Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Utlån og fordringer Finansielle derivater Andre finansielle eiendeler Sum Note 14. Andre fordringer Fordringer eiendommer Andre fordringer Sum
17 Note 15. Ansvarlig lånekapital Selskapets annen ansvarlig lånekapital er gitt av Oslo kommune og utgjør millioner kroner. Rentekostnad utgjør MNOK 56 Lånet renteberegnes etter en rentesats på 6,066%, og rentene forfaller til betaling årlig etterskuddsvis. Lånet forfaller til betaling Note 16. Forsikringsmessige avsetninger Premiereserve Tilleggsavsetning Kursreguleringsfond Premiefond Ufordelte overskuddsmidler Sum kolletivporteføljen Skadevirksomheten Personskade Tingskade Sum Note 17. Pensjonsforpliktelser Pensjonsforpliktelse Sum Note 18. Andre forpliktelser Kortsiktig gjeld meglerforetak Diverse gjeld Kortsiktig gjeld egne eiendommer Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Sum
18 Regnskap OPF morselskap pr. 30. september 2017 u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Noter til regnskapet
19 Resultatregnskap Tusen kroner Note TEKNISK REGNSKAP 1. Premieinntekter 1.1 Forfalte premier brutto Avgitte gjenforsikringspremier Overføring av premiereserve og pensjonskapital mv. fra andre forsikringsforetak/pensjonskasser Sum premieinntekter for egen regning Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 2.1 Inntekter fra investeringer i datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Renteinntekt og utbytte mv. på finansielle eiendeler Netto driftsinntekt fra eiendom Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekt fra investeringer i kollektivporteføljen Andre forsikringsrelaterte inntekter Erstatninger 5.1 Utbetalte erstatninger Brutto Overføring av premiereserve og pensjonskapital mv. til andre forsikringsforetak/pensjonskasser 0-19 Sum erstatninger Resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser 6.1 Endring i premiereserve mv Endring i premiereserve mv., brutto Endring i tilleggsavsetninger Endring i kursreguleringsfond Endring i premiefond, innskuddsfond og fond for regulering av pensjoner mv Endring i tekniske avsetninger for skadevirksomheten Til (fra) tekniske avsetninger for skadeforsikringsvirksomheten Endring i gjenforsikringsandelen av tekniske avsetninger for skadeforsikringsvirksomheten Sum resultatførte endringer i forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser Midler tilordnet forsikringskontraktene - kontraktsfastsatte forpliktelser 8.a Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene Sum midler tilordnet forsikringskontraktene - kontraktsfastsatte forpliktelser Forsikringsrelaterte driftskostnader 9.1 Forvaltningskostnader Forsikringsrelaterte administrasjonskostnader Sum forsikringsrelaterte driftskostnader Resultat av teknisk regnskap IKKE-TEKNISK REGNSKAP 12. Netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen 12.1 Inntekter fra investeringer i datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Renteinntekter og utbytte mv på finansielle eiendeler Netto driftsinntekt fra eiendom Verdiendringer på investeringer Realisert gevinst og tap på investeringer Sum netto inntekter fra investeringer i selskapsporteføljen Andre inntekter Forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen 14.1 Forvaltningskostnader Andre kostnader Sum forvaltningskostnader og andre kostnader knyttet til selskapsporteføljen Resultat av ikke teknisk regnskap Resultat før skattekostnad Skattekostnader Resultat før andre resultatkomponenter Andre resultatkomponenter 19.3 Aktuarielle gevinster og tap på ytelsesbaserte pensjonsordninger - ytelser til ansatte Skatt på andre resultatkomponenter Totalresultat Disponeringer Overført (fra) / til annen egenkapital Sum disponeringer
20 Balanse EIENDELER Note EIENDELER I SELSKAPSPORTEFØLJEN 1. Immaterielle eiendeler 1.2 Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Investeringer 2.2 Datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Aksjer og andeler i datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Fordringer på og verdipapirer utstedt av datterforetak, tilknyttede foretak og fellesk.foretak Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Investeringer som holdes til forfall Utlån og fordringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Utlån og fordringer Finansielle derivater Sum investeringer Fordringer Fordringer i forbindelse med gjenforsikring Andre fordringer Sum fordringer Andre eiendeler 4.1 Anlegg og utstyr Kasse, bank Sum andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter 5.1 Opptjente ikke mottatte leieinntekter Andre forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum eiendeler i selskapsporteføljen EIENDELER I KUNDEPORTEFØLJEN 6. Investeringer i kollektivporteføljen 6.2 Datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Aksjer og andeler i datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Fordringer på og verdipapirer utstedt av datterforetak, tilknyttede foretak og fellesk.foretak Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost Investeringer som holdes til forfall Utlån og fordringer Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Utlån og fordringer Finansielle derivater Andre finansielle eiendeler Sum investeringer i kollektivporteføljen SUM EIENDELER
21 Balanse EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt egenkapital 10.1 Selskapskapital Aksjekapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 11.1 Fond Risikoutjevningsfond Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Ansvarlig lånekapital mv Annen ansvarlig lånekapital Sum ansvarlig lånekapital mv Forsikringsforpliktelser - kontraktsfastsatte forpliktelser 13.1 Premiereserve mv Tilleggsavsetninger Kursreguleringsfond Premiefond, innskuddsfond og fond for regulering av pensjoner mv Andre tekniske avsetninger for skadevirksomheten Ufordelte overskuddsmidler til forsikringskontraktene Sum forsikringsforpliktelser i livsforsikring - kontraktsfastsatte forpliktelser Avsetninger for forpliktelser 15.1 Pensjonsforpliktelser o.l Forpliktelser ved skatt Forpliktelser ved utsatt skatt Sum avsetninger for forpliktelser Forpliktelser 17.4 Finansielle derivater tilknyttet selskapsporteføljen Finansielle derivater tilknyttet kollektivporteføljen Andre forpliktelser Sum forpliktelser Påløpte kostnader og mottatte, ikke opptjente inntekter 18.2 Andre påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Sum påløpte kostnader og mottatte, ikke opptjente inntekter SUM EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER
22 Oppstilling av endringer i egenkapital 2017 Aksje kapital Innskutt egenkapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Risiko utjevnings fond Opptjent egenkapital Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Egenkapital Årets endringer /disponeringer Egenkapital UB Aksje kapital Overkurs Sum innskutt egenkapital Risiko utjevnings fond Annen opptjent egenkapital Sum opptjent egenkapital Opptjent egenkapital Årets disponeringer Egenkapital UB Selskapets aksjekapital består av aksjer à kr Det er kun en aksjeklasse og vedtektene inneholder ingen stemmebegrensninger. Selskapet eies 100% av Oslo kommune.
23 Note 3. Verdsettelse av finansielle instrumenter til virkelig verdi Nivå 1: Noterte priser (ikke-justerte) i aktive markeder (børs, megler, prissettingstjeneste, reguleringsmyndighet). Nivå 2: Andre data enn de som inngår i nivå 1, som er observerbare, enten direkte (dvs. som priser) eller indirekte (avledet fra priser). Nivå 3: Instrument på nivå 3 har data som ikke bygger på observerbare markedsdata (inaktivt marked). Reell virkelig verdi kan derfor avvike hvis instrumentet skulle bli omsatt. Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Selskapsporteføljen 2017 Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Aksjer og andeler i datterforetak % 100 % Aksjer og andeler Aksjer - Aksjefond og andeler Hedgefond - Infrastruktur - Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum aksjer og andeler % 42 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 86 % 100 % Derivater - Eiendeler - Forpliktelser Sum % 37 % 100 % Sum finansielle poster som måles til virkelig verdi % 35 % 39 % 100 % Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Kollektivporteføljen 2017 Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Aksjer og andeler i datterforetak % 100 % Aksjer og andeler Aksjer Aksjefond og andeler Hedgefond Infrastruktur Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum % 0 % 38 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 93 % 100 % Utlån og fordringer % 100 % Andre finansielle eiendeler % 100 % Derivater Sum % 12 % 4 % 100 % Sum finansielle poster som måles til virkelig verdi % 29 % 39 % 100 %
24 Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Selskapsporteføljen 2016 Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Aksjer og andeler i datterforetak % 100 % Aksjer og andeler * Aksjer - Aksjefond og andeler Hedgefond - Infrastruktur - Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum aksjer og andeler % 34 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 82 % 100 % Derivater Eiendeler - Forpliktelser Sum derivater % 100 % 100 % % 37 % 36 % 100 % Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Kollektivporteføljen 2016 Kvoterte Observerbare Ikke observerbare Sum priser forutsetninger forutsetninger Aksjer og andeler i datterforetak % 100 % Aksjer og andeler * Aksjer Aksjefond og andeler Hedgefond Infrastruktur Private Equity Indirekte eiendomsfond Sum aksjer og andeler % 1 % 40 % 100 % Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning % 91 % 100 % Utlån og fordringer % 100 % Andre finansielle eiendeler % 100 % Derivater Eiendeler - - Forpliktelser Sum % 86 % 14 % 100 % Sum finansielle poster som måles til virkelig verdi % 31 % 39 % 100 % * Aksjer og andeler er bokført til egenkapitalmetoden i selskapsregnskapet. Underliggende eiendommer er vurdert til virkelig verdi og er derfor tatt med i hierarkiet. Investerings- Indirekte Sum Endringer i nivå 3 - Kollektivporteføljen eiendommer Hedgefond Infrastruktur Derivater Private Equity eiendomsfond Inngående balanse Solgt Kjøpt / innbetalt kapital Urealiserte endringer Utgående balanse
25 Note 4. Avkastning Kollektivporteføljen Realisert kapitalavkastning 1) 6,3 % 2,9 % 4,0 % 4,1 % Verdijustert kapitalavkastning 2) 6,8 % 5,3 % 5,1 % 7,6 % 8,8 % Selskapsporteføljen Realisert kapitalavkastning 1) 3,6 % 3,8 % 4,4 % 3,7 % Verdijustert kapitalavkastning 2) 4,1 % 4,4 % 3,6 % 4,6 % 3,6 % 1) Realisert kapitalavkastning angir den beregnede avkastning på porteføljen basert på årets realiserte finansinntekter eksklusive endring i merverdier på finansielle eiendeler. 2) Verdijustert kapitalavkastning angir den beregnede avkastning på porteføljen basert på årets samlede finansinntekter inklusive endring i merverdier på finansielle eiendeler. Note 5. Inntekter fra datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Kollektiv Selskap Oslo Forsikring AS - tingskade Eiendomsselskap Internlån - renter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Direkte eide eiendommer - inntekter Direkte eide eiendommer - kostnader Sum Kollektivporteføljens andel -33 Selskapsporteføljens andel 0 Note 6. Renteinntekt og utbytte mv på finansielle eiendeler Kollektiv Selskap Avkastning utenlandske obligasjonsfond Renter finansielle derivater norske Renter finansielle derivater utenlandske Renter tidsinnskudd bank Renter av norske obligasjoner Renter av high yield Renter utenlandske obligasjoner Renter utenlandske private equity Sum renteinntekter finansielle eiendeler til virkelig verdi Renter av og gebyr - utlån Renter norske obligasjoner - fordringer Renter norske obligasjoner - til amortisert kost Sum renteinntekter Utbytte norske aksjer og andeler Utbytte utenlandske aksjer og infrastrukturinvesteringer Utbytte private equity Sum utbytte Andre finansinntekter / kostnader Sum andre løpende kostnader og inntekter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel
26 Note 7. Verdiendring på investeringer Kollektiv Selskap Aksjer og andeler Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Finansielle derivater Sum finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi Bygninger Eiendomsfond Sum eiendom Private equity Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Note 8. Realisert gevinst og tap på investeringer Kollektiv Selskap Aksjer og andeler Aksjer og andeler - eiendom utland Aksjer og andeler - eiendom Norge Utenlandske infrastrukturinvesteringer Private equity Realisert aksjer og andeler Norske obligasjoner - omløpsmidler Utenlandske obligasjoner - omløpsmidler Konvertible obligasjoner High yield fond Realisert gjeldsinstrumenter til virkelig verdi Realisert gjeldsinstrumenter - fordringer Realisert gjeldsinstrumenter - hold til forfall Realisert gjeldsinstrumenter - hold til forfall Realisert tap utlån Opsjoner Futures Valuta Realisert finansielle derivater Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel 5 955
27 Note 9. Aksjer og andeler i datterforetak, tilknyttede foretak og felleskontrollerte foretak Aksjer og andeler i datterforetak Investeringseiendom Tilgang Verdireguleringer Salg Kapitalinnkallinger / kjøp via datterselskap og utdelinger netto Inntektsført resultat Sum Aksjer og andeler i datterselskap/underliggende døtre Oslo Forsikring AS OPF Private Equity AS Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel
28 Aksjer og andeler i datterselskap/underliggende døtre - investeringseiendom Eie- og stemme andel Organisasjonsnummer Forretningsadresse De nye Grønlandskvartalene Næring AS % Oslo Dyrskueveien 13 AS % Oslo Entra OPF Utvikling AS % Oslo Gardermoen Technical Base ANS % Oslo Gardermoen Flight Academy ANS % Oslo Gardermoen Cargo ANS % Oslo Gesellveien Parkeringshus AS % Oslo Hagaløkkveien 28 AS % Oslo Haraldrudveien 31 AS % Oslo Haraldrudveien 35 AS % Oslo Hatros II AS % Oslo Herøya Industripark AS % Oslo HIP Eiendom AS % Oslo Kongensgate AS % Oslo Kirkegata 18 AS % Oslo Komplementar Lørenveien 68 AS % Oslo Lørenveien 68 Eiendom AS % Oslo I Lørenfaret 1 AS % Oslo II Lørenfaret 1 AS % Oslo Lørenfaret 1 AS % Oslo Lørenfaret 1 B AS % Oslo Lørenfaret 3 AS % Oslo Lørenfaret Eiendom AS % Oslo Lørenfaret Eiendom II AS % Oslo Møllegaten 9 AS % Oslo Nygård Næringspark Øst AS % Oslo Nygård Utvikling AS % Oslo Næringsparkvegen 2 AS % Oslo OPF Eiendomsandeler AS % Oslo OPF Eiendom Holding AS (utenlandske døtre) % Oslo - Caeruleusix Oy AB 100 % Finland - Desdemonix Oy AB 100 % Finland - Opsix Oy AB 100 % Finland - Plantagen Borgå Fastighets AB 100 % Finland - Plantagen Espo Fastighets AB 100 % Finland - Plantagen Vasa Fastighets AB 100 % Finland Per Kroghs Vei 1 Komplementar AS % Oslo Per Kroghs Vei 1 KS % Oslo Per Kroghs Vei 1 AS % Oslo Per Kroghs Vei II AS % Oslo Per Kroghs Vei 1 ANS % Oslo Sexesgate Parkeringshus AS % Oslo Steenstrup Næringsbygg AS % Oslo Stokkamyrveien 18B AS % Oslo Stor Oslo Handelspark AS % Oslo Søreide Skole AS % Oslo Sørkedalsveien 8 Næring AS % Oslo Sørkedalsveien 8 Parkering AS % Oslo Trondheim Parinvest Holding AS ,1 % Trondheim Ullevål ANS % Oslo Vassbotnen 11 AS % Oslo Veitvet skole AS % Oslo Øvre Slottsgate 2C AS % Oslo
29 Note 10. Fordringer på og verdipapirer utstedt av datterselskap, tilk. foretak og fellesk. foretak Lån til datterselskap Lån utestående per Netto endring i løpet av året * Sum Herav: Utlån til norske selskap Utlån til utenlandske selskap 0 0 Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Spesifikasjon av inngående balanse Motpart / formål Lån OPF Eiendom Holding / Kjøp av Herøya Industripark OPF Eiendom Holding / Nygård Utvikling Kjøp av tomt Dyrskueveien / Likviditetstilførsel Lørenfaret / Likviditetstilførsel Spesifikasjon av netto endringer i løpet av året IB Endring Motpart / formål Lån OPF Eiendom Holding / Nygård Utvikling HIP Eiendom AS / REC bygg Dyrskueveien / Likviditetstilførsel / Renter Lørenfaret / Likviditetstilførsel / Renter Kongsberg / Likviditetstilførsel Møllergaten / Likviditetstilførsel Sum
30 Note 11. Obligasjoner som holdes til forfall Selskap Kollektiv Andre sektorer Sum Avdrag/uttrekk Påløpte renter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Note 12. Utlån og fordringer Utlån Selskap Kollektiv Pantelån Påløpte renter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Fordringer Selskap Kollektiv Andre sektorer Sum Påløpte renter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Selskap Kollektiv Andre fordringer Selskap Kollektiv Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel
31 Note 13. Aksjer og andeler Anskaffelseskost S & K Selskap Virkelig verdi Kollektiv Andel i prosent Anskaffelseskost 2016 Virkelig verdi 2016 Andel i prosent Hedgefond % % Infrastruktur % % Private equity % % Norske aksjer og andeler % % Utenlandske aksjer og andeler % % Eiendomsfond - utland % % Eiendomsfond - Norge % % Sum % % Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel
32 Note 14. Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Virkelig verdi Anskaffelseskost S+K Selskap Kollektiv Andel i prosent Anskaffelseskost 2016 Virkelig verdi 2016 Andel i prosent Obligasjoner % % Pengemarked % % Sum norske obligasjoner % % Utenlandske obligasjoner % % Sum utenlandske obligasjoner % % Obligasjonsfond konv. obligasjoner % % Obligasjonsfond utenlandske obligasjoner % - - Obligasjonsfond high yield % % Sum obligasjonsfond utland % % Sum % % Påløpte renter % % Sum % % Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Note 15. Utlån og fordringer Virkelig verdi Anskaffelseskost S+K Selskap Kollektiv Andel i prosent Anskaffelseskost 2016 Virkelig verdi 2016 Andel i prosent Utlån til utenlandske PE % % Sum % % Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel 0
33 Note 16. Finansielle derivater Forpliktelser / Eiendeler Selskap Kollektiv Valutarelaterte kontrakter Renterelaterte kontrakter Egenkapitalrelaterte kontrakter Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Note 17. Andre finansielle eiendeler og kasse, bank Selskap Kollektiv Bankinnskudd Skattetrekkskonto (bundne midler) Bank (futures) Bank (påløpte renter) Sum Kollektivporteføljens andel Selskapsporteføljens andel Note 18. Forfalte premier Personskade Ordinær premie kollektiv Reguleringspremie og andre engangspremier Sum Note 19. Overføring av premiereserve fra/til andre forsikringsselskap Tilflyttede midler Premiereserve 0 0 Forsinkelsesrente 0 0 Mottatte midler ført over resultatet 0 0 Tilleggsavsetning 0 0 Premiefond 0 0 Sum mottatte midler 0 0 Antall kontrakter 0 0 Fraflyttede midler Premiereserve 0-19 Forsinkelsesrente 0 0 Avgitte midler ført over resultatet 0-19 Tilleggsavsetning 0 0 Premiefond 0 0 Sum avgitte midler 0-19 Antall kontrakter 0 0
34 Note 20. Spesifikasjoner av premier og erstatninger for personskade Gruppeliv Yrkesskade Ulykke Totalt Premieinntekter Forfalte bruttopremier Periodiserte premier Sum premie (a) Brutto erstatninger Betalte erstatninger tidligere årganger Betalte erstatninger inneværende år Endring i erstatningsavsetninger tidligere årganger Endring i erstatningsavsetninger inneværende år Sum erstatninger (b) Driftskostnader Administrasjonskostnader Sum driftskostnader (c) Gjenforsikringsresultat Andel av bruttopremier Betalte erstatninger Endring erstatningsavsetning Gjenforsikringsresultat (d) Resultat for egen regning fordelt pr. bransje (a+b+c+d) Brutto skadeprosent avvikling -1,9 % -61,7 % -56,2 % -44,9 % Brutto skadeprosent inneværende år 70,5 % 99,7 % 91,3 % 91,2 % Brutto skadeprosent samlet 68,6 % 38,1 % 35,1 % 46,3 %
Regnskap OPF konsern pr. 31. mars 2014
Regnskap OPF konsern pr. 31. mars 2014 Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Note 1 Note 2 Note 3 Note 4 Note 5 Note 6 Note 7 Note 8 Note 9 Note 10 Note 11 Note
DetaljerKvartalsrapport - 3/2016
Kvartalsrapport - 3/2016 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap OPF AS
DetaljerKvartalsrapport - 2/2017
Kvartalsrapport - 2/2017 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Regnskap OPF AS u Resultatregnskap u
DetaljerKvartalsrapport - 1/2018
Kvartalsrapport - 1/2018 Regnskap og noter OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap
DetaljerKvartalsrapport - 3/2015
Kvartalsrapport - 3/2015 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Regnskap OPF AS Resultatregnskap Balanse Oppstilling
DetaljerKvartalsrapport - 4/2017
Kvartalsrapport - 4/2017 Regnskap og noter OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap
DetaljerKvartalsrapport - 2/2018
Kvartalsrapport - 2/2018 Regnskap og noter OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap
DetaljerKvartalsrapport - 3/2018
Kvartalsrapport - 3/2018 OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet OPF AS u Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport - 1/2017
Kvartalsrapport - 1/2017 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap OPF AS
DetaljerKvartalsrapport - 1/2015
Kvartalsrapport - 1/2015 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet Regnskap OPF AS Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport - 2/2016
Kvartalsrapport - 2/2016 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap OPF AS
DetaljerKvartalsrapport - 2/2015
Kvartalsrapport - 2/2015 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet Regnskap OPF AS Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport - 1/2019
Kvartalsrapport - 1/2019 OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u OPF AS u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling
DetaljerKvartalsrapport - 4/2014
Kvartalsrapport - 4/2014 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet Regnskap OPF AS Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport 2. kvartal 2019
Kvartalsrapport 2. kvartal 2019 OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Egenkapitaloppstilling u Kontantstrømoppstilling u OPF AS u Resultatregnskap u Balanse u Egenkapitaloppstilling
DetaljerKvartalsrapport - 1/2016
Kvartalsrapport - 1/2016 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet Regnskap OPF AS Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport 1/2015
Kvartalsrapport 1/2015 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerRegnskap OPF morselskap pr. 31. mars 2014. Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Noter til regnskapet
Regnskap OPF morselskap pr. 31. mars 2014 Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Noter til regnskapet Resultatregnskap OPF morselskap TEKNISK REGNSKAP 31.03.2014 31.03.2013 (kun
DetaljerKvartalsrapport - 4/2015
Kvartalsrapport - 4/2015 Regnskap OPF konsern Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endringer i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet Regnskap OPF AS Resultatregnskap
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 3. KVARTAL 2018
Kvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 3. KVARTAL 2018 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 9 NOTER TIL REGNSKAPET 10 NOTE 1 Regnskapsprinsipper 10 NOTE
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 2. KVARTAL 2018
Kvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 2. KVARTAL 2018 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 9 NOTER TIL REGNSKAPET 10 NOTE 1 Regnskapsprinsipper 10 NOTE
DetaljerKvartalsrapport 2/2015
Kvartalsrapport 2/2015 R E S U LTAT R E G N S K A P BAL ANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 1. KVARTAL 2018
Kvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 1. KVARTAL 2018 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 9 NOTER TIL REGNSKAPET 10 NOTE 1 Regnskapsprinsipper 10 NOTE
DetaljerKvartalsrapport 2/2014
Kvartalsrapport 2/2014 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerKvartalsrapport 3/2014
Kvartalsrapport 3/2014 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerKvartalsrapport 1/2014
Kvartalsrapport 1/2014 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 1. KVARTAL 2017
Kvartalsrapport 1. KVARTAL 2017 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 6 EGENKAPITALOPPSTILLING 9 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 10 NOTER TIL REGNSKAPET 11 Note 1 Regnskapsprinsipper 11 Note 2 Premieinntekt fordelt
DetaljerKvartalsrapport 2/2016
Kvartalsrapport 2/2016 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 2. KVARTAL 2017
Kvartalsrapport 2. KVARTAL 2017 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 6 EGENKAPITALOPPSTILLING 9 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 10 NOTER TIL REGNSKAPET 11 Note 1 Regnskapsprinsipper 11 Note 2 Premieinntekt fordelt
DetaljerKvartalsrapport - 1/2018
Kvartalsrapport - 1/2018 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet 1.kv 2018 4.kv 2017 3.kv 2017 2.kv 2017
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS
Kvartalsrapport Resultatregnskap - Balanse - Noter 3. kvartal 2016 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 9 NOTER TIL REGNSKAPET 10 Note 1 Regnskapsprinsipper
DetaljerKvartalsrapport 1/2016
Kvartalsrapport 1/2016 RESULTATREGNSKAP BALANSE NOTER Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 5 Egenkapitaloppstilling 7 Kontantstrømoppstilling 8 Noter til regnskapet 9 Note 1 Regnskapsprinsipper 9 Note 2
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 1. KVARTAL 2019
Kvartalsrapport 1. KVARTAL 2019 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 8 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 9 NOTER TIL REGNSKAPET 10 NOTE 1 Regnskapsprinsipper 10 NOTE 2 Premieinntekt fordelt
DetaljerKvartalsrapport KLP BEDRIFTSPENSJON AS 3. KVARTAL 2017
Kvartalsrapport 3. KVARTAL 2017 Innhold RESULTATREGNSKAP 3 BALANSE 6 EGENKAPITALOPPSTILLING 9 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 10 NOTER TIL REGNSKAPET 11 Note 1 Regnskapsprinsipper 11 Note 2 Premieinntekt fordelt
DetaljerOslo Pensjonsforsikring
Pressemelding 9,0 prosent avkastning for kundene i i 2009 (OPF) hadde et selskapsresultat på 371 millioner kroner i 2009. Resultatet i fjerde kvartal var 99 millioner kroner. Verdijustert avkastning var
DetaljerResultat for første kvartal 2019
Resultat for første kvartal 2019 8. mai 2019 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS Sterk utvikling i finansmarkedene i første kvartal Konsernresultat før skatt var 312 millioner kroner i første
DetaljerResultat for andre kvartal 2017
Resultat for andre kvartal 2017 21. august 2017 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS 5,2 prosent avkastning for kundene Konsernresultat var 249 millioner kroner i andre kvartal 2017, mot 301
DetaljerResultat for tredje kvartal 2018
Resultat for tredje kvartal 2018 1. november 2018 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS God avkastning i tredje kvartal 2018 Konsernresultat før skatt var 276 millioner kroner i tredje kvartal
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Delårsregnskap 2. kvartal 2015 (Urevidert) Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2015 2014 2015 2014 2014 Tall i tusen kroner Note 01.04-30.06 01.04-30.06
DetaljerResultat for første kvartal 2017
Resultat for første kvartal 2017 2. mai 2017 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS Godt resultat og høy avkastning for kundene Konsernresultat var 290 millioner kroner i første kvartal 2017,
DetaljerKvartalsrapport - 4/2016
Kvartalsrapport - 4/2016 Regnskap OPF konsern u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endringer i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet Regnskap OPF AS
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Delårsregnskap 3. kvartal 2015 (Urevidert) Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2015 2014 2015 2014 2014 Tall i tusen kroner Note 01.07-30.09 01.07-30.09
DetaljerResultat for andre kvartal 2018
Resultat for andre kvartal 2018 16. august 2018 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS God avkastning men svake forsikringsresultater i andre kvartal 2018 Konsernresultat før skatt var 198 millioner
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Delårsregnskap 4. kvartal 2015 (Urevidert) Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2015 2014 2015 2014 Tall i tusen kroner Note 01.10-31.12 01.10-31.12
DetaljerResultat for andre kvartal 2019
Resultat for andre kvartal 2019 15. august 2019 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS Sterkt andre kvartal etter bred oppgang i finansmarkedene i juni Konsernresultat før skatt var 247 millioner
DetaljerKvartalsrapport - 3/2017
Kvartalsrapport - 3/2017 Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endring i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet RAPPORT ETTER TREDJE KVARTAL 2017 Resultater og drift
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Kvartalsrapport Q1 2015 Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2015 2014 2014 Tall i tusen kroner Note 01.01-31.03 01.01-31.03 01.01-31.12 TEKNISK REGNSKAP
DetaljerKvartalsrapport - 2/2019
Kvartalsrapport - 2/2019 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet RAPPORT ETTER ANDRE KVARTAL 2019 Resultater
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Kvartalsrapport Q4 2014 Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2014 2013 2014 2013 Tall i tusen kroner Note 30.09-31.12 30.09-31.12 01.01-31.12 01.01-31.12
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS RESULTAT 2011 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 1 306 518 211 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen -26 390 005 3. Netto inntekter
DetaljerKvartalsrapport - 2/2017
Kvartalsrapport - 2/2017 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet RAPPORT ETTER ANDRE KVARTAL 2017 Resultater
DetaljerLandbruksforsikring AS
Landbruksforsikring AS Kvartalsrapport Q3 2014 Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2014 2013 2014 2013 2013 Tall i tusen kroner Note 01.07-30.09 01.07-30.09 01.01-30.09 01.01-30.09
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS RESULTAT 01.01.2012-30.09.2012 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 456 674 278,07 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 358 052 182,89
DetaljerStyrets beretning pr
3. kvartal 2018 Styrets beretning pr. 30.09.2018 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE
DetaljerStyrets beretning pr
3. kvartal 2017 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE PENSJONSSELSKAPER I DANMARK. VI
DetaljerStyrets beretning pr
1. halvår 2019 Styrets beretning pr. 30.06.2019 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE
DetaljerStyrets beretning pr
1. halvår 2017 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE PENSJONSSELSKAPER I DANMARK. VI ØNSKER
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT 01.01.2013-30.09.2013 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 105 441 443 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 333 437 198 3. Netto inntekter fra investeringer
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT 01.01.2013-31.03.2013 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 25 520 734,68 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 149 472 791,42 3. Netto inntekter fra investeringer
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT 01.01.2012-30.06.2012 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 364 308 889,98 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 185 194 495,18 3. Netto inntekter fra investeringer
DetaljerStyrets beretning pr
1. kvartal 2018 Styrets beretning pr. 31.03.2018 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT 31.03.2012 Tall i mill. kr TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 241,7 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 164,5 3. Netto inntekter fra investeringer i
DetaljerWATERCIRCLES FORSIKRING ASA 3.kvartal 2017 (Urevidert)
WATERCIRCLES FORSIKRING ASA 3.kvartal 2017 (Urevidert) I 2017 tegner selskapet forsikringer på egne bøker gjennom datterselskapene i Sverige, Danmark og Norge. I 2017 vil konsernet fremdeles ha hoveddelen
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
SILVER PENSJONSFORSIKRING AS RESULTAT 2012 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 486 747 426 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 456 572 038 3. Netto inntekter
DetaljerResultat for andre kvartal 2016
Resultat for andre kvartal 2016 18. august 2016 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS Svært god soliditet gjør OPF rustet til å tåle lave renter og urolige finansmarkeder Konsernresultat i andre
DetaljerKvartalsrapport - 3/2018
Kvartalsrapport - 3/2018 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet RAPPORT ETTER TREDJE KVARTAL 2018 Resultater
DetaljerWATERCIRCLES FORSIKRING ASA 2. kvartal 2017 (Urevidert)
WATERCIRCLES FORSIKRING ASA 2. kvartal 2017 (Urevidert) Selskapet har i første halvår 2017 startet tegning av forsikringer i egne bøker gjennom datterselskapene i Sverige, Danmark og Norge. I 2017 vil
DetaljerDelårsregnskap 3. kvartal 2016
Delårsregnskap 3. kvartal 2016 (Urevidert) Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2016 2015 2016 2015 2015 Tall i tusen kroner Note 01.07-30.09 01.07-30.09 01.01-30.09 01.01-30.09
DetaljerStyrets beretning pr
1. halvår 2018 Styrets beretning pr. 30.06.2018 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER BLANT DE STØRSTE OG FØRENDE
DetaljerStyrets beretning RESULTAT PR
1.kvartal 2013 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VI ER I DAG 84 ANSATTE. VÅRT DANSKE MORSELSKAP DANICA PENSION FORVALTER CA. 300 MRD. KRONER PÅ
DetaljerStyrets beretning RESULTAT PR
1.halvår 2013 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VI ER I DAG 84 ANSATTE. VÅRT DANSKE MORSELSKAP DANICA PENSION FORVALTER CA. 300 MRD. KRONER PÅ VEGNE
DetaljerSide 2 av 15. Jernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT
Side 2 av 15 Jernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT 2.KVARTAL 2017 Innhold KVARTALSRAPPORT 30.06.2017... 3 Sammendrag... 3 Premier... 3 Finansinntekter... 3 Erstatninger... 3 Driftsutgifter...
DetaljerSide 2 av 15. Jernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT
Side 2 av 15 Jernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT 3.KVARTAL 2017 Innhold KVARTALSRAPPORT 30.09.2017... 3 Sammendrag... 3 Premier... 3 Finansinntekter... 3 Erstatninger... 3 Driftsutgifter...
DetaljerKvartalsrapport 2/2012. Resultatregnskap og balanse - Noter
Kvartalsrapport 2/2012 Resultatregnskap og balanse - Noter Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 4 Kontantstrømoppstilling 5 Egenkapitaloppstilling 5 Note 1 Regnskapsprinsipper 6 Note 2 Pensjon egne ansatte
DetaljerJernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT
Jernbanepersonalets forsikring gjensidig KVARTALSRAPPORT 1.KVARTAL 2017 Innhold KVARTALSRAPPORT 31.03.2017... 3 Sammendrag... 3 Premier... 3 Finansinntekter... 3 Erstatninger... 3 Driftsutgifter... 3 Balansen...
DetaljerResultat av teknisk regnskap Andre inntekter Resultat av ikke teknisk regnskap
Statoil Forsikring AS RESULTATREGNSKAP 01.01-31.03.2018 2018 2017 2017 (Beløp i NOK 1000) 31.03.2018 31.03.2017 31.12.2017 TEKNISK REGNSKAP FOR SKADEFORSIKRING Premieinntekter mv. Opptjente bruttopremier
DetaljerQ1 Q1 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2014 2013 2013
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q1 Q1 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2014 2013 2013 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 123 616 131 776 483 629 Avgitte gjenforsikringspremier -57 013-64 836-162 004 Forfalt
DetaljerKvartalsrapport - 1/2017
Kvartalsrapport 1/2017 Styrets beretning Resultatregnskap Balanse Oppstilling av endring i egenkapital Kontantstrømoppstilling Noter til regnskapet RAPPORT ETTER FØRSTE KVARTAL 2017 Resultater og drift
DetaljerAllokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap 5 218 420 4 203 460 9 519 839
Landbruksforsikring AS Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 30.06.2014 30.06.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 186 359 830 250 299 190 425 030 207 - Avgitte gjenforsikringspremier
DetaljerAllokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap
Landbruksforsikring AS Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 250 299 190 215 430 423 374 943 411 - Avgitte gjenforsikringspremier -124 106 805-81
DetaljerAllokert investeringsavkastning overført fra ikke-teknisk regnskap
Landbruksforsikring AS Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 31.03.2014 31.03.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 136 734 945 162 293 987 425 030 207 - Avgitte gjenforsikringspremier
DetaljerKvartalsrapport - 4/2017
Kvartalsrapport - 4/2017 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet RAPPORT ETTER FJERDE KVARTAL 2017 Resultater
DetaljerNemi Forsikring AS. Q1 Q1 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2012. i 1000 NOK
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q1 Q1 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2012 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 131 776 139 178 523 379 Avgitte gjenforsikringspremier -64 836-51 656-150 242 Forfalt
DetaljerKvartalsrapport 1/2013. Resultatregnskap og balanse - Noter
Resultatregnskap og balanse - Noter Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 4 Kontantstrømoppstilling 5 Egenkapitaloppstilling 5 Note 1 Regnskapsprinsipper 6 Note 2 Pensjon egne ansatte 6 Note 3 Premieinntekt
DetaljerKvartalsrapport 3/2012. Resultatregnskap og balanse - Noter
Resultatregnskap og balanse - Noter Innhold Resultatregnskap 3 Balanse 4 Kontantstrømoppstilling 5 Egenkapitaloppstilling 5 Note 1 Regnskapsprinsipper 6 Note 2 Pensjon egne ansatte 6 Note 3 Premieinntekt
DetaljerStyrets beretning RESULTAT PER
1. kvartal 2012 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE Styrets beretning RESULTAT PER 31.03.2012 FINANSKONSERN. VI ER I DAG 80 ANSATTE. VÅRT DANSKE MORSELSKAP DANICA
DetaljerWATERCIRCLES FORSIKRING ASA 1. kvartal 2017 (Urevidert)
WATERCIRCLES FORSIKRING ASA 1. kvartal 2017 (Urevidert) Watercircles Forsikring ASA Selskapet har i første kvartal 2017 startet tegning av forsikringer i egne bøker gjennom datterselskapene i Sverige,
DetaljerStyrets beretning pr. 30.06.2015
2. kvartal 2015 DANICA PENSJON ER ET SELSKAP I DANSKE BANK-KONSERNET, ET AV NORDENS LEDENDE FINANSKONSERN. VÅRT MORSELSKAP DANICA PENSION ER EN AV MARKEDSLEDERNE I DANMARK VI ØNSKER Å VÆRE EN UTFORDRER
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT 01.01.2013-30.06.2013 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 67 223 691 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 201 060 240 3. Netto inntekter fra investeringer
DetaljerSILVER PENSJONSFORSIKRING AS
RESULTAT Note 01.01.2016-31.03.2016 01.01.2015-31.03.2015 TEKNISK REGNSKAP FOR LIVSFORSIKRING 1. Premieinntekter 1 180 706 29 469 404 2. Netto inntekter fra investeringer i kollektivporteføljen 3 35 884
DetaljerQ2 Q2 1.1.- 30.06 1.1.- 30.06 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2013 2012 2012
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q2 Q2 1.1.- 30.06 1.1.- 30.06 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2013 2012 2012 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 133 539 116 772 265 315 255 950 523 379 Avgitte gjenforsikringspremier
DetaljerQ3 Q3 1.1.- 30.09 1.1.- 30.09 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2013 2012 2012
Nemi Forsikring AS i 1000 NOK Q3 Q3 1.1.- 30.09 1.1.- 30.09 Året RESULTATREGNSKAP NOTE 2013 2012 2013 2012 2012 Premieinntekter Forfalt bruttopremie 112 731 113 777 378 046 369 727 523 379 Avgitte gjenforsikringspremier
DetaljerResultat for fjerde kvartal 2018
Resultat for fjerde kvartal 2018 14. februar 2019 Oslo Pensjonsforsikring AS og Oslo Forsikring AS Svak utvikling i finansmarkedene i fjerde kvartal Konsernresultat før skatt var 177 millioner kroner i
DetaljerKVARTALSRAPPORT RESULTAT... 6 BALANSE EIENDELER... 8 BALANSE EGENKAPITAL OG GJELD... 9 REGNSKAPSPRINSIPPER... 10
3.KVARTAL 2018 Innhold KVARTALSRAPPORT 30.09.2018... 3 Sammendrag... 3 Premier... 3 Finansinntekter... 3 Erstatninger... 3 Driftsutgifter... 3 Balansen... 4 Eiendeler... 4 Egenkapital og forpliktelser...
DetaljerKvartalsrapport - 2/2018
Kvartalsrapport - 2/2018 u Styrets beretning u Resultatregnskap u Balanse u Oppstilling av endring i egenkapital u Kontantstrømoppstilling u Noter til regnskapet RAPPORT ETTER ANDRE KVARTAL 2018 Resultater
DetaljerResultatregnskap - STATNETT FORSIKRING AS -
Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 31.03.2014 31.03.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 3 555 000 2 592 500 52 302 847 - Avgitte gjenforsikringspremier -1 008 786-1 168
DetaljerResultatregnskap - STATNETT FORSIKRING AS -
Resultatregnskap Teknisk regnskap for skadeforsikring 30.06.2014 30.06.2013 2013 PREMIEINNTEKTER Forfalte bruttopremier 56 807 676 52 172 847 52 302 847 - Avgitte gjenforsikringspremier -1 431 382-1 591
DetaljerRapport per 1. kvartal 2018 (Urevidert) Nordea Liv Norge
Rapport per 1. kvartal 2018 (Urevidert) Nordea Liv Norge Nordea Liv Norge Nordea Liv er det tredje største selskapet i det private livs- og pensjonsforsikringsmarkedet i Norge. Nordea Liv fikk per 1. kvartal
DetaljerDelårsregnskap 1. kvartal 2016
Delårsregnskap 1. kvartal 2016 (Urevidert) Resultat, balanse og noter Landbruksforsikring AS Resultatregnskap 2016 2015 2015 Tall i tusen kroner Note 01.01-31.03 01.01-31.03 01.01-31.12 TEKNISK REGNSKAP
DetaljerKvartalsrapport 1. kvartal 2014 Jernbanepersonalets Forsikring Gjensidig
Kvartalsrapport 1. kvartal 2014 Jernbanepersonalets Forsikring Side 1 Kvartalsrapport pr 31. mars 2014 Sammendrag Driftsresultat I viser et overskudd på 26,3 mill., mot et overskudd på 78,5 mill. i fjor.
Detaljer