Kvartalsrapport KLP SKADEFORSIKRING AS 1. KVARTAL 2017

Transkript

1 Kvartalsrapport 1. KVARTAL 2017

2 Innhold KVARTALSREGNSKAP RESULTATREGNSKAP 4 BALANSE 5 EGENKAPITALOPPSTILLING 6 KONTANTSTRØMOPPSTILLING 7 NOTER TIL REGNSKAPET 8 Note 1 Generell informasjon 8 Note 2 Regnskapsprinsipper 8 Note 3 Segmentinformasjon 9 Note 4 Forsikringsforpliktelser 9 Note 5 Aksjekapital/resultat per aksjer 9 Note 6 Forsikringstekniske driftskostnader 9 Note 7 Virkelig verdi hieraki 10 Note 8 Solvenskapitaldekning 12 Note 9 Nøkkeltall 13

3 Side 3 Kvartalsregnskap 1. KVARTAL 2017 Godt driftsresultat etter årets første tre måneder. Bestandspremien økt med 3,9 prosent i løpet av perioden. Den høye medlemsandelen innen personmarkedet fortsetter. RESULTAT PR kvartal 2017 viser et driftsresultat før skatt på 49,6 millioner kroner, mot 49,5 millioner kroner samme tid i Det er fortsatt vekst i alle segmenter og høy medlemsandel blant personmarkedskundene. Premiebestand har i løpet av kvartalet økt med 3,9 prosent til millioner kroner. Det er så langt i år innrapportert en større eiendomsskade med et skadeanslag på 20,6 millioner kroner. Avviklingen av tidligere skadeårganger er fortsatt positiv, og det er hittil i år inntektsført 33,5 millioner kroner. Finansavkastningen var i 1. kvartal 1,4 prosent. FORSIKRING Nøkkeltallene for selskapet var: PR Hele 2016 Skadeprosent f.e.r. 81,1 76,9 75,9 Kostnadsprosent f.e.r. 21,8 23,3 22,8 Totalkostnadsprosent f.e.r. 102,9 100,2 98,7 OFFENTLIG MARKED Bestandspremien har i 1. kvartal økt med 2,3 prosent tilsvarende 12,5 millioner kroner (2016; 33,1) En kartlegging viser at anbudsaktiviteten blir høy gjennom hele året. Alle helseforetak skal sammen gjennomføre anbudskonkurranse på forsikring. Dette blir det største anbudet på forsikring i det offentlige markedet. Hittil i år har vi et negativt resultat på avgjørelser, men det er få avgjørelser så langt. I første kvartal har vi gjennomført 122 kundeaktiviteter med hovedfokus på befaringer og kurs med fokus på skadeforebygging Den største skaden i kvartalet er en eiendomsskade anslått til 20,6 millioner kroner. BEDRIFTSMARKED Bestandspremien har i 1. kvartal økt med 3,4 prosent, tilsvarende 9,7 millioner kroner (17,9). Det er startet flere kampanjer og vi har etablert en tettere samhandling med KLP Bedriftspensjon gjennom samlokalisering og felles salgsaktiviteter. Den største skaden i kvartalet er en eiendomsskade anslått til 6,0 millioner kroner. PERSONMARKED Bestandspremien har i 1. kvartal økt med 6,2 prosent tilsvarende 26,8 millioner kroner (13,1). Medlemsandelen i årets salg har vært 96 prosent. Web-andelen har vært 26 prosent for årets salg til medlemmer. Den største enkeltskaden i år er en bilskade (kjedekollisjon i utlandet) anslått til 2,1 millioner kroner. DIGITALISERING Bruken av webportalen øker og vi har utviklet flere nye løsninger som medfører at en økende grad av den løpende kommunikasjonen med kundene skjer på nettet. FINANS Netto finansinntekt i 1. kvartal var 57,9 millioner kroner, mot 49,5 millioner kroner på samme tid foregående år. Avkastningen var 1,4 prosent, mot 1,3 prosent i samme kvartal Obligasjonsavkastningen var svakere, men positiv med 0,8 prosent. Eiendomsavkastningen var også positiv, med 0,8 prosent. Avkastningen på selskapets aksjer var 4,8 prosent hvor særlig de internasjonale aksjefondene bidro positivt. SELSKAPETS ØKONOMISKE STILLING Selskapets økonomiske stilling er god, med en solvensmargindekning på 264 prosent. Tilsvarende dekningsgrad var 261 prosent pr. årsslutt 2016.

4 Side 4 Resultatregnskap NOTE MILLIONER KRONER TEKNISK REGNSKAP 3 Premieinntekter for egen regning 304,5 276, ,1 Andre forsikringsrelaterte inntekter 0,5 0,5 2,2 Erstatningskostnader for egen regning -247,0-212,4-872,9 Forsikringsrelaterte driftskostnader -66,4-64,5-262,2 6 Andre forsikringsrelaterte driftskostnader - -0,3-10,6 Resultat av teknisk regnskap -8,4-0,2 6,6 IKKE TEKNISK REGNSKAP Netto inntekter fra investeringer 57,9 49,5 248,3 Andre inntekter 0,1 0,2 0,5 Resultat av ikke-teknisk regnskap 58,0 49,7 248,8 Resultat før skattekostnad 49,6 49,5 255,4 Skattekostnad -9,0-13,0-48,6 Resultat før andre resultatkomponenter 40,6 36,5 206,8 Aktuarielle gevinster og tap på ytelsesbaserte pensjonsordninger - ytelser til ansatte - -8,1-1,9 Endring utsatt skatt andre resultatkomponenter - 2,0 0,5 Totalresultat 40,6 30,4 205,4 Overført til/fra fond -13,7 2,5-18,6 Netto konsernbidrag -186,8 Delårsresultat udisponert -26,9-32,9 Sum -40,6-30,4-205,4

5 Side 5 Balanse NOTE TUSEN KRONER EIENDELER Immaterielle eiendeler 13,2 16,5 9,2 Finansielle eiendeler som måles til amortisert kost 1 494, , ,9 7 Finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi 2 807, , ,3 Sum investeringer 4 301, , ,1 Gjenforsikringsandel av brutto forsikringsforpliktelser 150,4 80,6 119,2 Fordringer 206,4 181,3 183,0 Andre eiendeler 58,8 60,8 63,4 Forskuddsbetalte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter - - 3,0 Sum eiendeler 4 730, , ,9 EGENKAPITAL OG FORPLIKTELSER Innskutt 360,9 360,9 360,9 Fond mv 217,5 182,8 203,9 Annen opptjent 1 174, , ,0 Opptjent 1 391, , ,9 4 Forsikringsforpliktelser brutto 2 631, , ,7 Avsetninger for forpliktelser 256,2 227,9 256,2 Forpliktelser 62,7 89,7 260,9 Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter 27,8 27,2 15,3 Sum og forpliktelser 4 730, , ,9

6 Side 6 Egenkapitaloppstilling 2017 MILLIONER KRONER Innskutt Opptjent Sum Egenkapital , , ,8 Totalresultat 0,0 40,6 40,6 Sum transaksjoner med eierne 0,0 0,0 0,0 Egenkapital , , , MILLIONER KRONER Innskutt Opptjent Sum Egenkapital , , ,4 Totalresultat 0,0 30,4 30,4 Transaksjoner med eierne Egenkapital , ,9 1702, MILLIONER KRONER Innskutt Opptjent Sum Egenkapital , , ,4 Sum totalresultat 0,0 205,3 205,3 Avgitt konsernbidrag netto etter skatt 0,0-186,8-186,8 Mottatt konsernbidrag uten skattemessig effekt 0,0 21,0 21,0 Sum transaksjoner med eierne 0,0-165,8-165,8 Egenkapital pr , , ,8

7 Beholding av kontanter og bankinnskudd ved periodens begynnelse 63,4 58,4 58,4 KLP Skadeforsikring 1. kvartal 2017 Side 7 Kontantstrømoppstilling MILLIONER KRONER Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter 186,4 2,3 50,1 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter -4,2 0-8,3 Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter -186,8 0-36,8 Netto endring i kontanter og bankinnskudd -4,6 2,3 5,0 Beholding av kontanter og bankinnskudd ved periodens begynnelse 63,4 58,4 58,4 Beholding av kontanter og bankinnskudd ved periodens slutt 58,8 60,8 63,4

8 Side 8 Noter til regnskapet NOTE 1 Generell informasjon KLP Skadeforsikring AS tilbyr skadeforsikring til kommuner, fylkeskommuner, helseforetak og bedrifter. Selskapet tilbyr også forsikringsprodukter i personmarkedet og henvender seg da primært til konsernets medlemmer i offentlig tjenestepensjon. Selskapet største produktområde er forsikring til offentlig sektor. KLP Skadeforsikring AS er et heleid datterselskap av Kommunal Landspensjonskasse gjensidige forsikringsselskap (KLP), og inngår dermed i KLP-konsernet. KLP Skadeforsikring AS er registrert og hjemmehørende i Norge. Selskapet har adresse Dronning Eufemias gate 10, 0191 OSLO. NOTE 2 Regnskapsprinsipper Denne delårsrapporten viser selskapsregnskapet til KLP Skadeforsikring AS for perioden Delårsrapporten er ikke revidert. Delårsregnskap for KLP Skadeforsikring AS er utarbeidet i samsvar med Forskrift nr av "Forskrift om årsregnskap for skadeforsikringsselskaper" og IAS 34 delårsrapportering. Det er ingen endring i regnskapsprinsippene som har hatt betydning for delårsregnskapet pr Det vises til selskapets årsrapport for 2016 for nærmere beskrivelse av regnskapsprinsipper. Årsrapporten er tilgjengelig på KLP.NO.

9 Side 9 NOTE 3 Segmentinformasjon MILLIONER KRONER Offentlig Bedrift Personmarked Premieinntekter for egenregning ,1 109,4 304,5 Resultat 36,1 18,5-5,0 49,6 NOTE 4 Forsikringsforpliktelser MILLIONER KRONER Avsetning for ikke opptjent bruttopremie 772,2 680,6 343,2 Brutto erstatningsavsetning 1 859, , ,5 Forsikringsforpliktelser brutto 2 631, , ,7 NOTE 5 Aksjekapital/resultat pr aksje MILLIONER KRONER Antall aksjer i begynnelsen av perioden Antall aksjer i slutten av perioden Aksjekapital i begynnelsen av perioden 220,0 220,0 220,0 Aksjekapital i slutten av perioden 220,0 220,0 220,0 Resultat etter skatt per aksje i kroner Selskapet har en aksjeklasse fordelt på akjser á kr ,00. Det er ingen bestemmelser i vedtektene vedrørende begrensninger i stemmerett. KLP Skadeforsikring AS er et heleid datterselskap av Kommunal Landspensjonskasse (KLP). NOTE 6 Forsikringstekniske driftskostnader MILLIONER KRONER Personalkostnader 35,4 32,3 128,4 Avskrivninger 0,3 1,1 16,8 Husleie 3,9 3,6 13,9 It-tjenester fra konsern (selvkost) 14,3 15,7 74,2 Øverige tjenester fra konsern (selvkost) 10,5 10,7 40,6 Andre driftskostnader 14,6 10,6 26,6 Indirekte skadebehandlingskostnader flyttet til erstatninger -12,5-9,6-38,3 Sum driftskostnader 66,4 64,4 262,2

10 Side 10 NOTE 7 Virkelig verdi hierarki MILLIONER KRONER Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Sum EIENDELER Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Sertifikater Obligasjoner Obligasjonsfond Aksjer og andeler Aksjer Aksjefond ANS andeler Andre finansielle eiendeler Sum finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi MILLIONER KRONER Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Sum EIENDELER Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Sertifikater Obligasjoner Obligasjonsfond Aksjer og andeler Aksjer Aksjefond ANS andeler Andre finansielle eiendeler Sum finansielle eiendeler som måles til virkelig verdi ENDRINGER I NIVÅ 3 ANDELER I ANS, UNOTERTE Inngående balanse Solgt 0 0 Kjøpt 0 0 Urealiserte endringer 5 90 Annet Utgående balanse

11 Side 11 NOTE 7 Virkelig verdi hierarki forts. Virkelig verdi skal være en representativ pris basert på hva tilsvarende eiendel eller forpliktelse ville vært omsatt for ved normale markedsbetingelser og forhold. Høyeste kvalitet i forhold til virkelig verdi er basert på noterte kurser i et aktivt marked. Et finansielt instrument anses som notert i et aktivt marked dersom noterte kurser er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse kursene representerer faktiske og regelmessige forekommende transaksjoner på armlengdes avstand. NIVÅ 1: Instrumenter i dette nivået henter virkelig verdi fra noterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler eller forpliktelser som enheten har tilgang til ved rapporteringstidspunktet. Eksempler på instrumenter i nivå 1 er børsnoterte papirer. NIVÅ 2: Nivå 2: Instrumenter i dette nivået henter virkelig verdi fra observerbare markedsdata. Dette inkluderer priser basert på identiske instrumenter, men hvor instrumentet ikke innehar høy nok omsetningsfrekvens og derfor ikke anses som omsatt i et aktivt marked, samt priser basert på tilsvarende eiendeler og prisledende indikatorer som kan bli bekreftet fra markedsinformasjon. Eksempler på instrumenter i nivå 2 er rentepapirer priset ut fra rentebaner. NIVÅ 3: Instrumenter på nivå 3 innehar ingen observerbare markedsdata eller omsettes i markeder ansett som aktive. Prisen baseres hovedsakelig på egen beregninger hvor reell virkelig verdi kan avvike hvis instrumentet skulle blitt omsatt. Instrumentene i nivå 3 hos KLP Skadeforsikring AS er ANS andeler i eiendomsselskaper.

12 Side 12 NOTE 8 Solvenskapitaldekning I Solvens II-balansen inngår eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi. For eiendeler som har en lavere/høyere verdi i regnskapet korrigeres derfor mer/-mindreverdiene. For KLP Skadeforsikring AS forsikringsforpliktelser finnes det ikke observerbare markedsverdier. Disse beregnes derfor ved et beste estimat basert på aktuarielle forutsetninger. I tillegg kommer risikomargin som skal reflektere en tredjeparts kapitalkostnader ved å overta disse forpliktelsene. Basiskapital (kapitalgruppe 1) fremkommer av Solvens II balansen. Supplerende kapital (kapitalgruppe 2) består av avsetning til naturskadefondet. MILLIONER KRONER Forenklet Solvens II-balanse Beste estimat Risikomargin 124 Eiendeler bokført 4731 Utsatt skatt 238 Mer/mindre verdier 68 Andre forpliktelser 199 Sum eiendeler 4799 Sum gjeld Basiskapital - kapitalgruppe Naturskadeavsetningen 172 Basiskapital - kapitalgruppe Ansvarlig kapital under Solvens II Solvenskapitalkrav (SCR) 700 Minstekapitalkrav (MCR) 315 Solvenskapitaldekning 264 %

13 Side 13 NOTE 9 Nøkkeltall Q1-17 Q4-16 Q3-16 Q2-16 Q1-16 Resultat før skatt 49,6 255,4 185,6 116,3 49,5 Opptjente bruttopremier 320, ,5 894,9 588,9 290,3 Premieinntekter for egen regning 304, ,1 851,9 560,5 276,3 Egenkapital 1 752, , , , ,7 Skadeprosent 81,1 % 75,9 % 80,6 % 80,0 % 76,9 % Totalkostnadsprosent 102,9 % 98,7 % 101,6 % 101,7 % 100,2 % Avkastning på midler til forvaltning 1,4 % 6,1 % 4,9 % 3,1 % 1,3 % Ansvarlig kapital solvens II 1847, , , , ,0 Solvenskapitaldekning 264 % 261 % 274 % 278 % 285 % Årlig bestandspremievolum person 462,0 435,2 408,7 387,4 367,5 Årlig bestandspremievolum arbeidsgiver 851,4 832,2 826,2 822,8 813,2 Netto nytegning (akkumulert) 31,3 135,2 83, ,9

14 P.b. 400, sentrum, 0103 Oslo Organisasjonsnr.: BESØKSADRESSE Dronning Eufemias gate 10, Oslo klp.no Tlf.: Faks: Foto: Offset