Unibuss, Postboks 210 Alnabru, 0614 Oslo årsmelding / 2008

Transkript

1 Unibuss, Postboks 210 Alnabru, 0614 Oslo årsmelding / 2008

2 // Innhold // Styrets årsberetning for 2008 Styrets årsberetning // SIDE 01 Resultatregnskap // SIDE 04 Kontantstrømoppstilling // SIDE 05 Balanse // SIDE 06 Noter // SIDE 08 Revisors beretning // SIDE 16 Nøkkeltall 2008 Hovedtall fra regnskapet (mill.kr.) Driftsinntekter 928,5 763,0 675,7 Tilskudd - Resultat før skatt -27,7 24,2 1) 2,2 2) Egenkapital 84,7 112,5 136,7 Totalkapital 609,3 698,9 677, har i hovedsak vært et utfordrende år for Unibusskonsernet. Året har vært preget av følgende forhold: Vekst i omsetningen gjennom nye anbud Anbudsoppstart i Oslo og Vestfold med krevende resultatkrav Generell nedgang i kundetilfredshet (for all kollektivtrafikk) i Oslo Høykonjunktur med høy rente og dieselpris og et høyt lønnsoppgjør før finanskrisen satte inn Konsolidering fra fokus på vekst til lønnsomhet for turbil og ekspressbuss Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskapet og balansen med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om driften i året og om stillingen ved årsskiftet. Virksomheten AS Sporveisbussene ble etablert i 1997 ved at bussdivisjonen i AS Oslo Sporveier ble omdannet til et heleid datterselskap. Virksomheten har sitt hovedsete i Oslo. Hovedvirksomheten til selskapet, persontrafikk med rutebuss, ble fra 2007 samlet i Unibuss, og Sporveisbussene har blitt et holdingselskap. Sporveisbussene har fire heleide datterselskaper, Unibuss AS, som driver anbudsutsatt rutebusstrafikk, Unibuss Ekspress AS, som driver TORP-EKSPRES- SEN, RYGGE-EKSPRESSEN og Lavprisekspressen.no, Sporveisbussenes turbiler AS og Tønsberg Bussreiser AS. De to sistnevnte selskapene driver turbilvirksomhet i Østlandsområdet. Til sammen utgjør disse Unibusskonsernet. Organisasjon gjeldende fra : Totalt hadde Unibusskonsernet en omsetning i 2008 på 928 mill kr. Av dette hadde Unibuss (inkl Sporveisbussene) 820 mill kr, Sporveisbussenes turbiler og Tønsberg Bussreiser til sammen 48 mill kr og Unibuss Ekspress 60 mill kr. Passasjerutvikling Unibusskonsernet hadde 66 mill passasjerer i 2008, mot 60 mill i Busser Antall busser 463 herav nye i Rutebusser 413 herav nye i Ekspressbusser 20 herav nye i Turbusser 30 herav nye i 2008 Alle bussene eies av Sporveisbussene som leier de ut til de operative selskapene. Det ble i 2008 utrangert en del eldre busser og gjennomsnittsalderen på alle bussene er 2,6 år pr Bussparken er sikkerhetsmessig godt vedlikeholdt. Lønnsomhet Egenkapitalrentabilitet -28,1 % 8,2 % 3) 7,2 % 3) Totalkapitalrentabilitet -4,2 % 1,5 % 3) 1,4 % 3) Egenkapitalandel 13,9 % 16,1 % 20,2 % Driftsmargin -3,0 % 3,5 % 0,3 % Sporveisbussene Drift kvalitet miljø Antall passasjerer (i mill.) Antall busser Herav turbusser Herav ekspressbusser UNIBUSS Rutebussdrift UNIBUSS Ekspress Ekspressbusser Flybusser unibuss tur Sporveisbussenes turbiler Tønsberg Bussreiser AS Total reisetilfredshet % 91 % Kjørestil % 88 % 88 % av virksomheten 7 % av virksomheten 5 % av virksomheten Noter 1) I resultat før skatt 2007 inngår avskrivning og nedskrivning av «Goodwill» med 34,4 MNOK. 2) I resultat før skatt i 2006 og 2005 inngår avskrivning av «Goodwill» med 7,5 MNOK. 3) Beregnet utfra resultat før skatt korrigert for avskrivning for «Goodwill». / 1

3 Kvalitet Ruter har avtaler om kvalitetsbonus/malus for kollektivtrafikken i Oslo. Våren 2008 falt kundemålingene vesentlig for alle selskap og driftsarter i Oslo. Faktorer som kan påvirke disse negativt er bl.a. sterk trafikkvekst uten tilsvarende tilbudsbedring, omfattende gravearbeider bl.a. på Jernbanetorget, Helsfyr og Carl Berners Plass. Unibuss oppnådde en kundetilfredshet på 88 % i 2008, og hadde en samlet bonus, malus og gebyrer for 2008 på -2,7 mill kr. Dette resultatet er ikke tilfredsstillende. Anbud startet Unibuss opp anbudskjøring i Vestfold (Tønsbergområdet) som omfattet 75 busser. Flere forhold bidro til en del oppstartproblemer de første 6 ukene. Unibuss startet opp trafikken på siste anbudsrunden i Oslo som omfattet 110 busser og ca 35 % av busstrafikken i byen. Dette var trafikk Unibuss hadde fra før. Anbudsoppstart ble gjennomført med høy kvalitet og få avvik. Unibuss vant i 2008 to anbudskontrakter på Romerike med trafikkoppstart Kontraktene har en årsomsetning på 270 mill kr og en lengde på 7 år pluss eventuell forlengelse. Årsregnskap og resultatdisponering Unibuss konsern hadde i 2008 en omsetning på 928 mill kr (763 mill kr i 2007). Samlet årlig resultat for alle operasjoner ble et underskudd på 27,5 mill kr. Likviditeten i selskapet er tilfredsstillende. Egenkapitalandelen er lavere enn ambisjonen. Forutsetning om fortsatt drift er lagt til grunn for regnskapet. Årets underskudd på 27,7 mill kr foreslås dekket av fri egen kapital. Fri egenkapital pr er 3,7 mill kr. Styret er ikke fornøyd med det økonomiske resultatet for 2008 og har høy fokus på utviklingen av lønnsomheten i konsernet. Det jobbes konstruktivt med virksomheten for å få en tilfredsstillende resultatutvikling; Rutedriften har utfordringer i forhold til lønnsomheten i anbudskontraktene i Vestfold og Oslo. Unibuss Ekspress har i 2008 oppnådd en betydelig resultatforbedring. Flere tiltak er gjennomført for å oppnå tilfredsstillende lønnsomhet; bl.a. ble ekspressbusslinjene til Bergen og København avviklet i starten av I 2. halvår 2008 har selskapet gått med overskudd. Turbilvirksomheten har også hatt resultatforbedringer, og Sporveisbussenes turbiler gikk i balanse i Det er behov for å gjennomføre flere tiltak for å bedre lønnsomheten, særlig i Tønsberg Bussreiser, og konsolidering, organisasjonsutvikling og lønnsomhetsutvikling har fortsatt stort fokus i begge turbilselskaper. ARBEIDSMILJØET Organisering HMS-arbeidet ivaretas ved samarbeid mellom ledelse, ansatte og bedriftshelsetjeneste. I tillegg til bedriftsutvalg, HMS-styringsgruppe og lokale HMS-grupper på stasjonene, arbeides det i grupper og utvalg. Det arbeides aktivt med tiltak som skal forbedre arbeidsmiljøet, slik som: Servicekurs og miljøkjøringskurs for bussførerne Skadeforebyggende tiltak Stressforebyggende tiltak Idédugnader for å involvere de ansatte i utviklingen av selskapet Diverse trivselsfremmende tiltak Selskapet har utarbeidet en seniorpolitikk for å få ansatte til å stå lenger i arbeid. Det viktigste tiltaket er incentiver for å arbeide etter fylte 62 år. Gjennomsnittlig pensjonsalder, inkl. uførepensjonister, er økt fra 54 år i 2003 til 63 år i Sykefravær og arbeidsulykker Sykefraværet ble 8,1 % i 2008 mot 8,2 % i Selskapet er med i IA-ordningen. Det er registrert 10 yrkesskader i 2008, mot 8 i Økningen tilsvarer veksten i selskapet. Det arbeides med å bedre førernes sikkerhet. Det ble registrert 90 hendelser/konfliktsituasjoner (ran, truende oppførsel, snøballkasting m.m.) i bussene i Dette er en nedgang fra 95 i Relativt sett er nedgangen større fordi selskapet har økt aktiviteten. Alle nye busser leveres med sikkerhetskamera, og i tillegg er utstyret montert i mange brukte busser. Miljøsertifisering Unibusskonsernet ble miljøsertifisert (ISO 14001) i februar Påvirkning av det ytre miljø et benytter de mest miljøvennlige løsningene som er på markedet innenfor rammen av inngåtte kontrakter med Ruter og VKT. Alle nye busser som ble anskaffet fra og med 2001 har Euro 3-motor. Fra og med høsten 2005 har nye busser Euro 4-motor og fra 2007 tilfredsstiller bussene Euro 5-kravene. Fra våren 2006 benyttes det diesel med innblanding av 5 % biodiesel. Alle rutebusser som ble bestilt i 2007 og 2008 tilfredsstiller EEVstandard. 21 busser som går på bioetanol (reduserer CO2-utslippet med 95 %) ble satt i trafikk ultimo mars Det benyttes piggfrie dekk på alle bussene med unntak av ekspressbussene som kjører over Dovre til Trondheim. Selskapet har fokus på miljøvennlig kjørestil og har redusert forbruket av drivstoff på bussene med 8 % fra Verksteder og vaskehaller Selskapet har anlegg for vedlikehold og vask på Alnabru, Klemetsrud, Ulven, Slemmestad, Nannestad, Tønsberg og Lørenskog. I Borgeskogen og Horten har Unibuss vaskehall. Brukte olje- og drivstoffiltre, batterier etc. blir levert til godkjent firma. Avløp fra verksteder og vaskehall blir renset i sandfang, og slam hentet av godkjent firma. Skader og trafikkulykker Det er registrert 756 uhellsrapporter i 2008, mot 629 i Økningen tilsvarer veksten i selskapet. Av disse uhellene var det 39 personskader, hvorav en klassifiseres som alvorlig. Likestillingsarbeid Bussbransjen er mannsdominert. Av ansatte er det 64 kvinner, dvs. 5 %. Dette gjenspeiles på alle nivåer organisasjonen. Ledergruppen besto i 2008 av seks menn og to kvinner. De aksjonærvalgte styremedlemmene er tre menn og to kvinner. Det er i hovedsak bussførere som rekrutteres eksternt. Operativ ledelse og funksjonærer rekrutteres i stor grad fra bussførerne. Under ellers like vilkår prioriteres kvinner ved ekstern og intern rekruttering. et legger til rette for å beholde kvinnelige førere ved å tilby passende og fleksible arbeidstidsordninger. Man har de siste årene lykkes i å rekruttere kvinner med innvandrerbakgrunn. Det er samme tariff for kvinnelige og mannlige bussførere. Oslo, Samarbeid i selskapet Styret vil fremheve innsatsen til alle ansatte i selskapet og det konstruktive samarbeidet mellom ledelsen og de tillitsvalgte. FREMTID Videre fokus For 2009 vil konsernet ha fokus på lønnsomhet og effektivitet i driftingen av virksomheten med særlig fokus på anbudene som ble vunnet i 2007 og Samtidig vil det bli arbeidet videre med resultatforbedring innenfor ekspressbuss- og turbilvirksomheten. Flere, store anbud forventes lagt ut i 2009, og selskapet ser på disse som interessante muligheter for videreutvikling og lønnsom vekst innenfor hovedvirksomheten. Resultat for 2009 Det forventes en markant resultatforbedring fra 2008 til Arne Wasa Odd Bakken Lili Møller Styrets leder Mona Rydland morten Andreas Meyer Leif-Arne Myhre Steinar Olsen Helge Leite Adm. dir. 2 / / 3

4 // Resultatregnskap // Kontantstrømoppstilling Note (Beløp i kr) Note Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad ,6 Lønnskostnad 5, Avskrivning Av- og nedskrivning goodwill Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat før av- og nedskriving goodwill Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på investering i datterselskap Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finanskostnad Ordinært overskudd før skatt Skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årets underskudd Note (Beløp i kr) Note Ordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Gevinst ved salg av driftsmidler Av- og nedskrivninger anleggsmidler Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Forskjeller mellom kostnadsf. pensjon og inn /utbet. i pensjonsordninger Inntekt ved bruk av EK metoden Endring i andre tidsavgrensninger Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Utbetalinger ved kjøp/tilvirkning av varige driftsmidler Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Innbetaling ved oppgjør av aksjer og andeler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Innbetalinger ved opptak av ny kortsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetaling av konsernbidrag Innbetaling av konsernbidrag Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring av kontanter Kontanter ved periodens start Kontanter ved periodens slutt et Kollektivtransportproduksjon har netto negativ kontantbeholdning. Betalingsmidler i morselskapet og konsernet Sporveisbussene som inngår i konsernkontoordningen, er balanseført som fordring, se for øvrig balansen der regnskapsposten Fordring konsernkontoordning er spesifisert. 4 / / 5

5 // Balanse pr. 31. desember 2008 // Balanse pr. 31. desember Note (Beløp i kr) Note Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Busser og annet rullende materiell Leide busser Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Investering i aksjer og andeler Obligasjoner og andre fordringer Netto pensjonsmidler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Note (Beløp i kr) Note Egenkapital Innskutt egenkapital ,14 Aksjekapital 13, Opptjent egenkapital Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Forpliktelse datterselskap Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Omløpsmidler Varer Fordringer Kundefordringer Fordring konsernkontoordning Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler Annen langsiktig gjeld ,15 Gjeld til kredittinstitusjoner 10, Langsiktig gjeld til konsernselskaper Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Oslo, Arne Wasa Odd Bakken Lili Møller Styrets leder Nestsleder Styremedlem Mona Rydland morten Andreas Meyer Leif-Arne Myhre Styremedlem Styremedlem Sstyremedlem Steinar Olsen Styremedlem Helge Leite Adm. dir. 6 / / 7

6 // Noter til selskaps- og konsernregnskapet for 2008 // Noter Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk. Årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets og konsernets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat i samsvar med god regnskapsskikk. Konsolideringsprinsipper regnskapet omfatter morselskapet AS Sporveisbussene og alle selskaper der morselskapet direkte eller indirekte har bestemmende innflytelse. Pr omfatter konsernet AS Sporveisbussene, Unibuss AS, Unibuss Ekspress AS, Sporveisbussenes turbiler AS og Tønsberg Bussreiser AS. regnskapet er utarbeidet som om konsernet var en økonomisk enhet. Transaksjoner og mellomværende mellom selskapene i konsernet er eliminert. regnskapet utarbeides etter ensartede prinsipper, ved at datterselskapene følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Kjøpte datterselskaper regnskapsføres i konsernregnskapet basert på morselskapets anskaffelseskost. Anskaffelseskost tilordnes identifiserbare eiendeler og gjeld i datterselskapet, som oppføres i konsernregnskapet til virkelig verdi på oppkjøpstidspunktet. Eventuell merverdi eller mindreverdi ut over hva som kan henføres til identifiserbare eiendeler og gjeld balanseføres som goodwill. Merverdier i konsernregnskapet avskrives lineært over de oppkjøpte eiendelenes forventede levetid. gjennvinnbart beløp dersom dette er lavere enn balanseført verdi. Gjennvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpt materiell er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost tilordnes etter FIFO prinsippet. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen forventes å generere. avvik i beregningsforutsetningene (estimatendringer) amortiseres over estimert gjenværende opptjeningstid. Det ble pr etablert en ny innskuddsbasert pensjonsordning som gjelder for alle ansatte i datterselskapene og for alle som ansettes i AS Sporveisbussene etter Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at denne kan bli nyttegjort. Bruk av estimater Utarbeidelsen av årsregnskapet i henhold til god regnskapsskikk forutsetter at ledelsen benytter estimater og forutsetninger som påvirker resultatregnskapet og verdsettelsen av eiendeler og gjeld, samt opplysninger om usikre eiendeler og forpliktelser på balansedagen. Betingede tap som er sannsynlige og kvantifiserbare, kostnadsføres løpende. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter og bankinnskudd. Note 2 Bankinnskudd I posten inngår bundne bankinnskudd på skattetrekkskontoen med TNOK 101, samt bundet depositumsbeløp TNOK pr For konsernet inngår bundne skattetrekksmidler med TNOK , samt bundet depositumsbeløp på TNOK pr Note 3 Salgsinntekter konsern Pr. Virksomhetsområde Trafikkinntekter Andre driftsinntekter Sum Geografisk fordeling Norge Datterselskap Investering i datterselskap vurderes etter egenkapitalmetoden i selskapsregnskapet. ets andel av resultatet er basert på de investerte selskapenes resultat etter skatt med fradrag for interne gevinster og eventuelle avskrivninger på merverdi som skyldes at kostpris på aksjene var høyere enn den ervervede andelen av bokført egenkapital. I resultatregnskapet er resultatandelene vist under finansposter, mens eiendelene i balansen er vist under finansielle anleggsmidler. Investering i aksjer og andeler Investering i andre aksjer vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi på balansedagen. Mottatt utbytte og andre ut delinger fra selskapet inntekstføres som annen finansinntekt. Salgsinntekter Inntektsføring av trafikkinntekter skjer på leveringstidspunktet. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til Leie av busser behandles regnskapsmessig både som finansiell og operasjonell leieavtale. En leieavtale skal klassifiseres som finansiell eller operasjonell i samsvar med avtalens reelle innhold. Dersom det vesentligste av økonomisk risiko og kontroll knyttet til det underliggende leieobjekt er gått over på leietaker klassifiseres avtalen som finansiell. Andre leieavtaler klassifiseres som operasjonelle. Finansiell leieavtale er klassifisert på egen regnskapslinje under varige driftsmidler. Tilhørende leasingforpliktelse er klassifisert som gjeld til kredittinstitusjoner under langsiktig gjeld. For avtaler klassifisert som operasjonell leieavtale, er leiebetalingene behandlet som driftskostnad. Pensjoner et og datterselskapene er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning i henhold til lov om obligatorisk tjenestepensjon, og det er etablert pensjonsordninger som oppfyller kravene. Selskapets pensjonsordning er en ytelsesplan. Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forventet sluttlønn. Beregningen er basert på en rekke forutsetninger herunder diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet og frivillig avgang. Pensjonsmidler er vurdert til virkelig verdi og fratrukket i netto pensjonsforpliktelser i balansen. Endringer i forpliktelsen som skyldes endringer i pensjonsplaner, og endringer i forpliktelsen og pensjonsmidlene som skyldes endringer i og Note 4 Varer Innkjøpt materiell Sum Note 5 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m Lønnskostnader Lønninger Pensjonskostnader Andre ytelser Innleie av personell Sum Gjennomsnittlig antall årsverk Godtgjørelser morselskap/konsern Lønn Annen godtgjørelse Godtgjørelser til adm.dir morselskap Styrehonorar morselskap Styrehonorar konsern / / 9

7 // Noter // Noter Administrerende direktør har rett til inntil 18 måneders etterlønn dersom han fratrer sin stilling. Etterlønn avkortes mot lønn i annet arbeid. Videre har administrerende direktør rett til pensjon fra 62 år med 66 % av ordinær lønn frem til pensjonsalder mot å stå til disposisjon for selskapet i perioden. Av styrets samlede godtgjørelse er TNOK 130 til styrets leder. Det er ikke gitt lån eller stilt sikkerhet for styremedlemmer og administrerende direktør. Det er ikke avtalt bonus eller særskilt vederlag ved opphør av stillingen for styremedlemmer. Revisor Kostnadsført lovpålagte honorar for revisjonstjenester i 2008 er TNOK 528 som gjelder hele konsernet. For morselskapet AS Sporveisbussene utgjør dette TNOK 216 og er inkludert i kostnadsført beløp. Alle beløp er eksl. mva. Note 6 Pensjonskostnader og -forpliktelser Årets opptjente pensjonsrettigheter Rentekostnad på opptjente pensjonsrettigheter Avkastning på pensjonsmidler Resultatført estimatavvik Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad Note 7 Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Leiebusser Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol Busser og annet rullende materiell Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Anskaffelseskost Akk. avskr./nedskr Akk. avskrivninger Akk. nedskrivninger Bokført verdi Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Økonomisk levetid 5 år 10 år 5 år 5 10 år Avskrivningsplan Ingen/lineær Degressiv Lineær Degressiv Totalt Pensjonsmidler/pensjonsforpliktelse Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Arbeidsgiveravgift Ikke resultatført virkning av estimatavvik Forskuddsbetalt pensjon (netto pensjonsforpliktelse) Pensjonsforpliktelse vedrørende AFP-ordningen Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 5,30 % Forventet lønnsregulering 4,25 % Forventet pensjonsøkning 3,75 % Forventet G regulering 3,75 % Forventet avkastning på fondsmidler 5,80 % Forventet uttakstilbøyelighet vedrørende AFP-ordningen 30,00 % Arbeidsgiveravgift beregnes på netto grunnlag før estimatavvik Det er opprettet en innskuddsbasert pensjonsordning for alle ansettelser etter Ordningen innebærer at selskapet innbetaler de maksimale satser som p.t gir skattemessig fradrag. De er 5 % fra 2 6 G (grunnbeløpet i folketrygden) og 8 % fra 6 12 G. Kostnadsført i 2008 var TNOK 0 i morselskapet og TNOK i konsernet. Antall årsverk i ordningen i 2008 er Ordningen omfatter ansatte med minimum 20 % stilling. et inngår i AFP ordningen. Faktisk avkastning på pensjonsmidlene utgjør TNOK for morselskapet og TNOK for konsernet. Avviket mellom faktisk og forventet avkastning utgjør TNOK for morselskapet og TNOK for konsernet. Tomter, bygninger og annen fast eiendom Leiebusser Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner ol Busser og annet rullende materiell Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Anskaffelseskost Akk. avskr./nedskr Akk. avskrivninger Akk. nedskrivninger Bokført verdi Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Økonomisk levetid 5 år 10 år 3-7 år 5-10 år Avskrivningsplan Ingen/lineær Degressiv Lineær Degressiv Finansiell leie et har inngått leiekontrakter med garanterte restverdier på busser. Leiekontraktene er i regnskapet behandlet som finansiell leie. Selskapet har rett til kjøp av bussene ved kontraktens utløp eller forlengelse av kontrakten. Gjeld til kredittinstitusjoner utgjør leieforpliktelsen med TNOK Leiebetalinger utgjør TNOK for For utgjør leiebetalinger TNOK For resterende leieperiode utgjør leiebetalinger TNOK Det er i 2008 foretatt en reklassifisering fra finansiell til operasjonell leie for 11 busser med total rest bokført verdi på TNOK Totalt 10 / / 11

8 Noter Noter Operasjonell leie et har i 2008 inngått avtale om operasjonell leie for 178 busser. et har rett til kjøp av bussene ved kontraktens utløp eller forlengelse av kontrakten. Av disse har 51 busser avtalt utløp i 2013 (5,5 års leieperiode), mens resterende 127 busser har avtalt utløp i 2015 (7 års leieperiode). Kostnadsført leie i 2008 utgjør TNOK Note 8 Immaterielle eiendeler Goodwill Anskaffelseskost Tilgang 0 Avgang 0 Anskaffelseskost Akk. avskr./nedskr Akk. avskrivninger Akk. nedskrivninger Bokført verdi Årets avskrivninger 0 Årets nedskrivninger 0 Økonomisk levetid 5 Avskrivningsplan Lineær konsern Goodwill Anskaffelseskost Tilgang 0 Avgang 0 Anskaffelseskost Akk. avskr./nedskr Akk. avskrivninger Akk. nedskrivninger Bokført verdi Årets avskrivninger 0 Årets nedskrivninger 0 Økonomisk levetid 5 Avskrivningsplan Lineær Note 9 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. morselskap Firma Anskaffelsestidspunkt Anskaffelseskost Forretningskontor Eierandel/stemmeandel Unibuss AS Oslo 100 % Unibuss Ekpress AS Oslo 100 % Sporveisbussenes turbiler AS Oslo 100 % Tønsberg Bussreiser AS Tønsberg 100 % Firma Egenkapital Resultat Unibuss AS Unibuss Ekpress AS Sporveisbussenes turbiler AS Tønsberg Bussreiser AS Note 10 Gjeld som forfaller til betaling senere enn 5 år Gjeld som forfaller til betaling mer enn fem år etter regnskapsårets slutt: /konsern /konsern Gjeld til kredittinstitusjoner ordinær Gjeld til kredittinstitusjoner leasing Note 11 Mellomværende med selskap i samme konsern m.v. Kundefordringer Andre fordringer Foretak i samme konsern Sum Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Foretak i samme konsern Sum et Kollektivtransportproduksjon har netto negativ kontantbeholdning. Betalingsmidler i konsernet Sporveisbussene som inngår i konsernkontoordningen, er balanseført som fordring. Goodwill relaterer seg til tidligere års kjøp av innmat og aksjer i busselskap. Disse er fortsatt operative i konsernet, men er av- og nedskrevet til / / 13

9 Noter Noter Note 12 Skatt Årets skattekostnad fremkommer slik: Skatt på konsernbidrag i datterselskap Endring utsatt skatt For lite avsatt skatt tidligere år Årets totale skattekostnad på ordinært resultat 0 0 Betalbar skatt i årets skattekostnad fremkommer slik: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Mottatt konsernbidrag Underskudd til fremføring Grunnlag betalbar skatt 0 0 Aksjekapital Annen egenkapital Sum Egenkapital Årets endring av egenkapital Årets resultat Egenkapital Note 14 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i AS Sporveisbussene pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført Ordinære aksjer Eierstruktur Selskapet eies 100 % av Kollektivtransportproduksjon AS. regnskapet til AS Sporveisbussene inngår i konsernregnskapet til Kollektivtransportproduksjon. Kopi av konsernregnskapet kan innhentes på selskapets kontor i Økernveien 9 i Oslo. 0 0 Skatt, 28 %, som utgjør sum betalbar skatt på årets resultat 0 0 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt Forskjeller som utlignes: Anleggsmidler Omløpsmidler Andre forpliktelser Pensjonsmidler Korreksjonsinntekt Underskudd til fremføring Sum Utsatt skattefordel Utsatt skattefordel føres ikke opp i balansen, da det antas at konsernet Kollektivtransportproduksjon ikke vil komme i skatteposisjon i nær fremtid. Note 13 Egenkapital Aksjekapital Fond for vurderingsforskjeller Annen egenkapital Egenkapital Årets endring av egenkapital Årets resultat Note 15 Gjeld til kredittinstitusjoner Forpliktelse knyttet til finansiell leasing er oppført i balansen under regnskapslinjen gjeld til kredittinstitusjoner med TNOK Balanseført verdi av driftsmidlene som inngår som sikkerhet for leasingforpliktelsen utgjør TNOK Estimert leiebetaling for 2009 utgjør TNOK Regnskapslinjen gjeld til kredittinstitusjoner består av ytterligere TNOK Bokført verdi av driftsmidlene som inngår som sikkerhet for denne gjelden utgjør TNOK Note 16 Spesifikasjon av annen driftskostnad Øvrige personalkostnader Operasjonell leie Øvrig leie Energi og anlegg Telefon og IT Forsikringspremier Annet Sum annen driftskostnad Sum annen driftskostnad Egenkapital / / 15

10 Revisjonsberetning for /