Årsberetning

Transkript

1 Årsberetning

2 Organisasjon Generalforsamling v/kommunestyret Innhold Organisasjon... 3 Styrets årsberetning... 4 Styre Styreleder Rune Abrahamsen Generalforsamling Resultatregnskap... 8 Eiendeler... 9 Egenkapital og gjeld Daglig leder Ragnar Nilsen Styre Styreleder Tore Sandvoll Regnskapsprinsipper Noter Hurum Kraft AS Kontantstrømoppstilling Nøkkeltall Rådgiver Revisjonsberetning Utviklingstrekk Nettavdeling Økonomiavdeling 3 Driftsavdeling Planavdeling Tilsyn Kundeservice Økonomi, adm. Grafisk produksjon: Atema as, Florø - Tlf Foto: Torstein Ihle Styret har i 2008 bestått av: Rune Abrahamsen Anne-Hilde Rese Kirsten Lill Heggelund Tore Sandvoll Anne Synnøve Gimmestad Lars Tore Woie Erik Kaspersen styreleder nestleder styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem styremedlem/ansattes representant Vår visjon: Hurum Energiverk skal være et av kommunens virkemidler til at folk vil bli i Hurum, og styrke nåværende og ny næringsvirksomhet i kommunen.

3 Årsberetning 2008 EIERSKAP, SELSKAPSFORM OG FORMÅL FREMTIDIG UTVIKLING er organisert som aksjeselskap. Alle aksjene eies av Hurum kommune. Selskapet distribuerer elektrisk kraft og selger tjenester til kunder i Hurum. I tillegg har vi inntekter av tidligere kjøpte kraftrettigheter. har hatt bra avkastning på sin virksomhet i 2008, i forhold til den inntektsramme som er vedtatt for selskapet. NVE, Norges vassdrags- og energidirektorat, fastsetter hvert år en individuell inntektsramme for hvert nettselskap, som regulerer nettleieinntektene. Hurum Energiverks inntektsramme for 2008 ble 1,2 mill. kr. lavere enn tidligere varslet. På grunn av dette og en opparbeidet merinntekt fra tidligere år, ble nettleieprisene til alle kunder redusert Til tross for dette ble resultatet bra. Hurum Kraft AS er et datterselskap, 100 % eid av. Selskapet omsetter elektrisk kraft og andre energirelaterte produkter på foretningsmessig basis i og utenfor Hurum. Selskapet hadde en fortsatt god utvikling i 2008 og gir morselskapet en meget god avkastning. Begge virksomheter har sitt hovedkontor i egne lokaler i Øvre Skoledalen 12 på Tofte. Hurum Kraft AS har hatt et godt år i 2008, med en stabil kundeportefølje og god kontroll på oppdekking av kraft og kostnader. Prisene i markedet har vært ca. 10 øre høyere pr. kwh i snitt, enn de var i De fleste kundene har fortsatt markedsbaserte avtaler og blir avregnet i henhold til dette. Disse kraftproduktene har vist seg å være gunstig i forhold til fastpristilbud over tid. Majoriteten av kundene ønsker fortsatt produktet GarantiKraft. Salget av varmepumper i 2008 var i henhold til budsjettet, og var med på å bedre resultatet. Dette er fortsatt et produkt som vi vil satse videre på. Driftsresultatet for selskapet ble godt også i 2008, og bidrar positivt til totalresultatet i konsernet. Ring 4 Røyken Hurum AS er et bredbåndselskap der vi eier 36 %. Fredrikstad Energi eier 52 % og Røyken kommune 12 %. Selskapet har etablert, og leier ut mørk fiber i Røyken og Hurum. Selskapet er i god utvikling og leier ut stadig mer kapasitet til flere innholdsleverandører. Resultatet for 2008 gikk i pluss med kr Hurum Energiverk har faste oppdrag for selskapet som gir god inntjening. Styret i består av 7 medlemmer, der 1 representant er valgt av de ansatte. Det er avholdt 7 styremøter og et styreseminar i Ring 4 Røyken Hurum AS er ferdig med den opprinnelige utbyggingsplanen. Etterspørselen i markedet er økende og mulighetene for mer bruk av fibernettet gir bedre resultater og større tilbud av tjenester til kundene. Selskapet har nå innleid daglig leder fra Fredrikstad Bredbånd som eies av Fredrikstad Energi. En del planlegging og montasje, samt regnskapstjenester, utføres av Hurum Energiverk. Det er økende etterspørsel etter leie av mørk fiber, og selskapets fibernett er nå koblet til nettet i Lier og Drammen. Selskapet er i sunn utvikling og hadde et resultat på ca. kr , i I budsjett for 2009 er det ventet et resultat før skatt på ca. kr Kraftoverføring Det er overført 154 GWh (mill. kwh) i fordelingsnettet i Hurum, til 6950 nettkunder. 4 5 DRIFTSFORHOLD ets resultat, investeringer, finansiering og likviditet Omsetningen i konsernet i 2008 var på 148 mill. kr. Dette er 25 mill. kr høyere enn i 2007, som skyldes høyere kraftpriser i markedet. Ordinært resultat før skatt er på 8,1 mill. kr. mot 7,2 mill. kr. i Investeringene har vært på 5,4 mill. kr. som i hovedsak er brukt på nyanlegg og reinvestering. Finansieringen av investeringene er foretatt uten ordinære lån. Likviditeten er omtrent som foregående år. Fortsatt drift og fremtidig utvikling I samsvar med regnskapsloven 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved avleggelsen av årsregnskapet. Arbeidsmiljø og personalet Selskapet legger vekt på å skape sunne og trygge arbeidsplasser som ikke skal forårsake ulykker, skader eller tap. Vi har fast avtale med ekstern bedriftshelsetjeneste. Det har ikke forekommet arbeidsskader eller ulykker i løpet av året. Fraværsstatistikken viser et sykefravær, totalt for konsernet, på 7,3 %. Fraværet skyldes i all hovedsak langtidsfravær. Kortidsfraværet er på 1,1 %. Styret er av den oppfatning at arbeidsmiljøet i konsernet er bra. Alle ansatte har i 2008 vist stor samarbeidsevne og innehar betydelig kompetanse på alle fagområder vi er involvert i. Styret og administrasjonen takker de ansatte for god innsats og stor samarbeidsvilje. Likestilling Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Kjønnsfordelingen i konsernet er 43 % kvinner og 57 % menn. Alle har individuelle lønnsbetingelser i forhold til ansvar og kompetanse. Styresammensetningen består av 3 kvinner og 4 menn. Ytre miljø Bedriften driver virksomhet som i beskjeden grad forurenser det ytre miljø. Alle nye anlegg som planlegges, skal bygges i henhold til tidens krav både med hensyn til estetikk og miljø, der dette er økonomisk forsvarlig. Det er laget instrukser og avtaler for all avfallshåndtering i selskapet. FINANSIELL RISIKO Markedsrisiko Det er vesentlig risiko ved oppdekking av kraft og prissikring av en del produkter. Risikoen forebygges ved god intern kontroll, og oversikt over kundeportefølje og salgsvolum. Oppdekking av kraft gjøres hos oss med et godt nettverk av rådgivere som vi har knyttet til oss. Kredittrisiko Det vil alltid være kunder som ikke har økonomisk evne og vilje til å oppfylle sine forpliktelser. Risikoen reduseres ved at vi kredittsjekker alle nye kunder og benytter et inkassoselskap til innfordring. Vi har god kontroll på dette og et godt samarbeid med Kredinor. Likviditetsrisiko Risikoen vedrørende likviditet ligger i høye kraftpriser og forskuddsbetaling av kraft. Selskapets behov for kapital øker i perioder med høyt kraftforbruk og høye kraftpriser. Vi har imidlertid en god avtale for kassekreditt med vår bankforbindelse.

4 Egenkapitalandelen for konsernet pr er 30,2 %, sammenlignet med 28,4 % pr Egenkapitalandelen for Hurum Energiverk pr er 37,4, sammenlignet med 37,6 % pr Den frie egenkapitalen for er mill. kr. Årsresultat og disponeringer Styret for foreslår følgende disponering av årsresultatet: Utbytte til eier kr Til annen egenkapital kr Sum disponert kr Tofte, 22. april 2009 Rune Abrahamsen Anne-Hilde Rese Synnøve Gimmestad Tore Sandvoll Styreleder nestleder styremedlem styremedlem 6 7 Lars Tore Woie Erik Kaspersen Kirsten L. Heggelund Ragnar Nilsen Styremedlem ansattes repr. styret styremedlem Daglig leder

5 Resultatregnskap Eiendeler Hurum Energiverk as konsern note Hurum Energiverk as konsern note Driftsinntekter anleggsmidler Salgsinntekt immaterielle eiendeler Sum driftsinntekter Utsatt skattefordel Goodwill DRIFTSKOSTNADER Andre immaterielle eiendeler Varekostnad Sum immaterielle eiendeler Lønnskostnad Avskrivning varige driftsmidler Annen driftskostnad 9, Bygninger og tomter Tap på fordringer Fordelingsanlegg Sum driftskostnader Transportmidler Inventar og utstyr DRIFTSRESULTAT Sum varige driftsmidler FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADEr Finansielle anleggsmidler - - Inntekt(+)/kostnad(-) på tilknyttet selskap Investeringer i datterselskap Finansinntekt Investeringer i tilknyttet selskap Finanskostnad Netto finansposter Investeringer i andre aksjer Langsiktig fordring Sum finansielle anleggsmidler ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Sum anleggsmidler Skattekostnad på ordinært resultat omløpsmidler ÅRSRESULTAT Varer Kundefordringer 11, opplysninger om avsetninger til: Avsatt utbytte Annen EK Sum disponert Andre fordringer Sum fordringer Kontanter og kontantekvivalenter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

6 Regnskapsprinsipper Egenkapital og gjeld Det er laget felles noter for Hurum Energiverk konsernet og morselskapet. Der annet ikke er angitt, er notene for begge selskapene sammenfallende. Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk samt retningslinjer som er gitt fra Norges Vassdrags- og energiverk (NVE). Hurum Energiverk as konsern note EGENKAPITAL innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Konsolideringsprinsipper/prinsipper for utarbeidelse av konsernregnskapet regnskapet omfatter morselskapet og selskaper hvor morselskapet direkte eller indirekte eier mer enn 50 prosent eller har bestemmende innflytelse. regnskapet viser samlet økonomiske resultat og samlet finansiell stilling når morselskapet og dets datterselskap presenteres som en økonomisk enhet. Minoritetens andel av resultat etter skatt er presentert på en egen linje. Resultatandelen beregnes normalt på grunnlag av datterselskapets resultat etter skattekostnad slik dette etter elimineringer er inntatt i konsernregnskapet. regnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, der datterselskap følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. I morselskapet er investering i datterselskap behandlet etter kostmetoden. opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital KONSERNDANNELSE Kjøp av virksomhet behandles etter oppkjøpsmetoden når ikke annet fremgår. Oppkjøpsmetoden innebærer at det oppkjøpte selskapets eiendeler og gjeld vurderes til virkelig verdi på det tidspunktet oppnår kontroll. Eventuell merpris ut over dette klassifiseres som goodwill. For deleide datterselskaper inkluderes minoritetens andel av merverdier i identifiserbare eiendeler og gjeld i balanseverdien. Minoritetseiernes andel av merverdier inngår i minoritetsinteresser i konsernets egenkapital Sum egenkapital SALGSINNTEKTER Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. gjeld avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. 10 annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Ansvarlig lån Sum annen langsiktig gjeld Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderiner av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. 11 kortsiktig gjeld - - Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Mellomværende konsernselskap Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO-prinsippet og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler/immaterielle eiendeler Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler balanseføres og avskrives lineært over anleggsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende som driftskostnad. Påkostninger og forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives med samme avskrivningssats som driftsmidlet Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Tofte, 22. april 2009 Rune Abrahamsen Anne Hilde Rese Kirsten Lill Heggelund Tore Sandvoll Styrets leder nestleder styremedlem styremedlem Synnøve Gimmestad Erik Kaspersen Lars Tore Woie Ragnar Nilsen Styremedlem styremedlem/ansattes repr. Styremedlem Daglig leder Nedskrivning av anleggsmidler foretas ved verdifall som må forventes ikke å være forbigående. Dersom det er identifisert behov for nedskrivning, blir driftsmidlet nedskrevet til laveste av balanseført verdi og gjenvinnbart beløp. Ved vurdering av gjenvinnbart beløp benyttes beste estimat. Vurderingsneheten ved vurdering av vedifall bestemmes av det laveste nivået hvor det er mulig å identifisere kontantstrømmer som er uavhengige av kontantstrømmene fra andre grupperinger av anleggsmidler. En tidligere nedskrivning reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er ført netto i balansen. Periodens netto pensjonskostnader er inkludert i lønn og sosiale kostnader, og består av summen av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på de beregnede pensjonsforpliktelser, og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnla av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd i fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel er balanseført. Dette begrunnes ut fra budsjett for årene fremover og forventning om et positivt resultat og skattepliktig inntekt som gjør det mulig å utnytte fordelen. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter inkluderer kasse, bank- og andre likvidbeholdninger samt kapitalplasseringer med forfall innen 3 måneder fra anskaffelse. Kraftkontrakter og finansielle instrumenter Selskapet har en portefølje av finansielle kontrakter. Finansielle kontrakter representer kun et økonomisk oppgjør. Kontrakter som er anskaffet for sikring av fremtidige inntekter blir resultatført i leveringsperioden. Kontrakter som ikke er vurdert som sikring blir resultatført løpende.

7 Noter til årsregnskapet 2008 Note 1 aksjekapital, aksjonærinformasjon og egenkapital antall Pålydende Bokført Spesifikasjon av aksjekapitalen Det er ingen spesielle vedtektsbestemmelser om stemmerett. Morselskapets egenkapital: aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital Avsatt til utbytte Årets resultat Egenkapital Årets resultat Avsatt til utbytte Egenkapital ets egenkapital: aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital Årets resultat Utbytte Egenkapital Årets resultat Utbytte Egenkapital Note 2 - Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Hurum Energiverk og konsern: Inventar/ utstyr Biler Tomt/ Bygninger Fordelingsanlegg Sum Akk. Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang solgte driftsmidler Anskaffelseskost Akk avskrivninger Årets avskrivninger Avgang Akk avskrivninger Bokført verdi pr Bokført verdi pr Avskrivningssats % 20 % 0-4% 2-3% Selskapet benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. Tomter og boliger avskrives ikke. Selskapet innehar stedsevigvarige kraftrettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Rettighetene ga i 2008 en krafttilgang på ca 15,5 GWh til selvkost for kraftverkene. Eiendelene er balanseført til historisk kostpris, kr

8 Tillegg for konsernet: goodwill Akk. anskaffelseskost Beregning av årets skattegrunnlag: Tilgang - Resultat før skattekostnad Avgang - - Mottatt utbytte Anskaffelseskost Endring i midlertidige forskjeller Akk avskrivninger Permanente forskjeller Tilgang Årets skattegrunnlag Avgang - Betalbar skatt utgjør 28% av grunnlaget: Akk avskrivninger Akk nedskrivninger Bokført verdi pr Avskrivningssats 10 % Oversikt over midlertidige forskjeller: Goodwill avskrives over 10 år som er den forventende økonomiske levetiden. Anleggsmidler Gevinstkonto Kundefordringer Note 3 Varer Pensjonsforpliktelser Sum Underskudd til fremføring Sum Lager av råvarer Sum 28% utsatt skattefordel Lager av varer under tilvirkning Balanseført utsatt skattefordel Lager egentilvirkede ferdigvarer Lager innkjøpte varer for videresalg Sum Note 5 Segmentrapport 14 Note 4 Skatt Morselskap kraft- nett- Øvrig Eliminering Selskap omsetning virksomhet virksomhet totalt 15 Årets skattekostnad: Betalbar skatt For lite avsatt i Endring i utsatt skattefordel Resultatposter Kraftsalg Nettleie Andre inntekter Sum driftsinntekter Sum skattekostnad Effektiv skattesats Resultat før skatt Forventet skatt, 28% % skatt permanente forskjeller % skatt på utbytte % avskrivning goodwill % inntekt tilknyttet selskap Sum skatter Skatteprosent 28,5 % 13,2 % 31,1 % 31,4 % Kraftkjøp Kjøp av nett-tjenester Lønnskostnad Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Driftsresultat

9 kraft- nett- Øvrig Eliminering omsetning virksomhet virksomhet totalt Resultatposter Kraftsalg Nettleie Andre inntekter Sum driftsinntekter Note 7 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Kraftkjøp Sum Kjøp av nett-tjenester Øvrig varekjøp Lønnskostnad Morselskapet, har hatt gjennomsnittlig 16,5 årsverk i løpet av regnskapsåret, i tillegg til en lærling. Gjennomsnittlig årsverk for konsernet har vært 20,5 årsverk i Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Driftsresultat I morselskapet er det utbetalt følgende ytelser til ledende personer: Daglig leder Styrets leder Lønn Det er utbetalt kr ,- i godtgjørelse til styret i for Driftsmidler Hele kr. Nettvirksomhet Fordelingsanlegg Transportmidler I datterselskapet er daglig leder innleid fra morselskapet. Det er ikke fakturert noe for denne tjenesten. Daglig leder Styrets leder Lønn Det er utbetalt kr ,- i styrehonorar i datterselskapet for Inventar og utstyr Bygninger Sum Note 8 Bundne midler 17 Gjennomsnittlig grunnlag driftsmidler Påslag 1 % 709 I utgjør bundne skattetrekksmidler kr ,-. Av konsernets bankinnskudd utgjør bundne midler kr ,-. Avkastningsgrunnlag Driftsresultat Driftsresultat i % av nettkapital (NVE) 3,7 % Note 9 - Revisjon, leasing/leiekostnad, tap på fordringer Revisor Note 6 - Poster som er slått sammen i REGNSKAPET Finansinntekter Utbytte Renteinntekt kunder Renteinntekter fra tilknyttet selskap Mottatt konsernbidrag Renter av bankinnskudd Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Rentekostnader ansvarlig lån Rentekostnader lån Rentekostnader skatt Andre finanskostnader Sum finanskostnader Morselskapet: Det er kostnadsført kr ,- i revisjonshonorar i Dette fordeles: Lovpålagt revisjon * Andre attestasjonstjenester Sum et: Det er kostnadsført kr ,- i revisjonshonorar i Dette fordeles: Lovpålagt revisjon* Andre attestasjonstjenester Sum * Lovpålagt revisjon inneholder ordinær revisjon, samt teknisk bistand ved utarbeidelse av offisielt regnskap og ligningspapirer.

10 Leasing/leiekostnad Note 11 kundefordringer Selskapets leie- og leasingforpliktelser blir løpende periodisk kostnadsført og inngår i posten andre driftskostnader. Pr har selskapet følgende forpliktelser: Årlig leier Utløpsår Hurum Energiverk Leie av frankeringsmaskin Kundefordringer til pålydende Sum Avsetning til tap på krav Kundefordringer i balansen Tap på fordringer Realisert tap Note 12 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. Innbet tidligere avskrevet fordringer Netto tap Hurum Enegiverk AS Aksjer i datterselskaper Antall aksjer Pålydende Eierandel Bokført verdi Hurum Kraft AS % Note 10 - Fordringer og gjeld Hurum Kraft AS hadde i 2008 et årsresultat på kr og en egenkapital på kr Forfall fordringer senere enn et år Selskapet kjøpte 1. september 2004 de resterende 49% av aksjene fra Fjordkraft AS for kr etter balansedagen: Andre aksjer Antall aksjer Pålydende Eierandel Beløp/kostpris Andre fordringer Norsk Enøk og Energi AS % Ring 4 Røyken Hurum AS ,1 % Langsiktig gjeld pr i morselskapet og konsern består av: Egenkapitalinnskudd KLP Ansvarlig lån Hurum kommune Sum Gjeld til kredittinstitusjoner Sum langsiktig gjeld Andre aksjer antall aksjer Pålydende Eierandel Beløp/kostpris 19 Herav andel med forfall senere enn 5 år. Norsk Enøk og Energi AS % Ansvarlig lån Hurum kommune Egenkapitalinnskudd KLP Sum Sum Lånet forrentes etterskuddsvis med en rentesats på 7%. Ansvarlig lån er ikke sikret med pant. I konsernet føres investeringen i det tilknyttede selskapet Ring 4 Røyken Hurum AS etter egenkapitalmetoden. Langsiktig gjeld til kredittinstitusjoner tilbakebetales over 20 år i like halvårlige avdrag, første gang Av selskapets gjeld forfaller kr senere enn fem år etter regnskapsårets slutt. Bevilget limit på kassekreditt (konsernkonto) for er kr Det er som sikkerhetsstillelse for gjeld til kredittinstitusjoner og kassekreditt tatt pant i fast eiendom, aksjer i datterselskap og mellomværende. Bokført verdi av pantsatte eiendeler i selskapet: Bygninger og tomter Aksjer i datterselskap Kundefordringer Andre fordringer Sum Bokført verdi av pantsatte eiendeler for konsernet: Bygninger og tomter Kundefordringer Mellomværende morselskap - Andre fordringer Sum Egenkapital Tilbake- Bokført inngående anskaffelses- betaling av Inntektsført verdi/utgående balanse tidspunkt aksjekapital resultat balanse Ring 4 Røyken Hurum AS

11 Note 13 - PensjONSFORPLIKTELSER Note 15 Andre driftskostnader et har kollektiv pensjonsordning for sine ansatte gjennom Kommunal Landspensjonskasse. Pensjonsordningen behandles i henhold til Norsk Regnskapsstandard for pensjonskostnader. Andre driftskostnader: Regnskapsposten består av: Ved beregningen er følgende forutsetninger lagt til grunn: Kostnader vedr. eiendommer Driftskostnader anlegg Avkastning pensjonsmidler 5,50 % 6,30 % Kontorkostnader Diskonteringsrente 5,30 % 6,00 % EDB-utgifter Årlig lønnsvekst 4,50 % 4,50 % Eksterne honorarer Årlig regulering av G 4,25 % 4,25 % Oppgavepliktige ytelser Regulering av løpende pensjon 4,25 % 4,25 % Gebyrer og offentlige avgifter Kjøp av inventar/utstyr Som forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er det lagt til grunn vanlig benyttede aktuarmessige forutsetninger innen Andre driftskostnader forsikring. Diskonteringsrente fastsettes med utgangspunkt i statsobligasjoner med lang løpetid. I beregningene er det lagt til grunn 40 Tjenester internt personer, hvorav 19 er aktive. For konsernet er det lagt til grunn 44 personer, hvorav 23 er akrive. Annonser/markedsføring Porto Sum andre driftskostnader Pensjoner Årets pensjonsopptjening Rentekostnad Note 16 - Mellomværende med selskap i samme konsern og tilknyttede SELSKAP Avkastning pensjonsmidler Resultaført estimatavvik Datterselskap: Arbeidsgiveravgift Fordringer Netto pensjonskostnad Herav resultatført arbeidsgiver- Kundefordringer Andre fordringer avgift av estimatavvik Sum Pensjonsforpliktelse Gjeld Verdi pensjonsmidler Leverandørgjeld Netto forpliktelse før aga Kortsiktig konserngjeld Balanseført estimatavvik Sum Netto pensjonsforpliktelse før aga Arbeidsgiveravgift Balanseført netto pensjonsforpliktelser (midler) Note 14 - Nettvirksomheten Åretsinntektsramme fra NVE Akkumulert mer- (-) / mindreinntekt (+) NVE Påløpne renter pr 01.01, mindreinntekt Påslag nettariff kostnader, Enova Ordinær KILE Nettleie overliggende nett Årets lovlige nettinntekt Årets mer-/mindreinntekt Periodiert nettinntekt Årets mer(-)/mindreinntekt Renter årets merinntekt Balanseført mer- (-)/mindreinntekt (+) inkl renter Tilknyttet selskap: Kortsiktig fordring - - Langsiktig fordring Kundefordringer Sum Note 17 - Varekostnad Varekostnad: Regnskapsposten består av: Finansielle kontrakter Gjeldsbrevkraft Overføringstjeneste overliggende nett og nettap Kraftkjøp Varmepumper Sum varekostnad

12 Kontantstrømoppstilling Nøkkeltall for Hurum Energiverk as konsern Likvider tilført / brukt på virksomheten: Driftsresultat Resultat før skatt Betalte skatter Ordinært resultat før skatt Tap/gevinst ved salg av driftsmidler Ordinære avskrivninger Gjennomsnittlig totalkapital Resultat tilknyttet selskap Forskjellen mellom kostnadsført Gjennomsnittlig egenkapital pensjon og inn-/utbetalinger Endring i varelager Endring i fordringer Totalkapitalrentabilitet 9,3 % 8,0 % 5,7 % 7,2 % 8,0 % Resultat før finanskostnad / Gjennomsnittlig totalkapital Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Resultatgrad 28,0 25,3 20,1 24,8 25,1 Resultat før finanskostnad / Omsetning Likvider tilført / brukt på investeringer: Investeringer i varige driftsmidler Salg av varige driftsmidler (salgssum) - - Egenkapitalrentabilitet 17,1 % 12,4 % 6,5 % 11,2 % 13,4 % Ordinært resultat / Gjennomsnittlig egenkapital Netto kontantstrøm andre investeringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Egenkapitalandel 37,5 % 37,3 % 36,5 % 35,1 % 34,7 % Egenkapital / Totalkapital 23 Likvider tilført / brukt på finansiering: - - Opptak av ny gjeld Nedbetaling av gammel gjeld Likviditetsgrad 1 1,51 1,25 1,05 1,07 0,89 Omløpsmidler / Kortsiktig gjeld Tilbakebetalinger av egenkapital Utbetaling av utbytte Utbetalinger av konsernbidrag Netto likviditetsendring fra finansiering Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Kontanter og kontantekvivalenter pr Kontanter og kontantekvivalenter pr

13 24 25

14 Utviklingstrekk Overføring og tap i GWh Tap 15 Øre Prisutvikling nett-tariffer Øre pr. kwh, kwh, ekskl. mva. og el.avg Forbruk GWh Tap GWh Øre pr. kwh Konsumprisutvikling Mill Resultat før skatt og årsverk HEas Mill. 6 5 Investeringer og reinvesteringer i fordelingsnettet Resultat før skatt Årsverk Nettleiefaktura, forbruk kwh Moms: kr.1847,- 20 % Antall pr år Feil og avbrudd Høyspent Lavspent Enova: kr. 200,- 2,2 % El.avgift: kr. 2104,- 22,8 % Sentralnett: kr.1280,- 13,9 % Vår andel: kr. 3804,- 41,2 %

15 Rødtangen I august 1879 skrev Aftenposten om ladestedet Rødtangen som i følge avisen lå to timers behagelig og avvekslende dampskipstur fra Drammen. Avisen kunne fortelle at innbyggerne på Rødtangen tjente til livets opphold ved losing, fiske og badegjester. Badegjestenes antall var stort, i sær om søndagene. 28 Øvre Skoledalen 12, 3482 Tofte Sentralbord: Feilmelding: Telefaks: E-post: firmapost@hurumenergi.no