Årsberetning

Transkript

1 Årsberetning

2 Organisasjon Generalforsamling v/kommunestyret Innhold Organisasjon... 3 Styre Styreleder Roger Ryberg Generalforsamling Styrets årsberetning... 4 Resultatregnskap... 8 Eiendeler... 9 Egenkapital og gjeld Daglig leder Ragnar Nilsen Styre Styreleder Rune Abrahamsen Regnskapsprinsipper Noter Hurum Kraft AS Kontantstrømoppstilling Nøkkeltall Rådgiver Revisjonsberetning Utviklingstrekk Nettavdeling Økonomiavdeling 3 Driftsavdeling Planavdeling Tilsyn Kundeservice Økonomi, adm. Grafisk produksjon: Atema as, Florø - Tlf Styret har i 2007 bestått av: Roger Ryberg styreleder Rune Abrahamsen nestleder Anne-Hilde Rese styremedlem Roy Tørre styremedlem Kirsten Lill Heggelund styremedlem Tore Sandvoll styremedlem Dag J. Solbrekke styremedlem/ansattes representant

3 Årsberetning 2007 Ytre miljø Bedriften driver virksomhet som i beskjeden grad forurenser det ytre miljø. Alle nye anlegg som planlegges, skal bygges i henhold til tidens krav både med hensyn til estetikk og miljø, der dette er økonomisk forsvarlig. Det er laget instrukser og avtaler for all avfallshåndtering i selskapet. EIERSKAP, SELSKAPSFORM OG FORMÅL er organisert som aksjeselskap. Alle aksjene eies av Hurum kommune. Selskapet distribuerer elektrisk kraft og selger tjenester til kunder i Hurum. I tillegg har vi inntekter av tidligere kjøpte kraftrettigheter. FREMTIDIG UTVIKLING har hatt god avkastning totalt på sin virksomhet i Hurum Kraft AS er et datterselskap, 100 % eid av. Selskapet omsetter elektrisk kraft og andre energirelaterte produkter på foretningsmessig basis i og utenfor Hurum. NVE, Norges vassdrags- og energidirektorat, bestemmer hvert år en individuell inntektsramme for nettselskapene som regulerer våre nettleieinntekter. På grunn av lav rente og lav prisstigning, ble vår inntektsramme for 2007, 1,5 mill kr. lavere enn varslet fra NVE. Begge virksomheter har sitt hovedkontor i egne lokaler i Øvre Skoledalen 12 på Tofte. Ring 4 Røyken Hurum AS er et bredbåndselskap der vi eier 36 %. Fredrikstad Energi eier 52 % og Røyken kommune 12 %. Selskapet har etablert, og leier ut fiber i Røyken og Hurum. Selskapet har en positiv utvikling, med flere leietagere og stabile inntekter i form av langtidskontrakter. Dette har resultert i at vi har fått en merinntekt på nettleie, som vi i neste omgang må betale tilbake til kundene i form av lavere nettleie. Det er derfor nødvendig å ha fokus på effektivisering og kostnadskontroll, samt å tilby andre inntektsbringende tjenester med de resurser vi har tilgjengelig. Styret i består av 7 medlemmer, der 1 representant er valgt av de ansatte. Det er avholdt 6 styremøter og et styreseminar i Kraftoverføring Det er overført 152 GWh (mill. kwh) i fordelingsnettet til 6944 nettkunder. Den store økningen skyldes forbruket på elektrokjelen på Engene Næringspark, som bruker strøm til oppvarming når kraftprisene er lave. Hurum Kraft AS har hatt et godt år i 2007, med en stabil kundeportefølje og god kontroll på oppdekking av kraft og kostnader. Prisene var forholdsvis stabile og lave gjennom året, med ekstremt lave priser i juli, august og september. De fleste av kundene fikk glede av dette, fordi flertallet har kraftprodukter som følger markedsprisen. Salg av varmepumper gikk bedre enn budsjett, og var med på å bedre resultatet. 5 DRIFTSFORHOLD Fortsatt drift og fremtidig utvikling I samsvar med regnskapsloven 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved avleggelsen av årsregnskapet. Dette er et produkt som passer godt inn i vår driftsmodell, hvor selskapet har tilgang til eget salgs- og montasjeteam i konsernet. Resultatet for selskapet ble derfor meget godt. Arbeidsmiljø og personalet Selskapet legger vekt på å skape sunne og trygge arbeidsplasser som ikke skal forårsake ulykker, skader eller tap. Vi er en IA-bedrift, dvs. godkjent som inkluderende arbeidslivsvirksomhet, og har fast avtale med ekstern bedriftshelsetjeneste. Det har ikke forekommet arbeidsskader eller ulykker i løpet av året. Fraværsstatistikken viser et sykefravær, totalt for konsernet, på 8,8 %. Fraværet skyldes i all hovedsak langtidsfravær. Kortidsfraværet er på 1,0 %. Styret er av den oppfatning at arbeidsmiljøet i konsernet er bra. Alle ansatte har i 2007 vist stor samarbeidsevne og innehar betydelig kompetanse på våre bransjeområder. Styret og administrasjon takker de ansatte for god innsats og stor samarbeidsvilje. Likestilling Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Kjønnsfordelingen i konsernet er 43 % kvinner og 57 % menn. Alle har individuelle lønnsbetingelser i forhold til ansvar og kompetanse. Styresammensetningen består av 2 kvinner og 5 menn. Ring 4 Røyken Hurum AS er ferdig med den opprinnelige utbyggingsplanen. Etterspørselen i markedet er økende og mulighetene for mer bruk av fibernettet gir bedre resultater og større tilbud av tjenester til kundene. Selskapet har fortsatt innleid daglig leder på deltid og regnskapsførselen utføres av Hurum Energiverk. Året som har gått har bekreftet at vår strategi med bygging og drift av et åpent fibernett på vårt nivå i verdikjeden var og er riktig. Selskapet er i sunn utvikling og gikk i balanse i I budsjett for 2008 er det ventet et overskudd på kr Konsernets resultat, investeringer, finansiering og likviditet Omsetningen i konsernet i 2007 var på 123,1 mill. kr. Dette er 37 mill. kr lavere enn i 2006, som skyldes lave kraftpriser. Ordinært resultat før skatt er på 7,2 mill. kr. mot 3,2 mill. kr. i Økning skyldes i hovedsak forbedret resultatet i Hurum Kraft. Investeringene har vært på 3,7 mill. kr. Som i hovedsak er brukt på nyanlegg og reinvestering. Finansieringen av investeringene er foretatt uten ordinære lån. Likviditeten er bedret gjennom året.

4 Finansiell risiko Markedsrisiko Det er vesentlig risiko ved oppdekking av kraft og prissikring av en del produkter. Risikoen forebygges ved god intern kontroll, og oversikt over kundeportefølje og salgsvolum. Oppdekking av kraft gjøres av oss med et godt nettverk av rådgivere som vi har knyttet til oss. Kredittrisiko Det vil alltid være kunder som ikke har økonomisk evne og vilje til å oppfylle sine forpliktelser. Risikoen reduseres ved at vi kredittsjekker alle nye kunder og benytter et inkassoselskap når det gjelder innfordring. Dette har vi fått meget god kontroll med. Likviditetsrisiko Risikoen vedrørende likviditet ligger i høye kraftpriser og forskuddsbetaling av kraft. Selskapets behov for kapital øker i perioder med høyt kraftforbruk og høye kraftpriser. Vi har imidlertid skaffet oss en god avtale for kassakreditt med vår bank, gjennom morselskapet Hurum Energiverk. Ny teknologi gjør også at vi kan fakturere hyppigere og med kortere betalingsfrister. Egenkapitalandelen for konsernet pr er 28,4 %, sammenlignet med 28,8 % pr Egenkapitalandelen for Hurum Energiverk pr er 37,6 %, sammenlignet med 37,0 % pr Årsresultat og disponeringer Styret for foreslår følgende disponering av årsresultatet: 7 Utbytte til eier kr Til annen egenkapital kr Sum disponert kr Tofte, 14. mai 2008 Roger Ryberg rune Abrahamsen Brit R. Fredheim Tore Sandvoll Styreleder nestleder styremedlem styremedlem Roy Tørre Dag J. Solbrekke Kirsten L. Heggelund Ragnar Nilsen Styremedlem styremedlem/ansattes repr. Styremedlem Daglig leder

5 Resultatregnskap Eiendeler Hurum Energiverk as konsern note Hurum Energiverk as konsern note Driftsinntekter ANLEGGSMIDLER Salgsinntekt immaterielle eiendeler Sum driftsinntekter Utsatt skattefordel Goodwill DRIFTSKOSTNADER Andre immaterielle eiendeler Varekostnad Sum immaterielle eiendeler Lønnskostnad Avskrivning varige driftsmidler Annen driftskostnad 9, Bygninger og tomter Tap på fordringer Fordelingsanlegg Sum driftskostnader Transportmidler Inventar og utstyr DRIFTSRESULTAT Sum varige driftsmidler FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADEr Finansielle anleggsmidler - - Inntekt(+)/kostnad(-) på tilknyttet selskap Investeringer i datterselskap Finansinntekt Investeringer i tilknyttet selskap Finanskostnad Netto finansposter Investeringer i andre aksjer Langsiktig fordring Sum finansielle anleggsmidler ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Sum anleggsmidler Skattekostnad på ordinært resultat omløpsmidler ÅRSRESULTAT Varer Kundefordringer 11, opplysninger om avsetninger til: Avgitt konsernbidrag Avsatt utbytte Annen EK Sum disponert Andre fordringer Sum fordringer Kontanter og kontantekvivalenter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

6 Regnskapsprinsipper Egenkapital og gjeld Det er laget felles noter for Hurum Energiverk konsernet og morselskapet. Der annet ikke er angitt, er notene for begge selskapene sammenfallende. Hurum Energiverk as konsern note Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og god regnskapsskikk samt retningslinjer som er gitt fra Norges Vassdrags- og energiverk (NVE). EGENKAPITAL innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Konsolideringsprinsipper/prinsipper for utarbeidelse av konsernregnskapet Konsernregnskapet omfatter morselskapet og selskaper hvor morselskapet direkte eller indirekte eier mer enn 50 prosent eller har bestemmende innflytelse. Konsernregnskapet viser samlet økonomiske resultat og samlet finansiell stilling når morselskapet og dets datterselskap presenteres som en økonomisk enhet. Minoritetens andel av resultat etter skatt er presentert på en egen linje. Resultatandelen beregnes normalt på grunnlag av datterselskapets resultat etter skattekostnad slik dette etter elimineringer er inntatt i konsernregnskapet. Konsernregnskapet er utarbeidet etter ensartede prinsipper, der datterselskap følger de samme regnskapsprinsipper som morselskapet. Alle vesentlige transaksjoner og mellomværende mellom selskaper i konsernet er eliminert. I morselskapet er investering i datterselskap behandlet etter kostmetoden. opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Konserndannelse Kjøp av virksomhet behandles etter oppkjøpsmetoden når ikke annet fremgår. Oppkjøpsmetoden innebærer at det oppkjøpte selskapets eiendeler og gjeld vurderes til virkelig verdi på det tidspunktet oppnår kontroll. Eventuell merpris ut over dette klassifiseres som goodwill. For deleide datterselskaper inkluderes minoritetens andel av merverdier i identifiserbare eiendeler og gjeld i balanseverdien. Minoritetseiernes andel av merverdier inngår i minoritetsinteresser i konsernets egenkapital Sum egenkapital Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. 10 GJELD Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Ansvarlig lån Sum annen langsiktig gjeld Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderiner av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. 11 kortsiktig gjeld - - Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Mellomværende konsernselskap Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Tofte, 14.mai 2008 Roger Ryberg rune Abrahamsen anne-hilde Rese tore Sandvoll Styrets leder nestleder styremedlem styremedlem Kirsten Lill Heggelund Dag Solbrekke roy Tørre ragnar Nilsen Styremedlem styremedlem/ansattes representant styremedlem Daglig leder Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO-prinsippet og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler/immaterielle eiendeler Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler balanseføres og avskrives lineært over anleggsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende som driftskostnad. Påkostninger og forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives med samme avskrivningssats som driftsmidlet. Nedskrivning av anleggsmidler foretas ved verdifall som må forventes ikke å være forbigående. Dersom det er identifisert behov for nedskrivning, blir driftsmidlet nedskrevet til laveste av balanseført verdi og gjenvinnbart beløp. Ved vurdering av gjenvinnbart beløp benyttes beste estimat. Vurderingsneheten ved vurdering av vedifall bestemmes av det laveste nivået hvor det er mulig å identifisere kontantstrømmer som er uavhengige av kontantstrømmene fra andre grupperinger av anleggsmidler. En tidligere nedskrivning reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er til stede. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser beregnes etter lineær opptjening basert på forutsetninger om diskonteringsrente, fremtidig regulering av lønn, pensjoner og ytelser fra folketrygden, fremtidig avkastning på pensjonsmidler samt aktuarmessige forutsetninger om dødelighet, frivillig avgang, osv. Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er ført netto i balansen. Periodens netto pensjonskostnader er inkludert i lønn og sosiale kostnader, og består av summen av periodens pensjonsopptjening, rentekostnad på de beregnede pensjonsforpliktelser, og forventet avkastning på pensjonsmidlene. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28 % på grunnla av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd i fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel er balanseført. Dette begrunnes ut fra budsjett for årene fremover og forventning om et positivt resultat og skattepliktig inntekt som gjør det mulig å utnytte fordelen. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter inkluderer kasse, bank- og andre likvidbeholdninger samt kapitalplasseringer med forfall innen 3 måneder fra anskaffelse. Kraftkontrakter og finansielle instrumenter Selskapet har en portefølje av finansielle kontrakter. Finansielle kontrakter representer kun et økonomisk oppgjør. Kontrakter som er anskaffet for sikring av fremtidige inntekter blir resultatført i leveringsperioden. Kontrakter som ikke er vurdert som sikring blir resultatført løpende.

7 Noter til årsregnskapet 2007 Note 1 aksjekapital, aksjonærinformasjon og egenkapital Antall Pålydende Bokført Spesifikasjon av aksjekapitalen Hurum kommune eier 100 % av aksjene. Det er ingen spesielle vedtektsbestemmelser om stemmerett. Morselskapets egenkapital: Aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital Avsatt til utbytte Årets resultat Egenkapital Årets resultat Avsatt til utbytte Egenkapital Konsernets egenkapital: Aksjekapital Overkursfond Annen EK Sum Egenkapital Årets resultat Utbytte Egenkapital Årets resultat Utbytte Egenkapital Note 2 Varige driftsmidler og immaterielle eiendeler og konsern: inventar/ Biler tomt/ Fordelings- Sum utstyr bygninger anlegg Akk. Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang solgte driftsmidler Anskaffelseskost Akk avskrivninger Årets avskrivninger Avgang Akk avskrivninger Bokført verdi pr Bokført verdi pr Avskrivningssats % 20 % 0-4% 2-3% Selskapet benytter lineære avskrivninger for alle varige driftsmidler. Tomter og boliger avskrives ikke. Selskapet innehar stedsevigvarige kraftrettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Rettighetene ga i 2007 en krafttilgang på ca 15,8 GWh til selvkost for kraftverkene. Eiendelene er balanseført til historisk kostpris, kr

8 Tillegg for konsernet: goodwill Akk. anskaffelseskost Beregning av årets skattegrunnlag: Tilgang - Resultat før skattekostnad Avgang - - Avgitt konsernbidrag Anskaffelseskost Mottatt utbytte Akk avskrivninger Endring i midlertidige forskjeller Tilgang Permanente forskjeller Avgang - Årets skattegrunnlag Akk avskrivninger Betalbar skatt utgjør 28% av grunnlaget : Akk nedskrivninger Bokført verdi pr Naturressursskatt Avskrivningssats 10 % Hurum Energiverk ble frem til 2002 tilordnet naturressursskatt knyttet til sine rettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Fra og med Goodwill avskrives over 10 år som er den forventende økonomiske levetiden har ligningsmyndighetene endret denne behandlingen, og selskapet får ikke ilignet naturressursskatt på sine rettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Note 3 Varer Grunnrenteskatt Hurum Energiverk ble frem til 2002 tilordnet grunnrenteinntekt knyttet til sine rettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Fra og med Konsern 2003 har ligningsmyndighetene endret denne behandlingen, og selskapet får ikke ilignet grunnrenteinntekt på sine rettigheter i Ramfoss og Mykstufoss kraftverk. Lager av råvarer Lager av varer under tilvirkning Konsern Lager egentilvirkede ferdigvarer Oversikt over Lager innkjøpte varer for videresalg midlertidige forskjeller: Sum Anleggsmidler Gevinstkonto Kundefordringer Note 4 Skatt Pensjonsforpliktelser Sum Konsern Underskudd til fremføring Årets skattekostnad: Sum Betalbar skatt Sum 28% utsatt skattefordel Skatt på konsernbidrag Balanseført utsatt skattefordel For lite avsatt i Endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel Sum skattekostnad Effektiv skattesats Resultat før skatt Forventet skatt, 28% % skatt permanente forskjeller % skatt på utbytte % avskrivning goodwill % inntekt tilknyttet selskap Sum skatter Skatteprosent 13,2 % 28,8 % 31,4 % 26,5 % Note 5 Segmentrapport Morselskap kraft- nett- Øvrig Eliminering Selskap omsetning virksomhet virksomhet totalt Resultatposter Kraftsalg Nettleie Andre inntekter Sum driftsinntekter Kraftkjøp Kjøp av nett-tjenester Lønnskostnad Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Driftsresultat

9 Konsern kraft- nett- Øvrig Eliminering Konsern omsetning virksomhet virksomhet totalt Resultatposter Kraftsalg Nettleie Andre inntekter Sum driftsinntekter Note 7 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm. Konsern Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Kraftkjøp Sum Kjøp av nett-tjenester Øvrig varekjøp Lønnskostnad Morselskapet, har hatt gjennomsnittlig 16,8 årsverk i løpet av regnskapsåret, i tillegg til en lærling. Gjennomsnittlig årsverk for konsernet har vært 20,8 årsverk i Andre driftskostnader Avskrivninger Sum driftskostnader Driftsresultat I morselskapet er det utbetalt følgende til ledende personer: Daglig leder Styrets leder Lønn Det er utbetalt kr ,- i godtgjørelse til styret i for Driftsmidler Hele kr. Nettvirksomhet Fordelingsanlegg I datterselskapet er daglig leder innleid fra morselskapet. Det er ikke fakturert noe for denne tjenesten. Daglig leder Styrets leder Lønn Det er utbetalt kr ,- i styrehonorar for i datterselskapet Transportmidler Inventar og utstyr Bygninger Note 8 Bundne midler 17 Sum Gjennomsnittlig grunnlag driftsmidler I utgjør bundne skattetrekksmidler kr ,-. Av konsernets bankinnskudd utgjør bundne midler kr ,-. Påslag 1 % 710 Avkastningsgrunnlag Driftsresultat Note 9 Revisjon, leasing/leiekostnad, tap på fordringer Driftsresultat i % av nettkapital (NVE) 4,6 % Revisor Morselskapet: Note 6 Poster som er slått sammen i REGNSKAPET Finansinntekter Konsern Utbytte Renteinntekt kunder Renteinntekter fra tilknyttet selskap Salg av portefølje Urealisert gevinst forward kontrakter Renter av bankinnskudd Andre renteinntekter skatt Sum finansinntekter Finanskostnader Konsern Rentekostnader ansvarlig lån Rentekostnader lån Andre finanskostnader Sum finanskostnader Det er kostnadsført kr ,- i revisjonshonorar i Dette fordeles: Lovpålagt revisjon * Andre attestasjonstjenester Sum Konsernet: Det er kostnadsført kr ,- i revisjonshonorar i Dette fordeles: 2007 Lovpålagt revisjon * Andre attestasjonstjenester Sum * Lovpålagt revisjon inneholder ordinær revisjon, samt teknisk bistand ved utarbeidelse av offisielt regnskap og ligningspapirer.

10 Leasing/leiekostnad Note 11 kundefordringer Selskapets leie- og leasingforpliktelser blir løpende periodisk kostnadsført og inngår i posten andre driftskostnader. Pr har selskapet følgende forpliktelser: Konsern Årlig leier Utløpsår Hurum Energiverk Leie av frankeringsmaskin Kundefordringer til pålydende Sum Avsetning til tap på krav Kundefordringer i balansen Tap på fordringer Konsern Avsetning tap på fordringer Note 12 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. Realisert tap Innbet tidligere avskrevet fordringer Hurum Enegiverk AS Netto tap Aksjer i datterselskaper Antall aksjer Pålydende Eierandel Bokført verdi Hurum Kraft AS % Hurum Kraft AS hadde i 2007 et årsresultat på kr og en egenkapital på kr ,-. Note 10 Fordringer og gjeld Selskapet kjøpte 1. september 2004 de resterende 49% av aksjene fra Fjordkraft AS for kr Forfall fordringer senere enn Konsern Andre aksjer Antall aksjer Pålydende Eierandel Beløp/kostpris et år etter balansedagen: Norsk Enøk og Energi AS % Andre fordringer Ring 4 Røyken Hurum AS ,1 % Egenkapitalinnskudd KLP Langsiktig gjeld pr i morselskapet og konsern består av: Sum Ansvarlig lån Hurum kommune Gjeld til kredittinstitusjoner Konsern 18 Sum langsiktig gjeld Andre aksjer Antall aksjer Pålydende Eierandel Beløp/kostpris Norsk Enøk og Energi AS % Herav andel med forfall senere enn 5 år. Egenkapitalinnskudd KLP Ansvarlig lån Hurum kommune Sum Sum Lånet forrentes etterskuddsvis med en rentesats på 7%. Ansvarlig lån er ikke sikret med pant. I konsernet føres investeringen i det tilknyttede selskapet Ring 4 Røyken Hurum AS etter egenkapitalmetoden. Langsiktig gjeld til kredittinstitusjoner er avdragsfritt og forfaller i sin helhet i Egenkapital Tilbake- Bokført inngående anskaffelses- betaling av Inntektsført verdi/utgående balanse tidspunkt aksjekapital resultat balanse Bevilget limit på kassekreditt (konsernkonto) for er kr Det er som sikkerhetsstillelse for gjeld til kredittinstitusjoner og kassekreditt tatt pant i fast eiendom, aksjer i datterselskap og mellomværende. Bokført verdi av pantsatte eiendeler i selskapet: Bygninger og tomter Aksjer i datterselskap Kundefordringer Andre fordringer Sum Bokført verdi av pantsatte eiendeler for konsernet: Bygninger og tomter Kundefordringer Mellomværende morselskap Andre fordringer Sum Ring 4 Røyken Hurum AS

11 Note 13 PensjONSFORPLIKTELSER Note 15 Andre driftskostnader Pensjoner Konsern Konsern Andre driftskostnader: Årets pensjonsopptjening Regnskapsposten består av: Rentekostnad Kostnader vedr. eiendommer Avkastning pensjonsmidler Driftskostnader anlegg Resultaført estimatavvik Kontorkostnader Arbeidsgiveravgift EDB-utgifter Netto pensjonskostnad Eksterne honorarer Oppgavepliktige ytelser Pensjonsforpliktelse Gebyrer og offentlige avgifter Verdi pensjonsmidler Kjøp av inventar/utstyr Avvik innbetalt til pensjonsmidler Andre driftskostnader Korr verdi pensjonsmidler Tjenester internt Balanseført estimatavvik Annonser/markedsføring Netto pensjonsforpliktelse før aga Porto Arbeidsgiveravgift Sum andre driftskostnader Balanseført netto pensjonsforpliktelser (midler) Note 16 Mellomværende med selskap i samme konsern og tilknyttede SELSKAP har pensjonsforsikring i KLP Forsikring. Når det gjelder pensjonsforpliktelser viser vi til omtale i regnskapsprinsippene. Datterselskap: Fordringer Note 14 Nettvirksomheten Kundefordringer Andre fordringer Sum Åretsinntektsramme fra NVE Gjeld Akkumulert mer- (-)/mindreinntekt (+) NVE Leverandørgjeld Årets renter mindreinntekt Kortsiktig konserngjeld Påslag nettariff kostnader, Enova Sum Nettleie overliggende nett Årets lovlige nettinntekt Årets mer-/mindreinntekt Periodiert nettinntekt Mer(-)/Mindreinntekt Renter årets merinntekt Overført fra KILE Balanseført mer- (-)/mindreinntekt (+) inkl renter (1) 2006 (1) Akkumulert mindreinntekt KILE, inkl renter Årlig KILE-beløp Årets kostnader Renter KILE Årets mindreinntekt KILE Akkumulert mindreinntekt KILE, inkl renter Overført årets inntektsramme Balanseført mindreinntekt KILE (1) Selskapet har nedvurdert den regnskapsmessige verdien av mindreinntekten. Det resterende beløpet vil bli vurdert løpende. Tilknyttet selskap: Kortsiktig fordring Langsiktig fordring Kundefordringer Sum Note 17 Varekostnad Varekostnad: Konsern Regnskapsposten består av: Finansielle kontrakter Gjeldsbrevkraft Overføringstjeneste overliggende nett og nettap Kraftkjøp Varmepumper Sum varekostnad

12 Kontantstrømoppstilling Nøkkeltall for Hurum Energiverk as konsern Likvider tilført / brukt på virksomheten: Driftsresultat Resultat før skatt Betalte skatter Ordinært resultat før skatt Tap/gevinst ved salg av driftsmidler Ordinære avskrivninger Gjennomsnittlig totalkapital Resultat tilknyttet selskap Forskjellen mellom kostnadsført Gjennomsnittlig egenkapital pensjon og inn-/utbetalinger Endring i varelager Endring i fordringer Totalkapitalrentabilitet 8,0 % 5,7 % 7,2 % 8,0 % 10,6 % Resultat før finanskostnad / Gjennomsnittlig totalkapital Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Resultatgrad 25,3 20,1 24,8 25,1 30,9 Resultat før finanskostnad / Omsetning Likvider tilført / brukt på investeringer: Investeringer i varige driftsmidler Salg av varige driftsmidler (salgssum) Egenkapitalrentabilitet 12,4 % 6,5 % 11,2 % 13,4 % 20,2 % Ordinært resultat / Gjennomsnittlig egenkapital Netto kontantstrøm andre investeringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Egenkapitalandel 37,3 % 36,5 % 35,1 % 34,7 % 34,8 % Egenkapital / Totalkapital 23 Likvider tilført / brukt på finansiering: - - Opptak av ny gjeld Nedbetaling av gammel gjeld Likviditetsgrad 1 1,25 1,05 1,07 0,89 0,96 Omløpsmidler / Kortsiktig gjeld Tilbakebetalinger av egenkapital Utbetaling av utbytte Utbetalinger av konsernbidrag Netto likviditetsendring fra finansiering Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Kontanter og kontantekvivalenter pr Kontanter og kontantekvivalenter pr

13 24 25

14 Utviklingstrekk Tap Forbruk GWh Tap GWh Øre Øre pr. kwh, kwh, ekskl. mva. og el.avg Øre pr. kwh Konsumprisutvikling Mill Mill Resultat før skatt Årsverk Moms; kr % Enova; kr.200 2% Vår andel; kr.3070,- 38 % Høyspent Lavspent El.avgift; kr % Sentralnett kr.1280,- 15%

15 Vår visjon: Hurum Energiverk skal være et av kommunens virkemidler til at folk vil bli i Hurum, og styrke nåværende og ny næringsvirksomhet i kommunen. 28 Øvre Skoledalen 12, 3482 Tofte Sentralbord: Feilmelding: Telefaks: E-post: firmapost@hurumenergi.no