INNHOLD. Årsberetnig side 3 5 Balanseregnskap side 6 7 Resultatregnskap side 8 Noteopplysninger side Revisjonsberetning side 13

Transkript

1 ARBEIDSSERV10E

2 INNHOLD Årsberetnig side 3 5 Balanseregnskap side 6 7 Resultatregnskap side 8 Noteopplysninger side 9 12 Revisjonsberetning side 13

3 Årsberetning Selskapets virksomhet/beliggenhet: Selskapets formål er å skape varige arbeidsplasser tilpasset yrkeshemmede som ikke uten videre kan nyttiggjøre seg andre arbeidstilbud. Virksomheten til selskapet er produksjon og salg av tre og tekstilprodukter, ved, vaskeritjenester og ulike servicetjenester. Selskapet har tidligere vært lokalisert med to avdelinger i Tana kommune og en avdeling i Berlevåg kommune. I 2006 inngikk styret avtale med Tana kommune om makebytte av bygninger. Avtalen innebar at bedriften solgte verkstedbygget på Flerbrukssentret til kommunen, mens bedriften overtok tidligere Seida barneskole. De formelle eiendomsoverdragelsene med overskjøtning av bygningene ble gjennomført i Bygningen som selskapet overtok i Seida, og som har et areal på ca. 98 m, har vært gjenstand for omfattende oppgraderinger i løpet av 2007 og Flytting i nye lokaliteter skjedde høsten 2007, noe som innebar at begge avdelingene vi tidligere hadde i Tana, nå er lokalisert under samme tak i Seida. Flyttingen har medført en stor forbedring og forenkling av driften ved at alt av virksomhet i Tana nå er samlet i ett bygg I tillegg er det fysiske arbeidsmiljøet for ansatte på avdelingen i Tana kraftig forbedret i forhold til tidligere. I Berlevåg er bygget vi har disponert overdratt fra kommunen til bedriften. Den formelle eiendomsoverdragelsen med overskjøtning skjedde sommeren Planen er å gjennomføre nødvendige oppgraderinger av bygget, noe som alt er påbegynt. Overtakelse av vaskeriet i Tana, overtakelse og oppgraderinger av bygg både i Tana og Berlevåg, har vært store strategiske avgjørelser for bedriften. De betydningsfulle omstillinger som er gjennomført har gjort sitt til at 2008 har vært et vellykket år for bedriften. Fortsatt drift: I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er lagt til grunn ved utarbeidelse av regnskapet. Regnskapet viser et overskudd på kr mot kr forrige år, og en positiv egenkapital med kr , mot kr i fjor. Regnskapet viser at salgsinntektene også i 2008 hadde en betydelig økning i forhold til forrige år, noe som har resultert i at salgsinntektene i løpet av de siste tre årene er mer enn fordoblet.

4 Etter styrets mening gir årsberetningen et rettvisende bilde av utvikling, resultat, eiendeler, gjeld og finansielle stilling. Arbeidsmiljø: Gjennom året har bedriften ikke hatt personskader eller ulykker. Selskapet fører oversikt over sykefraværet i henhold til lover og forskrifter. I 2008 har det totale sykefraværet i hele bedriften vært 7,9 %, mens den i 2007 var på 6,2%. Fraværet skyldes hovedsaklig at en av de ansatte var langtidssykemeldt sammenhengende fram til Vedkommende gikk fra nevnte dato av med uføretrygd/afp. Nevnte sykefravær var ikke relatert til arbeidssituasjonen. Ellers er sykefraværet lavt, noe som kan illustreres med korttidsfraværet blant de ordinært ansatte i 2008 utgjorde 0,8%, mens den i 2007 var på 2,0 %. Etter styrets mening et det et godt arbeidsmiljø og stor trivsel på arbeidsplassene i bedriften. Arbeidsmiljøet er også spesielt tilpasset for yrkeshemmede. Det er derfor ikke iverksatt ekstraordinære tiltak for å bedre arbeidsmiljøet i selskapet. Selskapets ledelse og de ansatte samarbeider kontinuerlig for forbedring av arbeidsmiljøet. I løpet av 2008 har det vært arbeidet med å få på plass nytt forbedret HMS-system. Ytre miljø: Tana Arbeidsservice A/S har ikke en virksomhet som betydelig påvirker det ytre miljø enn det rent estetiske. Våre vesentligste miljøaspekter innebærer transport, avfall, vann og energiforbruk. Likestilling: Av ordinært ansatte i bedriften er det 8 menn og 3 kvinner. De 16 personene som har plass på tiltaket "Varig tilrettelagt arbeid" (VTA) regnes som ansatt i bedriften. Av disse er det 11 menn og 5 kvinner. Selskapets styre består av 3 kvinner og 2 menn. Stilling og resultat:

5 5 Etter styret oppfatning gir det fremlagte resultatregnskapet med balansen med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om driften og om stillingen ved årsskiftet. Det er heller ikke etter regnskapsårets utgang inntrådt forhold som etter styrets syn har betydning ved bedømmelse av regnskapet. Tana, den 15. mai Jo iid As Styreformann SQ,A7 Åse Winsents, Alf Kollstrøm Randi Tennefoss?;) 1 ' IV(2/rXt& W;0 Else M. Ballo Eilif Basso Daglig 141er

6 Tana Arbeidsservice AS Balanse pr. 31. desember Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom 5, Maskiner og anlegg 5, Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Innskudd KLP Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varebeholdning Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omlopsmidler Sum eiendeler

7 Tana Arbeidsservice AS Balanse pr. 31. desember Note EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital 2, Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld desember 2008 Tana, den 15.mai 2009 \Jori Arild Aslaksen \ styreleder (Q-" \4,...:,,,...k_ Randi Tennefoss styremedlem tt.m 61 r:&å. Else Ba lo, tyr iined Alf Kollstrøm styremedlem Åse insents styremedlem Eili sso dagl. eder

8 Tana Arbeidsservice AS Resultatregnskap Note Driftsinntekter Salgsinntekt Salg av plasser Særbedriftstilskudd Statstilskudd Omstruktureringstilskudd Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning t; Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen finansinntekt Annen finanskostnad Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Årsresultat Overføringer og disponeringer Overføringer annen egenkapital

9 Tana Arbeidsservice AS 9 Noter til regnskapet for 2008 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller tilbetaling innen ett år etter anskaffelsestidspunktet, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifiseri som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anskaffelseskost vurderes etter FIFO- prinsippet. Egentilvirkede ferdigvarer og varer under tilvirkning er vurdert til full tilvirkningskost. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Dersom gjenvinnbart beløp av driftsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere.

10 10 Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008 Note 4 - Lønnskostnader, antall ansatte, lån til ansatte og godtgjørelse til revisor Gjennom Kommunal Landspensjonskasse har selskapet felles pensjonsordning for ansatte. Pensjonsordningen er ytelsesbasert og tilfredstiller lovens krav om OTP. Egenkapitalinnskudd i KLP per er kr 8683,-. Ytelser til ledende personer Daglig leder Lønn Honorarer Styret Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende: 2008 Revisjon

11 Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008 Note 5 - Varige driftsmidler Byggninger EDB Maskiner Inventar Sum Anskaffelseskost Tilgang kjø te driftsmidler Anskaffelseskost Akk.avskrivning Balanseført pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Maskiner og inventar er nedskrevet med tilskudd i 2007 med kr Note 6 - Bankinnskudd Bundne skattetrekksmidler utgjør kr per Note 7 - Pant og garantier Pantsikret gjeld Kommunalbanken Sikret i panteobjekt med bokfirte verdier: Byggning Berlevåg Byggn ing Seida Kundefordringer Varebeholdning Sum

12 I 2 Tana Arbeidsservice AS Noter til regnskapet for 2008