ÅRSMELDING REKNESKAP

Transkript

1 ÅRSMELDING OG REKNESKAP FOR 2011 ETNE ELEKTRISITETSLAG 1 Etne El-lag

2 Ove Ekrheim Jarle Teigland representantskapsleiar nestleiar Elisa Bjørk Jakobsdottir, Gunvald Østrem, Vidar Børretzen, Tobias Hamre jr., Egil Eide, Sten Fosse, Øyvind Kaldheim, Kjell Grønstad, Sandov Lauareid, Ingelin Stålesen, Elin Udstuen, Endre Sævareid, Nina Vee, Lars O. Bergsvåg og Alf Birkenes. VALNEMND Valnemnda skal leggja fram forslag til nye styremedlemmer. Valnemnda har i 2011 vore følgjande: Torunn Stålesen leiar. Alf Ove Birkenes og Lars O. Bergsvåg. STYRET El. laget er leia av eit styre på 7 medlemmer, der 6 blir valde av representantskapet og ein frå dei tilsette. Styret har i 2011 vore samansett av følgjande medlemmer: Sigbjørn Tjelmeland Joveig Håheim Sigve Håland Gunnvor Nervik Unni Matre Nils Barthol Flatabø Torstein Kristiansen styreleiar nestleiar frå dei tilsette Styret har halde 5 møter, og handsama 30 saker. Årsmelding frå styret ORGANISASJON Etne Elektrisitetslag er eit privat andelslag med vekslande medlemstal og avgrensa ansvar. Dei fastbuande kundane eig laget med lik fordeling. Etablert i 1932, 80. driftsår. Vårt forsyningsområde er gamle Etne Kommune og Kyrping. Området er på 350 km 2 med om lag 3100 fastbuande. Jord og skogbruk er hovudnæringa i bygda. Det er også ein del mindre industri. REPRESENTANTSKAPET El.lagets øvste myndigheit er eit representantskap på 17 medlemmer valt ute i distrikta blant eigarane. Representantskapet har i 2011 vore følgjande: PERSONALE Bjarne Sævereid Jan Erik Fedje Torstein Kristiansen Ingebjørg Øyre Terje Kambe Elisabeth Lothe Nervik Elin G. Kristiansen Eyvind Gundegjerde Ronny Øvrevik Gisle Sørheim Ole A. Hvidsten Jens Backasch Iben Johnsen Kjell Olav Skjold EIGEDOM Everksjef Driftsingeniør Avd. leiar fiber Kontorleiar Måleransvarlig Sekretær Reinhald Energimontør Energimontør Energimontør Energimontør Energimontør Lærling Lærling Bygninger: 1 stk. administrasjonsbygg på Nyvoll. 2 stk. lagerbygg i Steinshagen. Transformatorar: 1 stk. 60/22 kv kva i Litledalen, 127 stk. 22/0,230 kv 4 stk. 22/0,400 kv 1 stk. 22/0,690 kv 1 stk. koblingsstasjon på Kambe Totalt samla yting på kva. 2 Etne El-lag

3 Anlegg 22 kv: 98,3 km Anlegg opp til 1 kv: 181,75 km DRIFTSFORHOLD I 2011 hadde me spesielt 2 stk feil der sentrum og Tongane datt ut og som påførte oss eit mykje høgare kile beløp enn normalt. 16/2-Alt ute pga. at overliggande nett datt ut i 7 min. 30/11- Alt ute pga. at overliggande nett datt ut i 5 min. 1/12-Sterk vind førte til trefall på Osnes. Etnesjøen, Tongane og Litledalen datt ut. 26/12-Sterk vind og mykje nedbør førte til isolatorfeil på vår linje til Litledalen og Mæland. Etnesjøen, Tongane og Litledalen datt ut. Me hadde ein del planlagde utkoplingar på grunn av utvidingar og vedlikehald. Utførte nyanlegg Det er i år investert kr ,- i nye line-, kabelanlegg og nettstasjonar, kr ,- i inventar og EDB, kr ,- i breiband, kr ,- i ny bil, kr i målerar og kr i bygg. Planar nyanlegg I budsjettet er det sett av ca. kr. 3,6 mill til ombygging og nye forsyningsanlegg, mens det er satt av ca. kr. 1,1 mill til utbygging av breiband. MÅLING - AVREKNING Haugaland Kraft A/S tar hand om kraftavrekninga mot Nordpool ASA og er ein del av avtalen med Statnett SF. Vi har samarbeid med Haugaland Kraft A/S på innkjøp av kraft. Me har nå nettkundar. NETTDRIFT Elles har det vore ein nedgang for transporten i nettet i år med 12,58 % på energien, frå kwh til kwh samanlikna med Høgast målt effekt var på 8770 kw, ein nedgang på 2159 kw eller 19,75%. Drift av nettet KILE beløp for 2011 er på kr ,- (DLE) DET LOKALE ELEKTRISITETSTILSYN Direktoratet for samfunssikkerhet og beredskap (DSB) region Vest-Norge er vår rapporterings etat. DLE fungerer bra og kontrollane er i rute etter DSB sine krav. Tilsynet vert nå utført etter prioriterte felles aktivitetar frå DSB. I tillegg vert det også utført tilsyn etter ein lokalt prioritert plan frå DLE. Ein plan som er godkjend av DSB region Vest-Norge. HELSE, MILJØ OG TRYGGLEIK ( HMT) El.laget er medlem av bedriftshelsetenesta, Sunnhordland HMS BA, som utfører helsekontroll av dei tilsette. Det blir gjort ein innsats for å fremja likestillinga i bedrifta vår. 2 av 5 tilsette i leiinga og 3 av 14 totalt i bedrifta er kvinner. Det har ikkje blitt rapportert skade på tilsette i YTRE MILJØ Me prøver ved utføring av nyanlegg å bruke jordkabel der det ut frå kostnad er forsvarleg. Samt isolert leidning på linjene. Dette ut frå omsyn til miljø, strålefare og fuglar. Me har avtale med Haugaland Gjenvinning A/S om leveranse av avfall. ØKONOMI Krafthandelen gav i år eit overskot på kr Likviditeten er god. Kraftprisane følgjer område spottprisen med eit fast påslag. Nettdrifta Inntektsramma for 2011 var på kr ,- Meirinntekt i 2011 (+) kr ,- Rekneskap Likviditeten er bra. Overskotet for året 2011 er før skatt på kr ,-. Eige arbeid er aktivert som investeringar på kr ,-. Skattekostnad er på kr ,- Netto overskot på kr ,- Regnskapet er utarbeidet under føresetnad av at drifta skal halda fram. Styret sitt forslag til disponering av overskotet: Overskotet vert lagt til eigenkapitalen. KRAFTMARKNAD Vår standardtariff er kost områdespottpris med eit påslag på 1,99 øre/kwh. Dei fleste industri- og næringskundane har kontrakt som går år for år. Hushaldnings- og landbrukskundane har kjøpt kraft til flytande marknadspris. Vår markedsandel er på ca. 89% av antall kundar BREIBAND Me har inngått avtale med Haugaland Kraft om etablering og leveranse av triple play til EELs kundar. Med desse breibandstjenestane blir du tilknyta eit av Europas mest moderne og raskaste nettverk. Me har kopla til ca. 485 stk. fiberkunder. 3 Etne El-lag

4 Resultatregnskap kr Note nr Inntekter Kraftsalg Overføringsinntekter Breiband Andre inntekter Sum inntekter Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp Nettap Kjøp av overføringstjenester Breiband Varekjøp, anna Sum kostnadar for kraftkjøp m.v Dekningsbidrag Eigne driftskostnadar Personalkostnadar Aktivering lønn Avskrivningar Andre driftskostnader Tap på fordringar Sum eigne driftskostnadar Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnadar Netto finanspostar Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat/ Underskot Etne El-lag

5 Årsmelding og rekneskap for 2011 Balanse EIGENDELAR Note nr Anleggsmidlar Utsatt skattefordel Varige driftsmidlar Langsiktige fordringar Andre fordringar Sum anleggsmidlar Omløpsmidlar Varelager Kundefordringar Andre fordringar Markedsbaserte aksjer Bank Sum omløpsmidlar Sum eigendelar GJELD OG EIGENKAPITAL Note nr Eigenkapital Eigenkapital Oppskrivningsfond Årets resultat etter skatt Sum eigenkapital Gjeld Leverandører Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Oppgjørskonto moms Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Eigenkapital og gjeld i alt Etne El-lag

6 Noter til regnskapet 2011 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven, norsk regnskapsstandard og anbefalinger til god regnskapsskikk. Investeringer i varige driftsmidler, avskrivninger og vedlikehold Anleggsmidlene er oppført til historisk anskaffelseskost redusert med akkumulerte bedriftsøkonomiske avskrivninger. Varige driftsmidler aktiveres til kostpris. Utvidelser, reinvesteringer og nyinvesteringer balanseføres. Avskrivninger foretas fra og med det året anleggsmidlet ble aktivert. Det benyttes lineære avskrivninger. Vedlikehold kostnadsføres fortløpende. Det foretas ikke avsetninger til periodisk vedlikehold, da dette anses å påløpe jevnt over anleggsmidlenes løpetid. Vedlikehold som øker anleggsmidlenes levetid og inntjeningsevne aktiveres. Periodisering Inntekter og kostnader er periodisert, dvs. følger transaksjons- og sammenstillingsprinsippet. Transaksjonsprinsippet vil si at transaksjonen er registrert i den perioden den hører hjemme, mens sammenstillingsprinsippet vil si at inntekter og kostnader som knytter seg til samme transaksjon, blir resultatført i samme periode. Skatt Med verknad fra 1998 er skattene basert på reglene for samvirkebeskatning. Skattekostnadene i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Endringen i utsatt skatt reflekterer de fremtidige betalbare skatter som oppstår som følge av årets aktiviteter. Utsatt skatt er den skatten som påhviler det akkumulerte resultatet, men som kommer til betaling i senere perioder. Det blir beregnet utsatt skatt av netto positive midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige balanseverdier etter utligning av negative midlertidige forskjeller og underskudd til framføring i samsvar med reglene i norsk regnskapsstandard for behandling av skatt. Lagerbeholdning Lagerbeholdningen består av reservedeler, forbruksmateriell og noe salgsvarer. Lagerbeholdningen er ført i balansen som omløpsmidler. Fordelingstransformatorer på lager er balanseført sammen med anleggsmidler og avskrives over anleggsmidlets levetid. Kraftkontrakter Kraftkjøpet blir fortløpende kostnadsført. Øvrig underdekning vil skje via spot- eller regulermarkedet. Kontrakten er ikke vurdert i en porteføljesammenheng. El.laget har salgskontrakter som følger område spotpris med et påslag til deler av sluttbrukermarkedet i eget forsyningsområdet for år Pensjonskostnader Bedriftens pensjonsansvar er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse for alle ansatte. Pensjonsordningen er basert på lineær opptjening. Det er forutsatt at alle ansatte blir stående i tjeneste til pensjonstidspunktet eller tidligere død, altså ingen turnover. Segmentinformasjon I regnskapet er presentert informasjon for hvert virksomhetsområde, i tråd med den de virksomhetsområder som NVE ber om i sin regnskapsrapportering. Presentasjonen omfatter salgsinntekter, driftskostnader og driftsresultat. 6 Etne El-lag

7 Årsmelding og rekneskap for Etne El-lag

8 Årsmelding og rekneskap for 2011 Note 1 - Finansielle investeringer Selskap Anskaffelseskost Markedsverdi Andel i stiftelsen Fase-Vest Egenkapital innskudd i KLP Sum finansielle investeringer Note 2 - Spesifikasjon av personalkostnader Lønnskostnad 2011 % 2010 % Lønn ,0 % ,0 % Folketrygdavgift ,3 % ,2 % Pensjonskostnader ,3 % ,1 % Andre personalostnader ,5 % ,7 % Sum ,0 % ,0 % Antall ansatte i gjennomsnitt er 12 Ytelser til ledelse, styret og revisor Ytelser til ledende personer Daglig leder Styret Lønn Revisor: Kostnadsført honorar Etne El-lag

9 Note 3 - Anleggsmidlar, tilgang, avgang, avskrivningar kr Transportmidlar Verktøy, utstyr Inventar, EDB Regionalnett Distribusjonsnett Tariff- apparater/prodat Bygg/ tomtar Breiband Sum Anskaffelseskost pr Tilgang i året Avgang i året Anskaffelseskost pr Akk. av- og nedskrivn. pr Årets ordinære avskrivninger Avgang akk. av- og nedskrivn Akk. av og nedskrivn. pr Bokført verdi pr Bokført verdi pr Avskrivningsprosenter 8,3-12,5 8,3-12,5 12,5-33,3 4 2,9-4 6,7 0-6,7 Investeringar og salg av anleggsmidlar siste 5 år Investeringar Sum 5 år Etne El-lag

10 Note 4 - Fordringer, gjeld, garantiforpliktelser Kundefordringene forfaller innen 1. termin Elagets merinntekt er pr utgangen av 2011 kr er kr 2,160 mill kr. Det vise til note 7 (segmentinformasjon) Everket har ingen langsiktig gjeld. Note 5 - Beholdning utstyr innkjøpt til vedlikehold Beholdningen er i samsvar med oppteljingsliste vurdert til innkjøpspris. Note 6 - Regnskap fordelt på virksomheter 1000 kr Kraftomsetn Inntekter Nettdrift Breiband Øvrig virks Felles virks Interne trans. Totalt Kraftsalg , ,5 Overføringsinntekter , , ,3 Tilbakeføring meir-/mindreinntekt 437,1 437,1 Meir-(-)/mindreinntekt (+) , ,0 Andre inntekter 13,4 10, ,6 984,6 0, ,8 Sum inntekter , , ,6 984,6 0, , ,7 Kraftkjøp m.v. Kraftkjøp , ,8 Nettap, eget nett 1 114,5 0, ,5 Nett-tj. overliggende nett 4 935, , ,9 Varekjøp, annet 0,0 199,6 199,6 Breiband 2 519, ,0 Sum varekjøp , , ,0 199,6 0, , ,8 Bruttoavanse 1 565, , ,6 785,1 0,0 0, ,9 Driftskostnader Personalkostnader 335, , ,6 335, , ,5 - Aktivert lønn 0, ,2-781,9 0,0 0, ,1 Avskrivninger 47, ,1 915,4 35,9 0, ,2 Andre driftskostnader 308, ,3 495,6 75,0 281,9 0, ,0 Eiendomskostnader 328,6 328,6 Tap på fordringer 6,8 5,8 1,3 0,0 0,0 13,9 Felleskostnader 292, ,2 390,1 97, ,3 0,0 Sum driftskostnader 990, , ,0 543,8 0,0 0, ,0 Driftsresultat 574,4 344,6-514,4 241,3 0,0 0,0 645,9 10 Etne El-lag

11 Årsmelding og rekneskap for 2011 Note 7 - Meir-/mindreinntekt Resultat for monopolvirksomheten NVE regulerer everkenes inntekter. For 2011 skal inntekten for eget nett ikke overstige 12,481 mill kr. Årets inntekt er 14,641 mill kr, som medfører en meirinntekt på 2,160 mill kr, inklusive tilbakeføring av meirinntekt fra For 2011 ble resultatet for nettvirksomheten kr, med en resultatgrad på 2,1%. Beregning av meir-/mindreinntekt (1000 kr) Faktisk nettinntekt ,253 Annen inntekt 10,200 Kilekostnad - betaling for feil i nettet 471,000 Sum inntekter ,453 Fastsatt initiell inntekt i eget nett (-) ,000 Eiendomsavgift -329,552 Tbk. merinntekt 441,079 Tbk. renter mindreinntekt -4,000 Korreksjoner for avvik i avskrivninger -74,000 Korreksjoner av avvik i avkastningsgrunnlag -120,000 Kostnader ved overliggende nett (-) ,934 Sum kostnader ,407 Årets meir-(+)/mindreinntekt (-) 2 160,046 Avkastningsgrunnlag/avkastning 1000 kr IB UB Gj.snitt Anlegg regionalnett 145,2 132,4 138,8 Andel fellesanlegg 544,7 549,0 546,9 Netto arbeidskapital 6,9 6,8 6,9 Sum regionalnett 696,8 688,3 692,5 Distribusjonsanlegg , , ,7 Kundeanlegg 393,6 602,2 497,9 Fellesanlegg 0,0 0,0 0,0 Arbeidskapital 145,8 163,4 154,6 Sum distribusjonsnett , , ,3 Sum i alt , , ,8 11 Etne El-lag

12 Akkumulert meir-/mindreinntekt (1000 kr) Saldo mer-/mindreinnt. pr ,079 Tilbakeført meirinntekt -441,079 Årets meirinntekt 2 160,046 Utgående saldo merinntekt (31.12) 2 160,046 Inngående saldo renter - mindreinntekt 4,000 Tilbakeførte renter mindreinntekt -4,000 Årets renter meirinntekt 27,832 Saldo renter meirinntekt ( ) 27,832 Driftsresultat 344,6 Avkastningsprosent 2,1 % Note 8 - Skatter Utsatt skatt Midlertidige forskjeller 01/01/11 31/12/11 Endringer 2011 Regnskapsmessig verdi Saldoverdi Netto - anleggsreserve - endringer Regnskapsmessig meravskrivning delkredere Regnskapsmessig avsetning Grunnlag utsatt skatt Herav utsatt skatt - 28% Betalbar skatt - skattekostnad Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Permanente forskjeller: /- Endring i midlertidige forskjeller Skattepliktig inntekt Betalbar skatt (28%) Formueskatt Utsatt skatt pr Utsatt skattefordel pr Skattekostnad Etne El-lag

13 Note 9 - Egenkapital Årsmelding og rekneskap for kr EK Overkurs- fond Årets resultat Totalt Egenkapital Innbetalte andeler 5 5 Årets resultat Egenkapital Note 10 - Nøkkeltall Pris - ekskl avgifter Kraftomsetning Inntekt [1000 kr] Kraftsalg [MWh] Øre/kWh 41,03 45,24 33,29 35,81 25,36 41,28 24,38 Nettleie Inntekt - innbetaling [1000 kr] Salg [MWh] Øre/kWh 37,13 36,91 33,74 31,91 31,39 30,46 31,21 Antall kunder KWh/kunde Inntekt pr kunde [kr] Breiband Inntekt - innbetaling Antall kunder Inntekt pr kunde [kr] Etne El-lag

14 14 Etne El-lag

15 Årsmelding og rekneskap for Etne El-lag

16 16 Etne El-lag